Chương 4 : KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN
4.2. Tình hình sử dụng vốn
4.2.4. Tình hình nợ xấu
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng và khơng có lý do chính đáng.
Nợ xấu là nợ quá hạn trên 90 ngày. Nợ xấu là vấn đề mà bất cứ Ngân hàng nào cũng quan tâm đến vì nếu nợ xấu của ngân hàng cao có thể xảy ra rủi ro và ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy mà các Ngân hàng chú ý đến vấn đề thu nợ, hạn chế phát sinh nợ quá hạn
4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn
Song song với việc mở rộng quy mơ hoạt động của ngân hàng thì ngân hàng cũng gánh chịu rủi ro tương ứng. Do đó ngân hàng cần xem xét cẩn thận, có những biện pháp phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất.
Nhìn chung tình hình nợ xấu của ngân hàng diễn biến phức tạp, nợ xấu không ngừng tăng qua 3 năm. Ngân hàng đầu tư và phát triển Vĩnh Long chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp, vì vậy nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng nợ xấu của Ngân hàng, chiếm khoảng 80% tổng nợ xấu.Về ngắn hạn, năm 2006 nợ xấu là 9.706 triệu đồng, 2007 tăng lên 15.771 triệu đồng, năm 2008 tăng hơn so với 2007, mất 23.161 triệu đồng. Đối với nợ xấu trung, dài hạn cũng diễn biến tương tự, năm 2006 nợ xấu là 2.713 triệu đồng, năm 2007 chỉ tiêu này tăng 3.832 triệu đồng, nhưng nó lại tăng lên 5.133 triệu đồng trong năm 2008. Nguyên nhân chủ yếu của việc tăng như trên là do: Năm 2007, năm 2008 lạm phát tăng cao, chi phí bỏ ra cho hoạt động cũng tăng, các dự án đầu tư gặp nhiều khó khăn. Dẫn đến nợ xấu có phần tăng hơn 2007. Sau đây là hình ảnh minh họa nợ xấu theo thời hạn (hình 10).
0 5 10 15 20 25 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Nợ xấu của BIDV Vĩnh Long 2006-2008
Ngắn hạn Trung, dài hạn
Hình 10: Tình hình nợ xấu theo thời hạn 2006-20084.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 4.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế
Nợ xấu đối với thành phần kinh tế cũng tăng giảm không ổn định qua 3 năm, cụ thể:
Đối với DNNN: Kết quả nợ xấu năm 2006 đạt 1.755 triệu đồng chiếm
14% trên tổng nợ xấu, sang 2007 nợ xấu giảm 3.822 triệu đồng, năm 2008 nợ xấu giảm còn 2.107 triệu đồng. Nguyên nhân là do một số doanh nghiệp nhà nước sử dụng vốn chưa đúng mục đích. 0 2 4 6 8 10 12 14 Tỷ dồng 2006 2007 2008 Năm Nợ xấu theo thành phần kinh tế BIDV
2006-2008
DNNN Cty TNHH DNTN-cá thể
Đối với công ty TNHH: Năm 2006 nợ xấu chiếm 6.067 triệu đồng, năm 2007 là 7.925 triệu đồng, năm 2008 chỉ tiêu này có tăng 13.915 triệu đồng. Cần đôn đốc khách hàng trả nợ, năng cao khả năng thẩm định của ngân hàng.
DNTN – cá thể: Đây là thành phần kinh tế chiếm số đông, là đối tượng
ngân hàng mở rộng hoạt động trong những năm gần đây. Do vậy tình hình nợ xấu đối với thành phần kinh tế này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu (khoảng 40%) và nó biến động khơng ổn định.
Năm 2006 đạt 4.597 triệu đồng chiếm 37% trong tổng nợ xấu, năm 2007 7.856 triệu đồng. Nhưng sang 2008, công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn nên tổng nợ xấu là 12.272 triệu đồng. Nguyên nhân của việc tăng nợ xấu trong năm 2008 là do doanh số cho vay tăng cao, tình hình kinh tế biến động, đời sống dân cư gặp nhiều khó khăn, giá cả hàng nơng sản bấp bênh, dịch bệnh thường xuyên xảy ra, làm cho việc chăn ni gia súc, trồng lúa, trồng vườn gặp nhiều khó khăn. DNTN cá thể là một bộ phận chiếm số đơng, món vay thường nhỏ lẻ. Do vậy, ngân hàng khó kiểm sốt và thường tốn khá nhiều phí thẩm định khi cho vay. Do vậy, ngân hàng nên xem xét cẩn thận khi cho vay đối với thành phần kinh tế này.
Nợ xấu luôn là mối quan tâm hàng đầu của hầu hết của các ngân hàng. Nó đặt ngân hàng vào nguy cơ không thu được nợ, ảnh hưởng đến cả quá trình hoạt động và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Ngân hàng nhà nước đưa ra tỷ lệ nợ xấu tối đa để làm tiêu chí đánh giá và xếp hạng các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Để xem xét tỷ lệ nợ xấu của BIDV Vĩnh Long có nằm trong giới hạn cho phép của ngân hàng nhà nước không ta cũng xem xét các chỉ tiêu phân tích tín dụng.
Bảng 8: Tình hình nợ xấu của chi nhánh 2006-2008
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng BIDV Vĩnh Long)
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006
So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
Thời hạn tín dụng 12.419 100 19.603 100 28.294 100 7.184 58 8.691 44 Ngắn hạn 9.706 78 15.771 80 23.161 82 6.065 62 7.390 47 Trung, dài hạn 2.713 22 3.832 20 5.133 18 1.119 41 1.301 34 Thành phần kinh tế 12.419 100 19.603 100 28.294 100 7.184 58 8.691 44 DNNN 1.755 14 3.822 19 2.107 7 2.067 118 -1.715 -45 Cty TNHH 6.067 49 7.925 40 13.915 49 1.858 31 5.990 76 DNTN-cá thể 4.597 37 7.856 40 12.272 43 3.259 71 4.416 56