Đvt:Triệu đồng 2006 2007 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Năm
Chỉ tiêu Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TT% Số tiền TT%
Ngắn hạn 750.402 1.592.699 1.672.980 842.297 112% 80.281 5% Trung, dài hạn 76.150 114.713 128.856 38.563 51% 14.143 12%
Tổng DSTN 826.552 1.707.412 1.801.816 880.860 107% 94.404 6%
đồng. Tình hình này tiến triển tốt hơn vào năm 2007, Doanh số thu nợ đạt 1.592.699 triệu đồng tăng 112% so với năm 2006. Ngân hàng vẫn duy trì được khả năng thu nợ, trong năm 2008 đạt 1.672.980 triệu đồng, tăng 5% so với 2007.
Doanh số thu nợ tăng lên qua 3 năm giúp phần nào cho chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng đã sử dụng vốn đúng mục đích, hoạt động có lợi, nên khả năng hồn trả vốn cao. Mặt khác, ngân hàng ln có những chính sách hợp lý nhằm quản lý nợ vay như: cử cán bộ tín dụng quan tâm đến hoạt động của khách hàng, giúp đỡ, định hướng khách hàng sử dụng theo đúng hướng đề ra.
Trung, dài hạn: Đối với khoản thu nợ trung và dài hạn tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng vẫn thu hồi nợ tốt. Năm 2006 đạt 76.150 triệu đồng, năm 2007 đạt 114.713 triệu đồng và tăng lên 128.856 triệu đồng vào năm 2008. Lượng vốn thu hồi trung và dài hạn năm 2008 không nhiều là do khách hàng giảm vay trung, dài hạn nên chỉ tập trung thu hồi khoản nợ của những năm trước đó. Tình hình thu nợ trong 3 năm qua của Ngân hàng nhìn chung khá tốt, tỷ lệ thuận với doanh số cho vay. Ngồi khoản thu từ cho vay, ngân hàng cịn thu thêm các khoản bất thường khác. 0 500 1.000 1.500 2.000 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Doanh số thu nợ theo thời hạn của
BIDV Vĩnh Long 2006-2008
Ngắn hạn Trung, dài hạn
4.2.2.2. Thu nợ theo thành phần kinh tế
Cùng với sự gia tăng của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế cũng không ngưng tăng qua ba năm. Để thấy rõ công tác thu nợ đối với từng thành phần kinh tế. Ta tiến hành phân tích số liệu cụ thể thơng qua bảng số liệu và hình vẽ sau (bảng 6, hình 7)
Đối với DNNN: Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp nhà nước có xu
hướng giảm qua 3 năm: Năm 2006 doanh số thu nợ đối với thành phần này đạt 228.055 triệu đồng chiếm 28% trong tổng doanh số thu nợ, sang 2007 giảm xuống chỉ còn 110.855 triệu đồng chiếm 6% trong tổng doanh số thu nợ, lượng thu nợ trong 2007 giảm một lượng đáng kể (-51%) so với 2006, sang 2008 chỉ tiêu này có tăng nhưng khơng đáng kể đạt 139.340 triệu đồng, chiếm 8% trong doanh số thu nợ và tăng hơn 2007 là 26%. Sở dĩ có sự tăng giảm phức tạp là do tình hình kinh tế trong ba năm diễn biến phức tạp, các DNNN làm ăn khơng có hiệu quả, nên việc thu nợ gặp nhiều khó khăn. Cơng thêm vào đó là chính sách của ngân hàng, giảm lượng cho vay đối với DNNN, tăng cường cho vay đối với công ty TNHH, và DNTN – cá thể. Nên doanh số thu nợ cũng giảm theo. Trong năm 2007, 2008 ngân hàng chỉ tập trung thu hồi những món vay cũ đến hạn.
0 200 400 600 800 1.000 1.200 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Doanh số thu nợ theo thành phần kinh
tế của BIDV Vĩnh Long 2006-2008
DNNN Cty TNHH DNTN- cá thể
Hình 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 2006-2008
Đối với công ty TNHH: công tác thu nợ đối với công ty TNHH tăng nhanh qua 3 năm (hình 7). Năm 2006 đạt 394.641 triệu đồng, chiếm 48% trong
2006 và chiếm 60% trong tổng thu nợ. Tình hình thu nợ đối với thành phần kinh tế này ngày một khả quan hơn. Năm 2008 đạt1.185.360 triệu đồng tăng 16% so với 2007. Nguyên nhân của việc doanh số thu nợ đối với công ty TNHH ngày càng tăng cao là do: Ngân hàng tập trung cho vay đối tượng này càng nhiều nên doanh số cho vay cũng phải tăng lên tương ứng, công tác thẩm định cho vay ngày càng tốt, các công ty làm ăn ngày càng hiệu quả, ngân hàng có nhiều chính sách hợp lý để thu hồi nợ…
Đối với DNTN – cá thể: Thông qua bảng số liệu cũng như hình vẽ cho
thấy, lượng thu nợ đối với DNTN và cá thể tăng cao vào năm 2007. Năm 2006 đạt 203.856 triệu đồng, sang 2007 tăng lên 572.877 triệu đồng tăng 181% so với năm 2006. Năm 2008 có phần tăng chậm hơn, đạt 616.456 triệu đồng, tăng 8% so với 2007. Cũng giống như thành phần công ty TNHH, DNTN cá thể ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay, nên tổng thu nợ cũng tăng tương ứng, các khoản cho vay đối với thành phần này cũng chỉ cho vay ngắn hạng nên tình thình thu nợ ln tăng, năm sau cao hơn năm trước. Đặc biệt trong năm 2007 mọi mặt đều phát triển, hầu như các DNTN cũng như hộ gia đình làm ăn có hiệu quả, nên khả năng thu hồi được nợ là rất cao. Trong nhưng năm gần đây ngân hàng còn mở rộng cả cho vay tiêu dùng cá thể nên cần quan tâm đặc biệt đến đối tượng này.
Nhìn chung tình hình thu nợ ngân hàng qua 3 năm khá tốt, chứng tỏ ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả. Với điều kiện thuận lợi này thì ngân hàng cần nâng cao chất lượng tín dụng của mình để tạo thêm uy tín cho ngân hàng, thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới.
Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế của chi nhánh 2006-2008.
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Vĩnh Long)
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh2008/2007 Chỉ tiêu
Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT (%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)
DNNN 228.055 28% 110.855 6% 139.340 8% -117.200 -51% 28.485 26%
Cty TNHH 394.641 48% 1.023.670 60% 1.185.360 66% 629.029 159% 161.690 16%
DNTN- cá thể 203.856 25% 572.877 34% 616.456 34% 369.021 181% 43.579 8%
4.2.3. Tình hình dư nợ
Quy mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua tổng dự nợ hàng năm, nó là chỉ tiêu liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Dựa vào bảng số liệu (bảng 7), ta thấy dư nợ của ngân hàng tuy có nhiều biến động nhưng nhìn chung tăng lên qua 3 năm. Điều đó cho thấy quy mơ hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng. Nó được thể hiện cụ thể sau:
4.2.3.1. Dư nợ cho vay theo thời hạn
Về ngắn hạn: Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ ngắn hạn trong 2006 đạt
462.195 triệu đồng, sang 2007 dư nợ cho vay tăng lên 634.478 triệu đồng tăng 37% so với 2006, năm 2008 dư nợ cho vay tăng đạt mức 922.788 triệu đồng. Dư nợ cho vay ba năm tăng liên tục, song điều này không thể phản ánh được khả năng thu hồi nợ cũng như chất lượng nợ vay không tốt. Nguyên nhân chủ yếu của việc dư nợ tăng nhanh là do doanh số cho vay năm sau tăng nhiều hơn doanh số thu nợ năm trước nên phần dư nợ cũng tăng. Phần dư nợ tăng lên cũng thể hiện được phần nào chính sách mở rộng thị phần, tích cực tìm kiếm khách hàng mới đang có tiến triển.
0 200 400 600 800 1.000 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Dư nợ cho vay theo thời hạn của BIDV
Vĩnh Long 2006-2008
Ngắn hạn Trung, dài hạn
Hình 8: Dư nợ cho vay theo thời hạn 2006 -2008
Về trung, dài hạn: Dư nợ cho vay 2006 đạt 227.760 triệu đồng, 2007
đều tăng qua 3 năm, do vậy dư nợ cho vay cũng tăng theo. Một nguyên nhân chính nữa là do một phần món vay cũ chưa đến hạn.
4.2.3.2. Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Để thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế địa phương cùng với việc phấn đấu thực hiện tốt chỉ tiêu, hướng dẫn của ngân hàng cấp trên đề ra về tốc độ tăng trưởng tín dụng, Ngân hàng ln tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, chu cấp vốn cho các ngành kinh tế trong huyện làm cho tổng dư nợ năm sau cao hơn năm trước.
Đối với DNNN:
Thực tế, năm 2006 dư nợ đạt 115.585 triệu đồng, sang 2007 dư nợ tăng lên 191.096 triệu đồng tăng 65% so với 2006. Sang 2008 tình hình dư nợ giảm cịn 104.609 triệu đồng. Nguyên nhân làm cho dư nợ đối với DNNN giảm xuống là do trong giai đoạn 2006-2008 ngân hàng giảm cho vay đối với đối tượng này. Cuối năm 2008 tình hình kinh tế bắt đầu bình ổn, do vậy ngân hàng cần có biện pháp để tiếp tục giải ngân cho đối tượng này.
Đối với công ty TNHH:
Trái ngược với DNNN, dư nợ cho vay đối với cơng ty TNHH có xu hướng tăng qua 3 năm. Năm 2006 dư nợ đạt 288.928 triệu đồng, năm 2007 tăng lên 358.000 triệu đồng, tăng 24% so với năm 2006. Năm 2008 dư nợ tiếp tục tăng lên 658.000 triệu đồng tăng 84% so với 2007. Nguyên nhân chủ yếu của việc tăng mạnh dư nợ cho vay là ngân hàng đang tập trung cho vay đối với thành phần kinh tế này. Trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long các công ty TNHH làm an ngày càng có hiệu quả nên ngân hàng mạnh dạng đầu tư vào thành phần kinh tế này.
Đối với DNTN – cá thể:
Thành phần kinh tế này ngày càng được ngân hàng quan tâm, doanh số cho vay tăng nên tổng dư nợ tăng. Cụ thể 2006 đạt 285.442 triệu đồng. Năm 2007 đạt 404.785 triệu đồng tăng 42%, năm 2008 đạt 581.623 triệu đồng tăng 44% so với năm 2007. Lượng khách hàng này ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay. Đây chính là thành phần kinh tế chiếm số đơng, nó được xem là thành phần kinh tế đầy tiềm năng. Tuy nhiên ngân hàng cần thận
trọng khi cho vay cá nhân khơng có kế hoạch kinh doanh cụ thể hoặc cho vay tiêu dùng.
Qua phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng trong 3 năm tương đối ổn định. Ngân hàng cần tiếp tục duy trì tình trạng này để nâng cao lợi nhuận của ngân hàng. 0 100 200 300 400 500 600 700 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
của BIDV Vĩnh Long 2006-2008
DNNN Cty TNHH DNTN- cá thể
Bảng 7: Tình hình dư nợ cho vay của chi nhánh 2006 – 2008
Đvt:Triệu đồng
(Nguồn: Kế hoạch tổng hợp của BIDV chi nhánh Vĩnh Long
2006 2007 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Thời hạn tín dụng 689.955 953.881 1.344.232 263.926 38% 390.351 41% Ngắn hạn 462.195 634.478 922.788 172.283 37% 288.310 45% Trung, dài hạn 227.760 319.403 421.444 91.643 40% 102.041 32% Thành phần kinh tế 689.955 953.881 1.344.232 263.926 38% 390.351 41% DNNN 115.585 191.096 104.609 75.511 65% -86.487 -45% Cty TNHH 288.928 358000 658.000 69.072 24% 300.000 84% DNTN- cá thể 285.442 404.785 581.623 119.343 42% 176.838 44%
4.2.4. Tình hình nợ xấu.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng và khơng có lý do chính đáng.
Nợ xấu là nợ quá hạn trên 90 ngày. Nợ xấu là vấn đề mà bất cứ Ngân hàng nào cũng quan tâm đến vì nếu nợ xấu của ngân hàng cao có thể xảy ra rủi ro và ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy mà các Ngân hàng chú ý đến vấn đề thu nợ, hạn chế phát sinh nợ quá hạn
4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn
Song song với việc mở rộng quy mơ hoạt động của ngân hàng thì ngân hàng cũng gánh chịu rủi ro tương ứng. Do đó ngân hàng cần xem xét cẩn thận, có những biện pháp phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất.
Nhìn chung tình hình nợ xấu của ngân hàng diễn biến phức tạp, nợ xấu không ngừng tăng qua 3 năm. Ngân hàng đầu tư và phát triển Vĩnh Long chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp, vì vậy nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng nợ xấu của Ngân hàng, chiếm khoảng 80% tổng nợ xấu.Về ngắn hạn, năm 2006 nợ xấu là 9.706 triệu đồng, 2007 tăng lên 15.771 triệu đồng, năm 2008 tăng hơn so với 2007, mất 23.161 triệu đồng. Đối với nợ xấu trung, dài hạn cũng diễn biến tương tự, năm 2006 nợ xấu là 2.713 triệu đồng, năm 2007 chỉ tiêu này tăng 3.832 triệu đồng, nhưng nó lại tăng lên 5.133 triệu đồng trong năm 2008. Nguyên nhân chủ yếu của việc tăng như trên là do: Năm 2007, năm 2008 lạm phát tăng cao, chi phí bỏ ra cho hoạt động cũng tăng, các dự án đầu tư gặp nhiều khó khăn. Dẫn đến nợ xấu có phần tăng hơn 2007. Sau đây là hình ảnh minh họa nợ xấu theo thời hạn (hình 10).
0 5 10 15 20 25 Tỷ đồng 2006 2007 2008 Năm Nợ xấu của BIDV Vĩnh Long 2006-2008
Ngắn hạn Trung, dài hạn
Hình 10: Tình hình nợ xấu theo thời hạn 2006-20084.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế 4.2.4.2. Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế
Nợ xấu đối với thành phần kinh tế cũng tăng giảm không ổn định qua 3 năm, cụ thể:
Đối với DNNN: Kết quả nợ xấu năm 2006 đạt 1.755 triệu đồng chiếm
14% trên tổng nợ xấu, sang 2007 nợ xấu giảm 3.822 triệu đồng, năm 2008 nợ xấu giảm còn 2.107 triệu đồng. Nguyên nhân là do một số doanh nghiệp nhà nước sử dụng vốn chưa đúng mục đích. 0 2 4 6 8 10 12 14 Tỷ dồng 2006 2007 2008 Năm Nợ xấu theo thành phần kinh tế BIDV
2006-2008
DNNN Cty TNHH DNTN-cá thể
Đối với công ty TNHH: Năm 2006 nợ xấu chiếm 6.067 triệu đồng, năm 2007 là 7.925 triệu đồng, năm 2008 chỉ tiêu này có tăng 13.915 triệu đồng. Cần đơn đốc khách hàng trả nợ, năng cao khả năng thẩm định của ngân hàng.
DNTN – cá thể: Đây là thành phần kinh tế chiếm số đông, là đối tượng
ngân hàng mở rộng hoạt động trong những năm gần đây. Do vậy tình hình nợ xấu đối với thành phần kinh tế này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu (khoảng 40%) và nó biến động khơng ổn định.
Năm 2006 đạt 4.597 triệu đồng chiếm 37% trong tổng nợ xấu, năm 2007 7.856 triệu đồng. Nhưng sang 2008, công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn nên tổng nợ xấu là 12.272 triệu đồng. Nguyên nhân của việc tăng nợ xấu trong năm 2008 là do doanh số cho vay tăng cao, tình hình kinh tế biến động, đời sống dân cư gặp nhiều khó khăn, giá cả hàng nơng sản bấp bênh, dịch bệnh thường xuyên xảy ra, làm cho việc chăn nuôi gia súc, trồng lúa, trồng vườn gặp nhiều khó khăn. DNTN cá thể là một bộ phận chiếm số đơng, món vay thường nhỏ lẻ. Do vậy, ngân hàng khó kiểm sốt và thường tốn khá nhiều phí thẩm định khi cho vay. Do vậy, ngân hàng nên xem xét cẩn thận khi cho vay đối với thành phần kinh tế này.
Nợ xấu luôn là mối quan tâm hàng đầu của hầu hết của các ngân hàng. Nó đặt ngân hàng vào nguy cơ khơng thu được nợ, ảnh hưởng đến cả quá trình hoạt động và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Ngân hàng nhà nước đưa ra tỷ lệ nợ xấu tối đa để làm tiêu chí đánh giá và xếp hạng các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Để xem xét tỷ lệ nợ xấu của BIDV Vĩnh Long có nằm trong giới hạn cho phép của ngân hàng nhà nước không ta cũng xem xét các chỉ tiêu phân tích tín dụng.