3.2.1 .2Nâng cao hiệu quả thực thi của quy trình cấp tín dụng
3.2.1.2.3 Đối với giai đoạn sau khi cho vay
Một khoản vay có hiệu quả sẽ phụ thuộc khơng ít vào việc kiểm tra sau cho vay. Việc kiểm tra sau cho vay giúp ta đánh giá được tình hình thực hiện phương án kinh doanh, tình hình tài chính, biến động nhân sự,… Từ đó có thể thấy giai đoạn này mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra. Tuy nhiên, hiện nay cơng tác này tại NH vẫn cịn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra khơng cao. Vì vậy, cần quán triệt quan điểm cho NVQHKH thấy tầm quan trọng của công tác kiểm tra sau cho vay và yêu cầu NVQHKH phải thực hiện:
- Nắm vững và theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay của KH xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay khơng. Trong trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải tiến hành thu hồi vốn vay.
- Yêu cầu KH chuyển doanh số từ hoạt động sản xuất kinh doanh về Sacombank để quản lý được nguồn thu của KH. Việc này phải được thỏa thuận với KH trước
khi vay vốn;
- Thu thập các báo cáo tài chính định kỳ hàng quý nhằm đánh giá tình hình tài chính hiện tại của cơng ty, và đưa ra các biện pháp hạn chế rủi ro khi tình hình tài chính cơng ty chuyển biến theo chiều hướng xấu;
- Đánh giá những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý của KH hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập có thể gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH;
- Kiểm tra hiện trạng, chất lượng, số lượng của tài sản bảo đảm, trong trường hợp có hao hụt, mất mát, hư hỏng hoặc giảm giá trị dẫn đến không đủ bảo đảm cho khoản vay theo phán quyết cấp tín dụng phải yêu cầu KH giảm dư nợ tương ứng hoặc bổ sung thêm tài sản bảo đảm.
- Thu thập các thông tin về thị trường liên quan đến ngành nghề hoạt động để đánh giá sự ảnh hưởng của nó đến hoạt động sản xuất kinh doanh của KH.
Ngồi việc NVQHKH trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này để bảo đảm tính khách quan trong kiểm tra, để nhận diện rủi ro ngay từ khi mới phát sinh.
Kiểm tra sau cho vay là cơng việc khơng thể thiếu trong q trình cấp tín dụng, nó giúp NH nhận biết kịp thời những rủi ro phát sinh trong quá trình sử dụng vốn của KH từ đó nhanh chóng có các biện pháp nhằm phịng ngừa rủi ro có thể xảy ra.
3.2.2 Hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế
3.2.2.1 Hệ thống nhận diện rủi ro
Nhận diện rủi ro là bước đi đầu tiên, quan trọng trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng. Bởi có nhận diện được rủi ro thì chúng ta mới đánh giá, kiểm soát, theo dõi được rủi ro. Do đó, Sacombank cần nâng cao chất lượng của cơng tác nhận diện rủi ro theo hướng sau:
− Thực hiện thống kê tất cả các dạng rủi ro đã, đang và sẽ có thể xuất hiện bằng các phương pháp: lập bảng câu hỏi nghiên cứu, phân tích các hồ sơ tín dụng, đặc biệt quan tâm điều tra các hồ sơ đã có vấn đề. Từ đó đưa ra các giải pháp để khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng;
− Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu của KH và thị trường. Để nhận biết và ước lượng tác động của những dấu hiệu này, địi hỏi NVQHKH, NVTĐ có trình độ, nhạy bén và phải quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh của KH.
− Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ. Qua phân tích ở chương 2, ta thấy thiếu thông tin thị trường, ngành nghề trong cấp tín dụng cho KH chính là một trong những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD trong thời gian qua. Hiện nay, hệ thống cung cấp thông tin ngành nghề của Sacombank chỉ mang tính định lượng, lấy thơng tin từ báo chí và các website của các hiệp hội đặc thù, mà chưa có sự nhận định và dự báo đáng tin cậy của những chuyên gia kinh tế. Do đó, phải đưa ra định hướng, chính sách cụ thể cho từng ngành, từng lĩnh vực cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm, gây ra lúng túng trong công tác quản lý rủi ro của NH.
Việc nhận diện rủi ro hết sức cần thiết trong tình hình hiện nay, khi mà các biến động kinh tế biến động mạnh mẽ hàng ngày. Công tác này giúp Sacombank tránh được những rủi ro cùng loại phát sinh và cũng để giúp công tác đánh giá rủi ro được chính xác hơn.
3.2.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Như đã phân tích trong chương 2, hệ thống XHTD của Sacombank mặc dù đã có đóng góp trong cơng tác quản lý RRTD trong thời gian qua tuy nhiên với sự tăng trưởng nhanh chóng của nền kinh tế, lĩnh vực tài chính NH tại Việt Nam ngày càng phát triển mạnh mẽ, dẫn đến các loại hình doanh nghiệp ngày càng đa dạng, quy mơ ngày càng lớn, do đó Sacombank cần sửa đổi, bổ sung nhằm hồn thiện hơn hệ thống XHTD nội bộ để nó trở thành một cơng cụ đắc lực để đánh giá RRTD, nâng cao hiệu quả công tác quản lý RRTD trong thời gian sắp đến. Sau đây là một số ý kiến của tơi nhằm để hồn thiện hơn hệ thống chấm điểm và XHTD tại Sacombank.
3.2.2.2.1 Về xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
− Phân loại doanh nghiệp theo quy mơ lớn, trung bình, nhỏ, và theo từng ngành nghề kinh doanh để XHTD. Bởi tùy vào từng ngành nghề kinh doanh và quy mơ
hoạt động thì sẽ có sự khác nhau về đặc điểm, về chính sách, về cách thức quản lý, về các tiêu chí tài chính,… do đó về mặt bản chất thì việc chấm điểm các chỉ tiêu phải khác nhau.
− Chấm điểm dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính thay vì định lượng và định tính nhằm làm rõ bản chất các tiêu chí chấm điểm.
− Tiêu chí phi tài chính trước đây chủ yếu dựa vào đánh giá chủ quan của NVTĐ do đó chưa mang tính khách quan. Do đó, cần đưa vào thêm các chỉ tiêu nhỏ có tính tốn con số để so sánh từ đó chấm điểm sẽ mang tính khách quan hơn. Chẳng hạn, khả năng trả nợ ngắn hạn của doanh nghiệp; tính ROE, ROA; doanh số chuyển tiền qua Sacombank,…
− Đối với các tiêu chí phi tài chính bổ sung thêm các chỉ tiêu cấp 1: khả năng trả nợ của doanh nghiệp, và quan hệ với TCTD. Các chỉ tiêu này sẽ xác định khả năng trả nợ, nguồn trả nợ, uy tín trả nợ của doanh nghiệp trong quá khứ, và đây chính là những điểm cơ bản cần xem xét trong việc cấp tín dụng. Ngồi ra cần bổ sung thêm các chỉ tiêu cấp 2 trong các chỉ tiêu cấp 1: trình độ quản lý của doanh nghiệp, đặc điểm ngành nghề kinh doanh; nhằm đánh giá chính xác và tồn diện hơn. Ví dụ: về các chỉ tiêu đặc điểm kinh doanh của doanh nghiệp cần bổ sung thêm các chỉ tiêu cấp 2 như: tính tốn chỉ số ROE, ROA bình qn các năm gần nhất; uy tín doanh nghiệp trên thị trường, chiến lược maketing, biến động nhân sự.
− Cần tính tốn chính xác các chỉ số xác xuất vỡ nợ; tỷ lệ lỗ bình quân khi thanh lý tài sản bảo đảm, tỷ lệ tổn thất dự kiến (EL). Và sử dụng các chỉ số này để đánh giá khả năng của NVQHKH, xác định chính xác giá trị khoản vay phục vụ cho việc chứng khốn hóa các khoản vay sau này, và xây dựng hiệu quả hơn Quỹ dự phịng RRTD. Ngồi ra, nó cịn giúp NH nâng cao được chất lượng của việc giám sát và tái xếp hạng KH sau khi cho vay.
3.2.2.2.2 Về xếp hạng cá nhân sản xuất kinh doanh
− Để xác định uy tín trả nợ trong lịch sử của KH vay cần thêm vào chỉ tiêu liên quan đến khả năng trả nợ KH như: số lần nợ quá hạn, số lần cơ cấu nợ, tình
trạng nợ trong 12 tháng gần nhất, thời gian quan hệ với Sacombank, mức độ sử dụng dịch vụ tại Sacombank.
− Do các cá nhân sản xuất kinh doanh phần lớn đều là các hộ kinh doanh nhỏ lẻ, sổ sách chủ yếu theo dõi bằng tay, nên cần phải đánh giá được phương án kinh doanh của KH từ đó việc phán quyết cấp tín dụng mới chính xác. Vì vậy nhất thiết phải có chỉ tiêu đánh giá phương án kinh doanh, bao gồm: mức độ nghiên cứu thị trường, thị trường tiêu thụ, cách thức tiêu thụ sản phẩm, biến động giá của sản phẩm trên thị trường, vốn tự có tham gia, lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận.
3.2.2.2.3 Về xếp hạng cá nhân tiêu dùng
Cũng như mơ hình XHTD của doanh nghiệp và cá nhân sản xuất kinh doanh cần bổ sung thêm chỉ tiêu quan hệ với TCTD để đánh giá uy tín của KH.
Tóm lại, việc hồn thiện mơ hình XHTD tại sacombank là rất cần thiết nhằm đánh giá chính xác mức tín nhiệm của KH vay vốn, nâng cao hơn nữa vai trị của cơng cụ XHTD trong cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng và để rút ngắn thời gian trong việc phán quyết cấp tín dụng. Từ đó, tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phịng RRTD theo tuổi nợ và theo XHTD, vì đây cũng là xu hướng quốc tế tất yếu của các NHTM.
3.2.2.3 Hệ thống kiểm sốt rủi ro tín dụng
3.2.2.3.1 Xây dựng cơ cấu danh mục tín dụng phù hợp
Sacombank cần thiết lập một danh mục cho vay hợp lý trong ngắn hạn và dài hạn, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội của từng vùng, từng khu vực, từng đối tượng KH cụ thể trong từng thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng chính sách của Chính phủ và của NHNN. Danh mục tín dụng phải đảm bảo các yếu tố: Đa dạng hóa được ngành nghề, KH vay, yếu tố địa lý và cả loại hình cho vay; nhưng phải phù hợp tình hình kinh tế vĩ mô và điều kiện, xu hướng phát triển của thị trường hoạt động; phù hợp quy mơ, năng lực và khả năng kiểm sốt rủi ro của Sacombank; phù hợp định hướng phát triển và lợi thế so sánh của Sacombank. Để giải quyết vấn đề này, Sacombank cần thực hiện các biện pháp cụ thể:
xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước, sản xuất hàng xuất khẩu, …
- Ưu tiên cho vay các doanh nghiệp có trụ sở chính tại địa bàn hoạt động gần Sacombank để tiện cho việc nắm bắt thông tin KH, tái thẩm định KH. Tuy Sacombank đã được hạch toán nối mạng trực tuyến, nhưng cần phải phân bổ, điều chuyển KH vay hợp lý giữa các chi nhánh. Tránh tình trạng tranh giành KH trong cùng hệ thống, thứ nhất làm mất đi hình ảnh của Sacombank, thứ hai gây rủi ro khi không theo sát được KH vay.
- Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm KH nhằm tuyển chọn KH thực sự tốt, có uy tín để cho vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo chỉ tiêu, áp lực kinh doanh.
- Chuyển đổi cơ cấu KH theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào một số lượng KH nhất định hoặc tập trung dư nợ nợ vào một nhóm KH, nhóm ngành nghề; vì điều này mang lại rủi ro cao trong hoạt động tín dụng.
3.2.2.3.2 Xử lý, bù đắp tổn thất có hiệu quả
Nợ xấu ln tồn tại tại trong hoạt động cấp tín dụng, do đó thiết lập cơ chế xử lý nợ có vấn đề là một đòi hỏi rất cần thiết đối với mọi NH. Việc xử lý nợ tại Sacombank cần thực hiện như sau:
− Xử lý nợ có vấn đề cần được thực hiện bởi Trung tâm thu nợ, ít tiếp xúc với KH và có nhiều thơng tin khách quan về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ của KH.
− Để giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra, cần thực hiện các bước tuần tự và thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ các mối quan hệ với KH, đặc biệt là KH cũ, quan hệ lâu năm.
− Tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ của KH: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của KH; tình trạng và khả năng xử lý tài sản đảm bảo.
− Cần lựa chọn phương pháp xử lý uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù của từng KH và khả năng của từng chi nhánh, đảm bảo hiệu quả cao với chi phí hợp lý. Trong trường hợp đánh giá được khả năng phục hồi và thiện chí của khách
hàng, Sacombank cần phải tiếp tục cho vay để khách hàng vượt qua khó khăn để thanh tốn các khoản nợ quá hạn. Xử lý tài sản đảm bảo là giải pháp cuối cùng sau khi áp dụng mọi biện pháp khác để thu hồi nợ.
3.2.2.3.3 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
RRTD như đã phân tích có thể xuất phát từ những ngun nhân mà NH khơng lường trước được. Vì vậy, sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng.
− Do đặc thù của nền kinh tế Việt Nam, tài sản đảm bảo vẫn là một trong những điều kiện cần thiết để cấp tín dụng. Vì vậy, sacombank cần có các chính sách tài sản đảm bảo với KH vay, chỉ áp dụng tín chấp đối với các khách hàng vay đã giao dịch lâu năm, có uy tín trên thị trường, và thỏa những điều kiện đăc biệt. Sacombank phải xem xét kỹ tính pháp lý của tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định về các thủ tục pháp lý, công chứng và đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước khi giải ngân. Bên cạnh đó, yêu cầu KH mua bảo hiểm tài sản thế chấp, giải thích rõ những lợi ích mà KH có được nếu rủi ro xảy ra.
− Hiện nay, bảo hiểm người vay tại Sacombank chỉ áp dụng đối với một số sản phẩm đặc thù. Sacombank nên mở rộng hình thức bảo hiểm này trước mắt đối với các KH lớn tuổi và còn trong độ tuổi được bảo hiểm, hoặc làm việc trong các ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả năng thanh tốn nợ vay khi có rủi ro xảy ra cho người vay.
− Sử dụng các công cụ phái sinh để hạn chế, bù đắp rủi ro phát sinh. Chẳng hạn hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi tổng thu nhập, hoán đổi rủi ro vỡ nợ, mua quyền chọn bán, bán hợp đồng tương lai,... Sử dụng các công cụ này nhằm chuyển rủi ro lại cho chủ thể khác, giúp NH chủ động quản lý danh mục rủi ro.
3.2.2.4 Hệ thống theo dõi giám sát rủi ro tín dụng
3.2.2.4.1 Nâng cao vai trò của bộ phận quản lý rủi ro
− Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng phải thường xuyên theo dõi, giám sát, đánh giá, phân tích, từ đó thống kê được nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng trong q khứ. Trên cơ sở đó đề xuất cho cấp lãnh đạo các giải pháp phòng ngừa, hạn chế,
xử lý tổn thất rủi ro tín dụng. Các báo cáo này nên được phổ biến rộng rãi để nhân viên cập nhập, rút kinh nghiệm, tránh lặp lại những sai lầm đã xảy ra.
− Bên cạnh đó, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng cần cập nhập tình hình kinh tế, tài chính, ngân hàng để nhanh chóng đưa ra những dự báo, cảnh báo và phương hướng hạn chế rủi ro tín dụng nhằm khắc phục tình trạng khi đã xuất hiện những dấu hiện bất thường rồi mới cảnh báo làm mất đi tính chủ động, tính kịp thời của