Tại Vietcombank Vũng Tàu, phòng TTQT thực hiện các nghiệp vụ chuyển tiền, thanh toán L/C, nhờ thu chứng từ, trong đó, thanh tốn chuyển tiền chiếm tỷ trọng cao về doanh số.
Bảng 2.2: Doanh số thanh toán XNK tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011:
Đơn vị: Triệu USD
Năm 2009 2010 2011
Doanh số XK 360 422 800
Doanh số NK 600 725 700
Tổng cộng 960 1,147 1,500
(Nguồn: Báo cáo Hoạt động TTQT của Vietcombank Vũng Tàu năm 2009 - 2011)
Nhìn chung, doanh số XNK của Vietcombank Vũng Tàu tăng đều qua các năm, nhất là thanh toán XK do nỗ lực thu hút khách hàng cũng như nâng cao trình độ nghiệp vụ. Tốc độ tăng doanh số xuất khẩu cao hơn doanh số nhập khẩu và năm 2011 kim ngạch xuất khẩu vượt kim ngạch nhập khẩu.
Doanh thu từ nghiệp vụ XNK lại không tăng tương ứng, một mặt do chính sách Hội sở chính miễn giảm phí chuyển tiền đến cho doanh nghiệp XK, một mặt do chi nhánh hỗ trợ phí dịch vụ cho doanh nghiệp XNK trên địa bàn có doanh số cao là khách hàng thân thiết của chi nhánh.
2.3.1 Thanh toán xuất khẩu.
Bảng 2.3: Doanh số thanh toán XK theo phương thức thanh toán tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011
Đơn vị: Triệu USD
Phương thức thanh toán
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số Số món Doanh số Số món Doanh số Số món
Chuyển tiền 290 4,000 350 4,800 650 5,300
L/C 58.2 380 70.5 390 148.2 410
Nhờ Thu 0.8 9 1.5 12 1.8 15
Tổng cộng 360 4,389 422 5,202 800 5,725
Nằm trong khu vực kinh tế trọng điểm Đơng Nam Bộ có mặt nhiều doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực dầu khí, cảng biển, du lịch, xây dựng,..., Vietcombank Vũng Tàu đuợc hầu hết doanh nghiệp chỉ thị nhận thanh toán tiền chuyển về. Doanh số chuyển tiền chiếm tỷ trọng lớn trong kim ngạch XK của chi nhánh do phương thức chuyển tiền được miễn phí, phương thức tín dụng chứng từ chiếm khoảng 20% kim ngạch xuất khẩu và phương thức nhờ thu có doanh số thấp nhất do doanh nghiệp XK khơng chuộng. Năm 2011, trị giá và số món thanh tốn tăng cao so với các năm trước, đặc biệt ghi nhận sự tăng đột biến của doanh số thanh toán chuyển tiền, số món thanh tốn L/C cũng gia tăng đáng kể với trị giá từng món cao nên doanh số thanh tốn L/C tăng gấp đôi so với năm 2010.
Biểu đồ 2.2: Doanh số thanh toán XK theo phương thức thanh toán tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011
Do đặc thù của địa bàn hoạt động và động cơ thành lập, doanh số thanh toán xuất khẩu chủ yếu của Vietcombank Vũng Tàu là xăng dầu, dịch vụ dầu khí, vận tải, thủy sản,…
Bảng 2.4: Số liệu thanh toán XK tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009- 2011 theo nhóm hàng
Đơn vị: Triệu USD
Mặt hàng 2009 2010 2011 Xăng dầu 92 105 190 Thủy sản 30 35 44 Vận tải 45 55 250 Khác 193 227 316 Tổng cộng 360 422 800
(Nguồn: Báo cáo Hoạt động TTQT của Vietcombank Vũng Tàu năm 2009 - 2011)
Từ năm 2007, theo cơ chế chuyển tiền tập trung của Hội sở chính Vietcombank, phần lớn tiền xuất khẩu dầu thô ủy thác của Cơng ty Petechim (đơn vị đóng tại địa bàn Thành phố Hồ chí Minh) cho Liên doanh Việt Nga Vietsovpetro được chuyển về Vietcombank Hồ Chí Minh dẫn đến tỷ trọng xuất khẩu dầu thơ giảm dần, thay vào đó là các mặt hàng thủy sản, vận tải, … có biến động tăng giảm theo từng năm khơng đáng kể, do doanh nghiệp có kế hoạch ổn định với đối tác. Riêng các mặt hàng khác, doanh số lại tăng dần đều, phản ảnh mức độ tăng truởng và đa dạng của hoạt động kinh tế trên địa bàn tỉnh.
2.3.2 Thanh toán nhập khẩu.
Bảng 2.5: Doanh số thanh toán NK theo phương thức thanh toán tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011
Đơn vị: Triệu USD
Phương thức thanh toán
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh số Số món Doanh số Số món Doanh số Số món Chuyển tiền 255 4,500 303.5 5,100 246 3,800 L/C 343 388 419 403 452 420 Nhờ Thu 2 11 2.5 8 2 8 Tổng cộng 600 4,899 725 5,511 700 4,228
Trong năm 2011, số món thanh tốn nhập khẩu tại Vietcombank Vũng Tàu giảm rõ rệt, chủ yếu là do số món chuyển tiền giảm. Trị giá thanh toán L/C tăng cao do Liên doanh Việt Nga – Vietsovpetro và Công ty Kinh doanh sản phẩm khí gia tăng nhu cầu nhập khẩu máy móc thiết bị và xăng dầu.
Biểu đồ 2.3: Doanh số thanh toán NK theo phương thức thanh toán tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011
Ngược lại với thanh toán XK, các doanh nghiệp NK thường sử dụng phương thức L/C. Doanh số thanh tốn L/C ln chiếm tỷ lệ cao nhất trong doanh số NK và cao hơn doanh số chuyển tiền từ 35% trở lên, riêng năm 2011 cao hơn 84% cho thấy doanh nghiệp ngày càng ưu tiên sử dụng L/C do những ưu điểm vượt trội của nó.
Bảng 2.6: Số liệu thanh toán NK tại Vietcombank Vũng Tàu năm 2009- 2011 theo nhóm hàng
Đơn vị: triệu USD
Mặt hàng 2009 2010 2011 Xăng dầu 336 395 284 Máy móc thiết bị 201 262 315 Săt thép 32 41 46 Hóa chất 26 24 51 Khác 5 4 4 Tổng cộng 600 725 700
(Nguồn: Báo cáo Hoạt động TTQT của Vietcombank Vũng Tàu năm 2009 - 2011)
Với mục tiêu phục vụ thăm dò và khai thác dầu khí ở thềm lục địa phía Nam, đa số L/C nhập khẩu của Vietcombank Vũng Tàu là nhập máy móc, thiết bị, hóa chất dầu khí 90% theo phương thức trả ngay, nhập khẩu xăng dầu cho Cơng ty chế biến và kinh doanh sản phẩm khí và các cơng ty xăng dầu. Vì giá trị của các L/C nhập xăng dầu thường khá lớn nên kim ngạch nhập khẩu của mặt hàng này luôn cao nhất, tiếp theo đó là kim ngạch nhập khẩu máy móc thiết bị dầu khí. Các mặt hàng cịn lại như sắt thép, hóa chất… tăng đều qua các năm. Tuy nhiên, từ cuối năm 2011, đơn vị nhập khẩu xăng dầu lớn nhất tại Vietcombank Vũng Tàu đã chuyển phần lớn giao dịch về chi nhánh Vietcombank Kỳ Đồng làm doanh số mặt hàng này giảm đáng kể.
Thực tế tại Vietcombank Vũng Tàu, khách hàng chủ yếu sử dụng phương thức chuyển tiền, tiếp đó là phương thức tín dụng chứng từ với doanh số tăng đều qua các năm, phương thức nhờ thu ít được sử dụng nhất.
Đánh giá vị thế của Vietcombank Vũng Tàu trong hoạt động thanh toán XNK tại tỉnh Bà rịa-Vũng Tàu:
Theo số liệu thống kê, giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011, doanh số thanh toán XNK của Vietcombank Vũng Tàu chiếm khoảng 50% thị phần thanh toán XNK của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh.
Bảng 2.7: Thị phần thanh toán XNK của Vietcombank Vũng Tàu trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu năm 2009-2011
Đơn vị tính: %
NGÂN HÀNG
XUẤT KHẨU (%) NHẬP KHẨU ( %)
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 NH TMCP Ngoại Thương 40 42 45 58 57 55 NH TMCP Công Thương 18 16 15 14 14 11
NH Đầu tư và phát triển 15 15 14 13 12 10
NH Nông Nghiệp 0 1 1 1 1 2 NH Đại Dương 1 6 7 3 8 9 NH Quân Đội 2 2 2 3 2 4 NH TMCP Hàng Hải 8 7 6 1 1 2 NH TMCP Á Châu 4 3 3 2 1 2 NH Sacombank 5 3 3 2 2 2 NH khác 7 5 4 3 2 3 Tổng cộng 100 100 100 100 100 100
(Nguồn: Báo cáo Tổng Hợp của NHNN Tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu năm 2009-2011)
Với thế mạnh về thanh toán quốc tế, mạng lưới đại lý rộng khắp thế giới, thêm chính sách hỗ trợ tối đa doanh nghiệp xuất khẩu lập chứng từ và mức phí thanh tốn ưu đãi thấp, Vietcombank Vũng Tàu ln thu hút được nhiều ngoại tệ từ các doanh nghiệp XK. Do đó, Vietcombank Vũng Tàu chiếm thị phần lớn trên địa bàn về doanh số XK qua mình và tăng dần qua các năm, từ 40% năm 2009 đến 45% năm 2011.
Là ngân hàng có kinh nghiệm lâu năm về thanh tốn quốc tế được khách hàng tin cậy, các L/C có điều kiện thanh toán phức tạp, trị giá lớn thường đuợc xuất trình qua Vietcombank Vũng Tàu để kiểm tra và thanh toán. Chi nhánh đã có những chính sách linh hoạt về phí, tín dụng tài trợ xuất khẩu nhằm khuyến khích khách hàng. Sự thơng suốt của hệ thống SWIFT giúp thực hiện thuận tiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế của chi nhánh, các đơn vị dễ chọn ngân hàng uy tín, thuận tiện làm ngân hàng thơng báo, ngân hàng
thanh toán trong xuất khẩu, ngân hàng xác nhận …., các L/C nhập khẩu mở tại Vietcombank Vũng Tàu hoặc được Vietcombank Vũng Tàu xác nhận đều được đối tác nước ngồi tin tưởng nhờ uy tín của hệ thống. Doanh số thanh toán xuất khẩu chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp nhà nuớc, các Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty tư nhân… nhiều đơn vị đủ tài sản đảm bảo cho tài trợ xuất khẩu hoặc chiết khấu chứng từ.
2.4 Tình hình hoạt động thanh tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Vũng Tàu.
2.4.1 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu và xuất khẩu tại Vietcombank Vũng Tàu. Vietcombank Vũng Tàu.
2.4.1.1 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng xuất khẩu.
Bước 1: Nhận L/C và sửa đổi L/C.
Bước 2: Thông báo hoặc từ chối thông báo L/C, sửa đổi L/C Bước 3: Thương lượng và gửi chứng từ đi địi tiền
Trường hợp khách hàng có nhu cầu chiết khấu bộ chứng từ thì Đơn yêu cầu chiết khấu kèm theo bản sao L/C sẽ được gửi cho phòng Khách hàng, phòng Khách hàng cấp hạn mức chiết khấu trên hệ thống và trình Ban Giám đốc ký duyệt chiết khấu rồi chuyển lên phịng Thanh tốn quốc tế (TTQT) thực hiện chiết khấu trên chương trình Trade Finance.
Bước 4: Theo dõi và tra soát việc thanh toán chứng từ hàng xuất Bước 5: Thanh toán/ chấp nhận thanh toán L/C xuất khẩu
Bước 6: Đóng hồ sơ bộ chứng từ xuất
Bước 7: Lưu trữ chứng từ L/C hàng xuất khẩu
2.4.1.2 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu.
Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ. Khách hàng xuất trình hồ sơ đến phòng Khách hàng để thẩm định và trình giám đốc phê duyệt, sau đó chuyển lên phịng TTQT để mở L/C nhập khẩu.
Bước 2: Đăng ký và phát hành L/C nhập khẩu. Bước 3: Sửa đổi L/C:
+ Sửa đổi gia hạn hiệu lực và/hoặc tăng trị giá: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ. Khách hàng xuất trình hồ sơ đến phịng Khách hàng để thẩm định và trình giám đốc phê duyệt, sau đó chuyển lên phịng TTQT để tu chỉnh L/C.
+ Sửa đổi khác: phòng TTQT thực hiện tu chỉnh L/C mà không cần phê duyệt.
Bước 4: Nhận, kiểm tra và xử lý chứng từ, thanh toán/chấp nhận thanh toán
Bước 5: Ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/ủy quyền nhận hàng/ giao chứng từ cho khách hàng.
Bước 6: Theo dõi hồ sơ L/C nhập khẩu Bước 7: Đóng hồ sơ L/C nhập khẩu Bước 8: Lưu hồ sơ chứng từ
2.4.2 Tình hình thực hiện thanh tốn theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank Vũng Tàu
2.4.2.1 Thanh toán L/C xuất khẩu.
Để phục vụ nhà xuất khẩu trên địa bàn, Vietcombank Vũng Tàu có thể đóng vai trị Ngân hàng thông báo, Ngân hàng xác nhận hoặc Ngân hàng chiết khấu chứng từ. Vì lợi ích của khách hàng và sự an toàn cho chính mình, Vietcombank Vũng Tàu tuyệt đối tuân thủ các bước trong quy trình nghiệp vụ. Bằng hệ thống xử lý thông tin tự động, nhanh, chính xác, an tồn, mạng lưới rộng khắp toàn cầu với mức phí linh hoạt ưu đãi cùng đội ngũ chuyên viên lành nghề, khách hàng có thể hồn tồn tin tưởng vào những dịch vụ mà Vietcombank cung cấp, hơn nữa, Vietcombank Vũng Tàu còn tư vấn những điều khoản thanh tốn có lợi nhất phù hợp với thơng lệ quốc tế hiện hành.
Thông qua các hỗ trợ hiệu quả của Vietcombank, nhà xuất khẩu cũng tạo được uy tín đối với bạn hàng của mình. Tuy nhiên, doanh số thanh toán L/C xuất khẩu của Chi nhánh còn hạn chế do ít doanh nghiệp Nhà nước kinh doanh xuất khẩu, nhiều Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Công ty tư nhân, Công ty liên doanh, .. không đáp ứng điều kiện về tài sản đảm bảo để được tài trợ xuất khẩu hoặc chiết khấu chứng từ.
Bảng 2.8: Số liệu L/C XK của Vietcombank Vũng Tàu năm 2009-2011
Đơn vị: Triệu USD
Năm
Thơng báo L/C Thanh tốn L/C Chiết khấu L/C
Trị giá Số lượng Trị giá Số món Trị giá Số món
2009 65.90 244 58.20 380 1.90 45
2010 73.20 290 70.50 390 2.10 48
2011 150.90 361 148.20 410 2.90 52
(Nguồn: Báo cáo Hoạt động TTQT của Vietcombank Vũng Tàu năm 2009 - 2011)
Bảng trên cho thấy, với mạng lưới SWIFT rộng khắp, khách hàng thông báo L/C qua chi nhánh ngày càng nhiều, tổng trị giá và số lượng thông báo L/C XK tăng nhanh qua các năm. Năm 2011, trị giá các L/C XK xăng dầu của Công ty Kinh doanh sản phẩm khí thường rất lớn dẫn đến tổng trị giá thông báo L/C tăng đột biến, tăng 129% so với năm 2009 và 106% so với năm 2010 trong khi số lượng L/C tăng tương ứng là 18.85% và 47.95%. Phần lớn các L/C XK thông báo qua Vietcombank Vũng Tàu đều được xuất trình tại chi nhánh, chỉ một số ít khách hàng mang L/C xuất trình ở ngân hàng khác để hưởng tỷ giá thỏa thuận cao hơn. Doanh số thanh toán xuất khẩu bằng L/C tăng chưa đều qua các năm do biến động về giá cả trên trên thị trường thế giới, cũng như tác động lớn từ kinh tế thế giới. Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu năm 2011 tăng khá cao - tăng 154.64% so với năm 2009 và số nghiệp vụ thanh toán tăng 7.89% so với năm 2009, do Vietcombank Vũng Tàu chú trọng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn của nhân viên trong khâu kiểm tra chứng từ,
thẩm định hồ sơ. Nhà xuất khẩu hầu như khơng bị từ chối thanh tốn khi xuất trình bộ chứng từ qua Vietcombank Vũng Tàu. Doanh số và số món chiết khấu tuy tăng, nhưng tỷ lệ số món chiết khấu trên số món thanh tốn giảm dần, cho thấy nghiệp vụ chiết khấu cần được xem xét lại vì khơng tạo đuợc nguồn thu hợp lý trong khi thế mạnh của Vietcombank Vũng Tàu là nghiệp vụ thanh tốn xuất khẩu. Ngun nhân chính là do chi nhánh quá cẩn trọng trong nghiệp vụ chiết khấu, nhiều khách hàng muốn chiết khấu chứng từ nhưng chưa đáp ứng điều kiện về chứng từ và tài sản đảm bảo. Thực tế, rất nhiều khách hàng có nhu cầu chiết khấu đã chuyển chứng từ sang xuất trình và chiết khấu ở các ngân hàng khác, làm giảm doanh số thanh toán L/C hàng xuất dẫn đến mất dần vị thế của Vietcombank Vũng Tàu trên địa bàn.
Bảng 2.9: Doanh số và thị phần L/C XK của các NHTM trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu năm 2009 - 2011
Đvt: triệu USD
TÊN NGÂN HÀNG
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Thị phần Doanh số Thị phần Doanh số Thị phần Doanh số NH TMCP Ngoại thương 14 58.20 18 70.50 22.8 148.20 NH TMCP Công Thương 15 62.36 13 50.92 15 97.50 NH Đầu tư và PT 14 58.20 11 43.08 11 71.50 NH Nông Nghiệp 2 8.31 2 7.83 1 6.50 NH Đại Dương 0 0.00 0.5 1.96 0.2 1.30 NH Quân Đội 2 8.31 3 11.75 2 13.00 NH TMCP Hàng Hải 23 95.61 22.5 88.13 20 130.00 NH TMCP Á Châu 11 45.73 10 39.17 10 65.00 NH Sacombank 12 49.89 11 43.08 10 65.00 NH khác 7 29.10 9 35.25 8 52.00 Tổng cộng 100 415.71 100 391.67 100 650.00
Doanh số thanh toán L/C XK của Vietcombank Vũng Tàu chiếm khoảng 19% thị phần thanh toán L/C XK trên địa bàn tỉnh năm 2009-2011. Thời gian gần đây, Vietcombank Vũng Tàu đã nỗ lực giữ chân các khách hàng truyền thống và thu hút thêm khách hàng có doanh số lớn trên địa bàn.
Ngân hàng TMCP Hàng hải chiếm thị phần cao nhất với năm 2009 là 23% , 2010 là 22.5% và năm 2011 là 20%, sau đó là Vietcombank Vũng Tàu giữ tỷ lệ ổn định và tăng đều qua các năm, cao nhất là năm 2011 với doanh số 148.2 triệu USD, chiếm 22.8% thị phần của cả địa bàn. Các ngân hàng thương mại nhà nước như NHTMCP Công thương, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển cũng