Khảo sát đã cho thấy kết quả khả quan về các yếu tố tác động đến sức mạnh tài chính của các NHTM Việt Nam như sau:
Các yếu tố nội sinh được đánh giá ảnh hưởng nhiều nhất đến sức mạnh tài chính của NHTM Việt Nam là: chất lượng tài sản, trình độ quản lý, hệ thống quản trị
rủi ro, khả năng thanh khoản.
Bảng 2.11: Tác động của các yếu tố nội sinh
Các yếu tố nội sinh Mean Std. Deviation
Tổng tài sản 4.10 0.70
Chất lượng tài sản 4.66 0.53
Quy mô vốn chủ sở hữu 4.24 0.72
Trìnhđộ quản lý 4.64 0.68
Trìnhđộ của Ban kiểm soát 4.02 0.73
Phạm vi hoạt động 3.91 0.80
Chiến lược hoạt động 4.41 0.64
Hệ thống quản trị rủi ro 4.64 0.48
Cơ cấu nguồn vốn 4.38 0.72
Khả năng sinh lợi 4.41 0.72
Khả năng thanh khoản 4.52 0.65
Nguồn: tổng hợp kết quả khảo sát Có thể thấy các yếu tố nội sinh của NHTM đều có tác động đến sức mạnh tài chính của NHTM. Chỉ tiêu có mức ảnh hưởng thấp nhất là Phạm vi hoạt động (3,91/5),
kế đến là Trình độ của Ban kiểm soát (4,02/5) và tổng tài sản (4,10/5). Các yếu tố cịn lại đều có mức ảnh hưởng cao đến sức mạnh tài chính của NHTM, với độ lệch chuẩn
thấp (0,48 đến 0,72) cho thấy mức độ tán đồng của các câu trả lời ở mức cao. Đồng thời trong số các yếu tố được đánh giá có mức độ ảnh hưởng cao nhất, yếu tố hệ thống quản trị rủi ro (độ lệch chuẩn 0,48) và chất lượng tài sản (độ lệch chuẩn 0,53) là có
Đối với các yếu tố ngoại sinh thì mức độ đánh giá tác động được đưa ra thấp hơn so với các yếu tố nội sinh. Trong đó khủng hoảng kinh tế được cho là yếu tố ngoại
sinh có ảnh hưởng mạnh nhất đến sức mạnh tài chính của ngân hàng (4,33/5), tiếp đó là các yếu tố hệ thống pháp lý (4,10/5), trình độ phát triển của thị trường tài chính (4,11/5). Mức độ ảnh hưởng được đánh giá của các yếu ngoại sinh cho thấy tác động thấp hơn so với các biến nội sinh lên năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam.
Bảng 2.12: Tác động của các yếu tố ngoại sinh
Các yếu tố ngoại sinh Mean Std. Deviation
Tăng trưởng GDP 3.83 0.69
Trìnhđộ phát triển của nền kinh tế 3.91 0.68 Trìnhđộ phát triển của thị trường tài chính 4.11 0.61
Hệ thống pháp lý 4.10 0.66
Lạm phát 3.88 0.69
Lãi suất cơ bản 3.86 0.71
Lãi suất tái cấp vốn của NHNN 3.71 0.76
Lãi suất thị trường 3.99 0.82
Dân số 3.26 0.89
Trìnhđộ dân trí 3.52 0.83
Sự hiểu biết của người dân về dịch vụ ngân
hàng 3.63 0.75
Khủng hoảng kinh tế 4.33 0.71
Nguồn: tổng hợp kết quả khảo sát Khi xem xét trên khía cạnh số câu trả lời chọn mức độ tác động mạnh nhất trong các yếu tố, có thể thấy sự vượt trội của yếu tố khủng hoảng kinh tế đến năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam so với các yếu tố ngoại sinh cịn lại. Có đến 100 người được khảo sát (chiếm 46,73%) đồng tình với ý kiến đánh giá khủng hoảng kinh
tế là yếu tố ngoại sinh có mức tác động mạnh nhất, trong khi các yếu tố khác chỉ có tối đa 29,91% ý kiến đồng tình với mức độ tác động cao nhất đến năng lực tài chính của
chuẩn, cho mức độ đồng thuận về mức tác động mạnh nhất của các yếu tố nội sinh cao
hơn nhiều so với các yếu tố ngoại sinh.(Xem Phụ lục 6)
So sánh tổng quát về mức độ tác động của các yếu tố nội sinh và ngoại sinh
đến năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam, có thể thấy yếu tố nội sinh có tác động vượt trội hơn so với các yếu tố ngoại sinh. Điều này hàm ý rằng theo đánh giá của
các đối tượng được khảo sát, các ngân hàng có khả năng tự nâng cao năng lực tài chính
của mình và giảm đi rất nhiều ảnh hưởng của các yếu tố bên ngồi lên hoạt động kinh
doanh.
Có thể kết luận rằng, các yếu tố nội sinh được đánh giá có tác động mạnh hơn các yếu tố ngoại sinh đến năng lực tài chính của ngân hàng, đồng thời thống nhất cao
rằng các yếu tố như chất lượng tài sản, trình độ quản lý, hệ thống quản trị rủi ro và khả năng thanh khoản đóng vai trị quan trọng trong việc xây dựng một năng lực tài chính tốt cho các NHTM Việt Nam.
Về khía cạnh rủi ro trong hoạt động ngân hàng hiện nay, khảo sát cũng thực hiện lấy ý kiến đánh giá mức độ tác động của các loại rủi ro đến hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay. Kết quả cho thấy trong 214 ý kiến khảo sát, có 131 ý kiến (61,21%) đồng thuận rằng rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất của các NHTM Việt Nam hiện nay, 59 ý kiến (27,57%) cho rằng rủi ro thanh khoản là rủi ro lớn nhất của các NHTM Việt Nam. Các rủi ro như khủng hoảng kinh tế, thay đổi mơi trường pháp lý
đều có số ý kiến đồng thuận thấp (5,6%) trong đánh giá rủi ro lớn nhất của các NHTM
Việt Nam. Kết quả này lần nữa củng cố cho ảnh hưởng của chất lượng tài sản (rủi ro tín dụng) và khả năng thanh khoản (rủi ro thanh khoản) đến năng lực tài chính của các NHTM Việt Nam hiện nay.
Ngoài ra theo kết quả khảo sát mức độ tin cậy của các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính trong việc thể hiện sức mạnh tài chính của các NHTM, đa số ý kiến cho rằng
các chỉ tiêu tài chính thể hiện tốt hơn về sức mạnh tài chính của các NHTM Việt Nam (149 ý kiến, chiếm tỷ lệ 69,67%), trong khi chỉ có 30,33% ý kiến đánh giá rằng chỉ tiêu phi tài chính thể hiện tốt hơn sức mạnh thể hiện tốt hơn về sức mạnh tài chính của các NHTM Việt Nam.
Từ kết quả khảo sát trên cho thấy, cần có mơ hình lượng hóa chính xác mức độ ảnh hưởng của các yếu tố đến sức mạnh tài chính của ngân hàng, đưa ra nhận xét có căn cứ về mức độ ảnh hưởng của các yếu tố. Do các yếu tố phi tài chính thường khó được nhận định một cách chính xác, nên luận văn sẽ thực hiện việc lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các chỉ tiêu tài chính, nhằm xem xét khả năng đưa ra nhận xét có độ
chính xác cao về sức mạnh tài chính của ngân hàng dựa trên các chỉ tiêu tài chính cơ
bản, đặc biệt là yếu tố chất lượng tài sản và khả năng thanh khoản như trong kết quả
khảo sát đã đưa ra. Điều này cũng đồng thời đánh giá được mức độ khái quát của các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính trong việc nhận xét sức mạnh tài chính của các NHTM Việt Nam.