TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM
2.1. Sự hình thành và phát triển của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam ở Việt Nam
Sau khi hàng loạt hợp tác xã tín dụng nơng thơn và Quỹ tín dụng trên tồn quốc bị đổ vỡ dây chuyền trong những năm 1988-1990 đã gây hậu quả xấu đối với hệ thống Ngân hàng cũng như đối với nền kinh tế. Đặc biệt, trong thời gian này lòng tin của dân chúng đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã bị giảm sút nghiêm trọng. Vì vậy, một trong những nhiệm vụ quan trọng đặt ra cho hệ thống ngân hàng trong thời kỳ đổi mới này là phải kiềm chế lạm phát, củng cố niềm tin của dân chúng đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam. Ngày 23/5/1990 Hội đồng Nhà nước ban hành Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và cơng ty tài chính. Sự ra đời của Pháp lệnh này đã tạo ra một môi trường pháp lý thuận lợi cho sự tồn tại, hoạt động và phát triển của hệ thống ngân hàng và tổ chức tín dụng ở Việt Nam.
Trên cơ sở Pháp lệnh này, năm 1993, Thủ tướng Chính phủ quyết định triển khai thí điểm mơ hình Quỹ tín dụng nhân dân theo Quyết định 390/QĐ- TTg ngày 27/7/1993 và Quỹ tín dụng nhân dân được thừa nhận là một tổ chức thuộc sở hữu tập thể, tồn tại dưới hình thức hợp tác xã, hoạt động theo nguyên tắc chung của tổ chức tín dụng Việt Nam. Rút kinh nghiệm qua sự đổ vỡ hàng loạt các hợp tác xã tín dụng trong thời kỳ 1988 - 1990, nên đối với loại hình này ngồi các biện pháp an toàn được áp dụng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của tổ chức tín dụng nói chung, Chính phủ cịn rất quan tâm đến sự bảo đảm an toàn đối với tiền gửi của khách hàng tại các Quỹ tín dụng nhân dân.
Ngày 01/02/1994 dưới sự ủy quyền của Chính phủ, Bộ trưởng Bộ tài chính ra Quyết định số 101/TCQĐ-BH về việc ban hành Quy tắc bảo hiểm
trách nhiệm của Quỹ tín dụng nhân dân đối với các khoản tiền gửi có kỳ hạn. Việc ban hành Quyết định này của Bộ trưởng Bộ tài chính nhằm bảo vệ các khoản tiền gửi có kỳ hạn của dân chúng tại Quỹ tín dụng nhân, từ đó dần dần lấy lại lòng tin của dân chúng đối với hệ thống Ngân hàng. Theo quyết định 101/TCQĐ-BH, Bảo Việt đã triển khai nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi, đây là văn bản pháp luật đầu tiên quy định về vấn đề bảo hiểm tiền gửi và cũng là sự khởi đầu hoạt động bảo hiểm tiền gửi công khai ở Việt Nam.
Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi ở giai đoạn này chỉ là một trong những nghiệp vụ kinh doanh bảo hiểm của Bảo Việt, một doanh nghiệp chuyên kinh doanh các loại bảo hiểm thương mại. Hoạt động bảo hiểm tiền gửi vì mục đích lợi nhuận, lợi ích duy nhất mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có được là được chi trả tiền gửi cho người gửi tiền khi tổ chức đó phá sản và khơng có khả năng thanh tốn, ngồi ra tổ chức bảo hiểm tiền gửi khơng có các hoạt động hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi. Theo Quyết định này, hoạt động bảo hiểm tiền gửi có phạm vi bảo hiểm rất hạn hẹp vì đối tượng tham gia bảo hiểm chỉ là Quỹ tín dụng nhân dân cịn các loại hình có huy động tiền gửi khác không tham gia bảo hiểm tiền gửi và tiền gửi được bảo hiểm chỉ là các khoản tiền gửi có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam. Đồng thời, pháp luật quy định việc các Quỹ tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi là trên cơ sở tự nguyện. Như vậy, trong thời gian này pháp luật về bảo hiểm tiền gửi đã bộc lộ nhiều hạn chế mà chủ yếu là không đảm bảo các yếu tố quyết định thành công đối với hoạt động bảo hiểm tiền gửi.
Trong quá trình thực hiện đổi mới, hoạt động ngân hàng ở Việt Nam đạt được trình độ phát triển nhất định. Số lượng các đơn vị tham gia kinh doanh ngân hàng cũng tăng lên nhiều. Hoạt động Ngân hàng dần thể hiện tính thị trường, tính cạnh tranh trong huy động tiền gửi và cho vay, yếu tố rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng ngày càng trở nên phức tạp và cần có
giải pháp phòng ngừa kịp thời. Đồng thời, cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ ở khu vực Châu Á vào đầu năm 1997 phần nào đã có ảnh hưởng tới hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là các ngân hàng đầu tư vào các dự án liên doanh hoặc xuất nhập khẩu. Hơn nữa, xu thế hội nhập trong khu vực và trên thế giới mang lại nhiều cơ hội cho các ngân hàng Việt nam đồng thời cũng phát sinh nhiều thách thức và rủi ro ở mức cao. Cùng với tốc độ mở cửa ngày càng tăng, sự tác động đối với thị trường huy động vốn và tiêu thụ vốn trong nước cũng sẽ chịu tác động trực tiếp từ những thay đổi, biến động của thị trường tài chính và tiền tệ tại các nước trong khu vực và trên thế giới.
Nhận thức rõ vấn đề này, Chính phủ Việt nam đã tăng cường thêm cơ chế, hành lang pháp lý cho hoạt động phòng ngừa, quản lý và xử lý rủi ro trong hoạt động Ngân hàng, và một trong những cơ chế phòng ngừa đó chính là địi hỏi Việt Nam phải có hoạt động bảo hiểm tiền gửi. Ngày 12/12/1997 Quốc hội đã ban hành Luật các Tổ chức tín dụng trong đó quy định "tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo tồn hoặc bảo hiểm tiền gửi "
(Điều 17) để bảo vệ quyền lợi của ngưòi gửi tiền. Quy định này là cơ sở pháp lý quan trọng cho sự ra đời bảo hiểm tiền gửi theo đúng nghĩa của nó ở Việt Nam. Tại thời điểm Luật các Tổ chức tín dụng được ban hành, Việt Nam vẫn còn chưa xác định được mơ hình bảo hiểm tiền gửi phù hợp và lúc đó Bảo Việt đang triển khai hoạt động bảo hiểm tiền gửi dưới hình thức là một tổ chức vì mục tiêu lợi nhuận, có nhiều điểm tương đồng với mơ hình bảo hiểm tiền gửi của Hiệp hội Ngân hàng Đức. Vì vậy, việc đưa ra hai khả năng: bảo hiểm tiền gửi hoặc bảo toàn tiền gửi theo quy định tại Luật các tổ chức tín dụng có ý nghĩa định hướng, là cơ sở pháp lý cho sự lựa chọn mơ hình ra đời của bảo hiểm tiền gửi phù hợp với điều kiện và hoàn cảnh của việt Nam. Hơn nữa, thất bại của hoạt động bảo hiểm tiền gửi do Bảo Việt thực hiện trước đây cũng khẳng định mơ hình bảo hiểm tiền gửi hoạt động theo cơ chế tổ chức là
Quỹ bảo toàn tiền gửi do các ngân hàng thành viên góp vốn thành lập và hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận như ở Đức là không phù hợp với điều kiện và đặc điểm của ngân hàng ở Việt Nam.
Sau đó bảo hiểm tiền gửi đã được hình thành theo Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999, đến ngày 9/11/1999 Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg thành lập tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - một tổ chức duy nhất chuyên thực hiện nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam. Sau đó là hàng loạt các văn bản quy phạm pháp luật hướng dẫn về bảo hiểm tiền gửi đã ra đời, tạo ra một hành lang pháp lý cho bảo hiểm tiền gửi hoạt động có hiệu quả như Thông tư số 03/2000/QĐ-NHNN ngày 16/03/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thi hành Nghị định 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 của Chính phủ về bảo hiểm tiền gửi; Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành Điều lệ tổ chức và hoạt động của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam...
Theo các quy định pháp luật hiện hành về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam, bảo hiểm tiền gửi là một loại hình bảo hiểm phi thương mại, theo đó tổ chức tín dụng và các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng có nhận tiền gửi của các cá nhân bằng đồng Việt Nam bắt buộc phải tham gia bảo hiểm tiền gửi. Khi xảy ra sự kiện cần phải bảo hiểm, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm thay tổ chức tín dụng chi trả các khoản tiền gửi được bảo hiểm của các cá nhân gửi tiền ở tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi.
Xét về tính chất, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam là loại hình bảo hiểm bắt buộc. Việc áp dụng chế độ bảo hiểm bắt buộc đối với tiền gửi không chỉ nhằm xử lý rủi ro đối với tổ chức nhận tiền gửi, bảo vệ lợi ích của người gửi tiền mà cịn bảo vệ an tồn cho cả hệ thống tổ chức tín dụng, sự ổn định tiền tệ quốc gia.