CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ THỰC TIỄN
2. Cơ sở thực tiễn
2.1. Giới thiệu chung về công ty TNHH du lịch Lăng Cô (Lăng Cô Beach Resort)
2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ của công ty
Cơng ty TNHH du lịch Lăng Cơ gồm có những chức năng và nhiệm vụ sau: - Kinh doanh khách sạn, nhà hàng, lữhành quốc tế và nội địa.
- Đại lý bán vé máy bay quốc tế và nội địa.
- Khai thác các dịch vụdu lịch và đầu tư, phát triển du lịch trên địa bàn và các địa phương khác.
- Kinh doanh vận tải khách hàng theo hợp đồng bằng đường bộ và kinh doanh vận tải khách hàng không theo tuyến cố định bằng đường thủy.
- Kinh doanh các dịch vụ vui chơi giải trí, game (khơng bao gồm trị chơi có thưởng).
- Tổ chức sự kiện theo yêu cầu của khách hàng, các sự kiện và tiệc chiêu đãi có thể tổ chức ngồi trời với sức chứa từ 300-1000 khách bao gồm: Sân khấu, gala dinner, hát
- Cho khách hàngthuê văn phòng.
2.1.3. Cơ cấu tổ chức và tình hình nguồn lực tại cơng ty 2.1.3.1. Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của công ty TNHH du lịch Lăng Cô được điều hành theo hình thứctrực tuyến chức năng, gồm có: Giám đốc, các phó giám đốc và các phịng ban
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức công ty TNHH du lịch Lăng Cơ
(Nguồn: Phịng tài chính kế hoạch)
Giám Đốc P. Kỹ Thuật Trưởng phịng Room Division Trưởng phịng F & B Division Trưởng phịng P. Tài chính kế hoạch P. An ninh BP. Nhà hàng Trưởng BP BP. Bếp Trưởng bếp BP. Lễ tân Trưởng BP BP. Buồng Trưởng BP BP. Bảo trì BP. Cứu hộ BP. Kế tốn BP. Bảo vệ Phó giám đốc
Hệ thống quản lí tại cơngty TNHH du lịch Lăng Cơ gồm có:
- Ban giám đốc gồm có 3 thành viên: 1 giám đốc và 2 phó giám đốc cùng điều hành hoạt động chung của công ty
Giám đốc (01): Là người nắm quyền cao nhất tại công ty, trực tiếp điều hành hoạt động, quản lí các bộ phận và các phó giám đốc
Phó giám đốc (02): Là người trực tiếp điều hành các phòng ban tại cơng ty, do giám đốc trực tiếp quản lí.
Phó giám đốc nhân sự: Chịu trách nhiệm quản lí, đúc thúc nhân viên làm việc, giải quyết các vấn đề nhân sự tại cơng ty, là người đứng ra kí các giấy tờ, hợp đồng của công ty khi giám đốc vắng mặt, người tuyển dụng và lựa chọn nguồn nhân lực cho công ty.
Phó giám đốc kinh doanh: Chịu trách nhiệm nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh của công ty, giải quyết những yêu cầu kinh doanh hàng ngày, nghiên cứu thị trường và tìm hiểu nhu cầu, thị hiếu của khách hàng, từ đó đưa ra các chiến lược kinh doanh đúng đắng nhằm phát triển và nâng cao lợi nhuận cho công ty.
- Khu nghỉ mát Lăng Cô trực thuộc công ty bao gồm 5 phòng ban: Phòng an ninh, phòng tài chính kế hoạch, phịng food and beverage division, phòng room division, phòng kỹ thuật. Mỗi phịng có một chức năng, nhiệm vụ riêng nhưng hoạt động với mục đích chung.
Phịng an ninh: Có nhiệm vụ bảo vệan ninh trật tự trong resort cũng như bảo vệ tính mạng, tài sản của khách hàng.
Phịng tài chính kế hoạch: Với nhiệm vụ cùng ban giám đốc lập kế hoạch kinh doanh cho năm tới và theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của cơng ty, ghi chép sổ sách kế tốn, lập báo cáo tài chính, kiểm sốt, xử lí các thủ tục thanh tốn, đồng thời giám sát tình hình thực hiện các chỉ tiêu của cơng ty để từ đó đưa ra giải pháp nhằm củng cố và phát triển.
Phòng food and beverage division: Là phòng ban đem lại doanh thu cao, góp phần tạo nên thương hiệu cho resort, bao gồm bộ phận nhà hàng với nhiệm vụ tổ chức phục vụ khách đến ăn uống trong nhà hàng, phòng tiệc, hội nghị, phục vụ bên ngoài
chuẩn bị cho các hội trường hoặc phòng họp theo hợp đồng đã ký kết và bộ phận bếp với nhiệm vụ chính là chịu trách nhiệm chế biến các món ăn theo thực đơn do khách yêu cầu hoặc theo thực đơn của nhà hàng đưa xuống, thực hiện các tiêu chuẩn về vệ sinh an toàn thực phẩm.
Phòng room division: Bao gồm bộ phận lễ tân và buồng, nơi trực tiếp đón và chuẩn bị phòng lưu trú cho khách hàng, đây là phịng có vai trị quan trọng nhất tại công ty, mang lại doanh thu và gây dựng thương hiệu cho cơng ty.
Phịng kỹ thuật: Bao gồm 2 bộ phận là bộ phận bảo trì và bộ phận cứu hộ. Bộ phận bảo trì có nhiệm vụ theo dõi, bảo trì thường xuyên các trang thiết bị và sửa chữa các cơng cụ khi các bộ phận khác có u cầu, thực hiện các khâu trang trí sân khấu, âm thanh cho hội trường để phục vụ cho các hội nghị, hội thảo do khách hàng hợp đồng. Bộ phận cứu hộ có nhiệm vụ đảm bảo an toàn và cứu hộ, cứu nạn khi khách gặp tai nạn tại cơng ty.
2.1.3.2. Tình hình nguồn lực tại cơng ty Tình hình nguồn nhân lực
Lực lượng lao động đóng vai trị vơ cùng quan trọng trong cơng ty, vì vậy việc sử dụng nguồn lao động luôn được công ty quan tâm, chú trọng. Công ty TNHH du lịch Lăng Cơgồm có 150 lao động, chủ yếu là lao động trực tiếp,chia thành nhiều bộ phận và trìnhđộ khác nhau.
Bảng 2.1: Tình hình laođộng của cơng ty TNHH du lịch Lăng Cô qua 3 năm (2014-2016) ĐVT: người Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015 Số lượng (%) Số lượng (%) Số lượng (%) Số lượng (%) Số lượng (%) Tổng số lao động 142 100 154 100 150 100 12 8,5 -4 -2,6 Theo giới tính Nam 48 33,8 56 36,4 53 35,3 8 16,7 -3 -5,4 Nữ 94 66,2 98 63,6 97 64,7 4 4,3 -1 -1 Theo trình độ
Đại học và trên đại học 34 23,9 36 23,4 36 24 2 5,9 0 0
Trung cấp, cao đẳng 45 31,7 49 31,8 48 32 4 8,9 -1 -2
Sơ cấp và chứng chỉ nghề 50 35,2 53 34,4 51 34 3 6 -2 -3,8
Khác 13 3,2 16 10,4 15 10 3 23,1 -1 -6,3
(Nguồn: Phịng tài chính kế hoạch)
Qua bảng tình hình lao động của cơng ty TNHH du lịch Lăng Cô qua 3 năm 2014 – 2016 ta nhận thấy:
- Tổng số lao động của cơng ty qua 3 năm có sự biến động, năm 2015 tăng so với năm 2014 là 12 người tương ứng với tỉ lệ 8,5% do việc kinh doanh của công ty thuận lợi, cơng ty cần có thêm nguồn nhân lực để phục vụ cho yêu cầu củacông việc và năm 2016 số lao động lại giảm so với năm 2015 là -4 người tương ứng với tỉ lệ-2,6%.
- Theo giới tính cho thấy số lao động nữ nhiều hơn số lao động nam do tính chất cơng việc của ngành du lịch đòi hỏi nhân viên nữ nhiều hơn.
Qua 3 năm số lao động nam có sự thay đổi, năm 2015 tăng so với năm 2014 cụ thể là 8 người tương ứng với 16,7% và năm 2016 giảm so với năm 2015 là -3 người tương ứng-5,4%.
Số lao động nữ cũng thay đổi qua 3 năm, năm 2015 tăng 4 người tương ứng 4,3% so với năm 2014, năm 2016 giảm-1 người tương ứng-1% so với năm 2015.
- Theo trìnhđộ đào tạo nhìn chung lao động sơ cấp, chứng chỉ nghề và trung cấp, cao đẳng chiếm số lượng lớn trong tổng số lao động của cơng ty.
Trình độ đại học và trên đại học nhìn chung khơng có sự biến động qua 3 năm, năm 2015 tăng 2 người tương ứng 5,9% so với năm 2014 và năm 2016 có số lao động giống với năm 2015.
Trình độ trung cấp, cao đẳng; sơ cấp, chứng chỉ nghề và trình độ khác nhìn chung qua 3 năm có sự biến động, năm 2015 có số lao động tăng so với năm 2014 và năm 2016 có số lượng lao động giảm so với năm 2015.
Qua bảng 2.2 lao động chia theo các bộ phận năm 2016 ta thấy:
- Bộ phận buồng có số lao động nhiều nhất, do tính chất cơng việc là kinh doanh resort nên đòi hỏi bộ phận này phải làm việc liên tục để phục vụ khách hàng.
- Nhà hàng cũng là một trong những bộ phận đem lại doanh thu lớn cho công ty nên số lượng nhân sự cũng yêu cầu nhiều.
Bảng 2.2: Lao động chia theo các bộ phận năm 2016
STT Phòng ban Số lượng (người)
1 Ban giám đốc 03 2 Kếtốn tài chính 12 3 Lễtân 10 4 Buồng phòng 42 5 Nhà hàng 33 6 Bếp 18 7 Bảo trì 12 8 Cứu hộ 8 9 Bảo vệ 12
(Nguồn: phịng tài chính kế hoạch)
Tình hình nguồn vốn kinh doanh
Bảng2.3: Nguồn vốn kinh doanh của công ty TNHH du lịch Lăng Cô 2014 –2016
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015 +/- % +/- % A.Tổng tài sản 36.585,17 37.778,42 40.367,23 1.193,25 3,26 2.588,81 6,85 1.Tài sản ngắn hạn 5.944,17 6.415,09 6.646,83 470,92 7,92 231,74 3,61 2.Tài sản dài hạn 30.641 31.363,33 33.720,40 722,33 2,36 2.357,07 7,52 B.Tổng nguồn vốn 36.585,17 37.778,42 40.367,23 1.19325 3,26 2.588,81 6,85 1.Nợphải trả 23.867,59 24.885,54 24.529,33 1.017,95 4,26 (356,21) (1,43) 2.Vốn chủsở hữu 12.717,58 12.892,88 15.837,90 175,3 1,38 2.945,02 22,84
(Nguồn: Phịng tài chính kế hoạch)
Qua bảng nguồn vốn kinh doanh của công ty TNHH du lịch Lăng Cô 2014 – 2016 ta thấy:
- Tổng tài sảncủa công ty có xu hướng tăng, trong đó:
Tài sản ngắn hạn tăng chậm, năm 2015 tăng 470,92 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 7,92% so với năm 2014 và năm 2016 tăng 231,74 triệu đồng ứng với tỷ lệ 3,61%.
Tài sản dài hạn cũng có sự thay đổi, năm 2015 tăng hơn so với năm 2014 là 722,33 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 2,36% và năm 2016 tăng so với năm 2015 là 2.357,07 triệu đồng ứng với tỷ lệ 7,52%.
- Tổng nguồn vốn cơng ty có sự thay đổi qua 3 năm cụ thể là:
Nợ phải trả năm 2015 tăng so với năm 2014 là 1.017,95 triệu đồng ứng với tỷ lệ 4,26%, nhưng năm 2016 lại giảm 356,21 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 1,43% so với năm 2015.
Vốn chủ sở hữu qua 3 năm tăng, năm 2015 tăng 175,3 triệu đồng ứng với tỷ lệ 1,38% so với năm 2014 và năm 2016 tăng mạnh so với năm 2015 là 2.945,02 triệu đồng tương ứng tỷ lệ 22,84%.
Nhìn chung nguồn vốn kinh doanh của công ty tăng do kết quả hoạt động kinh doanh của công ty qua 3 năm hoạt động khá tốt trên thị trường.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh tại công ty TNHH Lăng Cơ trong 3 năm từ 2014 –2016
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng tài chính kế hoạch)
Năm Chỉ tiêu
2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015
SL % SL % SL % SL % SL %
I. Tổng doanh thu 15.664,48 100 24.616,79 100 25.985,11 100 8.592,31 57,15 1.368,32 5,56
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
15.097,34 96,38 23.667,25 96,14 24.651,79 94,87 8.569,91 56,76 984,54 4,16
2. Doanh thu từ hoạt động tài chính 42,01 0,27 34,05 0,14 55,41 0,21 (7,96) (18,95) 21,36 62,73 3. Doanh thu khác 525,13 3,35 915,49 3,72 1.277,91 4,92 390,36 74,34 362,42 39,59
II. Tổng chi phí 14.445,19 100 21.478,80 100 22.829,24 100 7.033,61 48,69 1.368,44 6,37
1. Gía vốn hàng bán 12.226,16 84,64 17.546,43 81,69 18.413,59 80,66 5.320,27 43,52 867,16 4,94
2. Chi phí bán hàng - - - - - - - - - -
3. Chi phí quản lí doanh nghiệp 551,73 3,82 1.032,58 4,81 1.266,62 5,55 480,85 87,15 234,04 22,67 4. Chi phí tài chính 1.129,60 7,82 2.007,95 9,35 1.835,08 8,04 878,35 77,76 (172,87 (8,61) 5. Chi phí khác 537,70 3,72 891,84 4,15 1.313,95 5,75 354,14 65,86 422,11 47,33
III. Tổng lợi nhuận 1.219.29 100 3.042.32 100 2.878.93 100 1.823.03 149.52 -163.39 -5.37
1. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh
1.231,86 101,03 3.114,34 102,37 3.191,91 110,87 1.882,48 152,82 77,57 2,49
2. Lợi nhuậnkhác (12,57) (1,03) 23,65 0,78 (36,04) (1,25) 36,22 (88,14) (59,69) (252,39) 3. Thuế thu nhập hiện hành - - 95,67 3,15 276,94 9,62 95,67 - 181,27 189,47
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH du lịch Lăng Cô trong 3 năm từ 2014 –2016 ta thấy:
- Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trong 3 năm có sự thay đổi đáng kể, năm 2015 tăng so với năm 2014, cụ thể là 1.823,03 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ 149,52%, năm 2016 lại giảm so với năm 2015 là-163,39 triệu đồng tương ứng với-5,37%. Nhìn chung lợi nhuận có tăng nhưng tình hình kinh doanh chưa được ổn định. Vì vậy, cơng ty cần đưa ra các biện pháp, chiến lược kinh doanh phù hợp nhằm đưa tình hình kinh doanh của cơng ty ổn định và phát triển hơn.
- Lợi nhuận khácnăm 2015 tăng nhanh so với năm 2014 là36,22 triệu đồng với tỉ lệ-88,14% và năm 2016 giảm mạnh so với năm 2015 là-59,69 triệu đồng tương ứng - 252,39%. Nhìn chung qua 3 năm lợi nhuận khác của cơng ty có sựbiến động lớn.
- Doanh thu về bán hàng và cung cấp dịch vụ qua 3 năm tăng nhanh, cụ thể là năm 2015 tăng 8.569,91 triệu đồng tương ứng 56,76% so với năm 2014, năm 2016 tăng 984,54 triệu đồng tương ứng 4,16% so với năm 2015.
- Doanh thu hoạt động tài chính lại có sự biến động, năm 2015 giảm so với năm 2014 là -7,96 triệu đồng tương ứng -18,95%, còn năm 2016 lại tăng nhanh so với năm 2015 là 21,36 triệu đồng tương ứng với tỉlệ62,73%.
- Doanh thu khác của công ty qua 3 năm tăng nhanh, cụ thể là năm 2015 tăng 390,36 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 74,34% so với năm 2014 và năm 2016 tăng 362,42 triệu đồng tương ứng 39,59% so với năm 2015.
- Giá vốn hàng bán năm 2015 tăng nhanh so với năm 2014 là 5.320,27 triệu đồng ứng với 43,52% và năm 2016 tăng so với năm 2015 là 867,16 triệu đồng ứng vớitỷ lệ 4,94%. Gía vốn hàng bán tăng trong 3 năm nhìn chung là do hoạt động kinh doanh của cơng ty tăng.
- Chi phí bán hàng vẫn khơng có sự thay đổi trong 3 năm.
- Chi phí tài chính qua 3 năm có sự thay đổi lớn, năm 2015 tăng 878,35 triệu đồng tương ứng tỉ lệ 77,76% so với năm 2014 và năm 2016 giảm -172,87 triệu đồng tương ứng -8,61% so với năm 2015.
- Chi phí quản lí doanh nghiệp tăng qua 3 năm, cụthể năm 2015 tăng 480,85 triệu đồng ứng với 87,15% so với năm 2014, năm 2016 tăng 234,04 triệu đồng tương ứng 22,67% so với năm 2015.
- Chi phí khác trong 3 năm tăng nhanh, năm 2015 tăng 354,14 triệu đồng tương ứng tỷlệ65,86% so với năm 2014 và năm 2016 tăng so với năm 2015 là422,11 triệu đồngứng với 47,33%.
2.1.5. Cơ sở vật chất kỹ thuật
Công ty TNHH du lịch Lăng Cơcó tổng số lượng phịng là: 124 phòng, các trang thiết bị được bài trí trong phịng gồm: Điện thoại, tivi, tủ lạnh, điều hòa, nước nóng lạnh, tủ quần áo, giường ngủ, bàn ghế và một số vật dụng sinh hoạt hàng ngày khác.
Tại đâycác phòng nghỉ dưỡng được chiara thành nhiều loạikhác nhau, bao gồm đầy đủcác tiện nghi và giá phòng khác nhau phù hợp với mỗi khách hàng.
LangCo Beach Rersort có nhiều loại phịng với đầy đủ kích thước và kiểu dáng khác nhau phù hợp với nhu cầu sử dụng của khách hàng, cụ thể là:
- Beach Front Villa: tọa lạc tại vị trí đẹp nhất LangCo Beach Resort, biệt thự sát biển (Beach Front Villa) có diện tích 155m với 2 phòng ngủ và 1 phòng khách. Biệt thự được thiết kế với lối kiến trúc hiện đại và sang trọng nhưng vẫn tận dụng tối đa khung cảnh lãng mạn của biển. Từ Beach Front Villa bạn hồn tồn có thể chiêm ngưỡng bình minh hay hồng hơn trên biển. Với không gian rộng cùng những tiện nghi hiện đại, Beach Front Villa là một lựa chọn hoàn hảo cho hộ gia đình lớn hoặc