dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại
1.3.1. Khái niệm mở rộng tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thứcthanh tốn tín dụng chứng từ thanh tốn tín dụng chứng từ
Mở rộng tài trợ XNK là việc sử dụng các chính sách và biện pháp với mục tiêu làm gia tăng về số luợng khách hàng cũng nhu mở rộng quy mô tài trợ, số luợng sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho mỗi khách hàng của mình nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh XNK của khách hàng.
1.3.2. Sự cần thiết mở rộng hoạt động xuất nhập khẩu theo phương thứcthanh tốn tín dụng chứng từ thanh tốn tín dụng chứng từ
> Đối với ngân hàng
- Mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phuơng thức tín dụng chứng từ góp phần tăng thu nhập từ lãi, phí,.. từ đó tăng thu nhập cho ngân hàng.
- Góp phần mở rộng uy tín, thuơng hiệu cho ngân hàng khơng chỉ trong nuớc mà còn trên phạm vi quốc tế.
- Chứng minh năng lực cạnh tranh của ngân hàng về phạm vi, đối tuợng khách hàng mà ngân hàng có thể phục vụ cả trên phạm vi quốc tế.
- Nâng cao năng lực, tính chuyên nghiệp của đội ngũ cán bộ nhân viên, đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế.
> Đối với doanh nghiệp
- Giúp doanh nghiệp dễ dàng hội nhập thuơng mại qc tế vì đây là một trong những phuơng thức thanh toán phổ biến nhất trong các phuơng thức thanh toán quốc tế.
- Thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển giúp tăng doanh thu, từ đó tăng lợi nhuận cho các doanh nghiệp hoạt động XNK.
- Cải thiện năng lực cạnh tranh và khẳng định vị trí của các doanh nghiệp trên thi trường quốc tế.
Do vậy, việc lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp sẽ giúp cho hoạt động thương mại quốc tế phát triển và TDCT thật sự là một phương thức ưu việt cho đến hiện nay.
1.3.3. Một số chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng tài trợ xuất nhập khẩu theophương thức thanh tốn tín dụng chứng từ phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ
1.3.3.1. Các chỉ tiêu định tính
- Trình độ khoa học cơng nghệ
Là cơng nghệ kỹ thuật mà ngân hàng sử dụng để phục vụ cho việc cung ứng dịch vụ cho khách hàng. Các cơng nghệ càng hiện đại thì tính an tồn càng cao, thời gian thực hiện nghiệp vụ được rút ngắn, chính xác hơn và ngược lại.
- Nguồn nhân lực
Số lượng, trình độ, tính chun nghiệp của các cán bộ nhân viên tham gia vào các nghiệp vụ tài trợ của ngân hàng tạo nên niềm tin nơi khách hàng. Một nghiệp vụ được xử lý một cách nhịp nhàng giữa các bộ phận phòng ban, với những nhân viên nắm chắc, am hiểu kiến thức, thái độ hết mình vì khách hàng sẽ tạo được ấn tượng tốt và ngày càng thu hút được nhiều khách hàng.
Sự hoàn thiện của quy trình nghiệp vụ là chỉ tiêu đánh giá về tính hợp lý, nhanh chóng, kịp thời của các hoạt động tài trợ NK của ngân hàng, đáp ứng được tốt nhất nhu cầu của khách hàng, về mặt thời gian và chất lượng nghiệp vụ.
1.3.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
> Chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng tài trợ L/C xuất khẩu
- Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ L/C xuất khẩu
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ của ngân hàng càng lớn chứng tỏ ngân hàng có uy tín càng cao, doanh số tài trợ L/C XK càng lớn. Đây là một chỉ
tiêu quan trọng để đánh giá sự mở rộng tài trợ XNK. Tuy nhiên, có những khách hàng thuờng xuyên và không thuờng xuyên, ngân hàng cần nâng cao hiệu quả của việc tài trợ nhằm giữ chân những khách hàng thuờng xuyên, và biến khách hàng không thuờng xuyên trở thành khách hàng thuờng xuyên.
- Doanh số tài trợ vốn lưu động chuẩn bị hàng xuất
Việc tài trợ vốn luu động chuẩn bị hàng cho nhà NK giúp họ bổ sung nguồn lực tài chính để sử dụng hiệu quả vốn luu động đồng thời nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng. Đây cũng là một chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng tài trợ XNK của ngân hàng.
- Doanh số chiết khấu bộ chứng từ theo L/C xuất khẩu
Chỉ tiêu này thể hiện tổng số tiền mà ngân hàng đã thực hiện chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất là bộ chứng từ phù hợp mà nhà XK xuất trình. Khoản chiết khấu này là một khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng với tài sản đảm bảo là bộ chứng từ theo L/C XK, NHCK sẽ thu đuợc tiền khi xuất trình bộ chứng từ tại NHPH. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động tài trợ của ngân hàng càng đuợc mở rộng.
- Số món tài trợ theo các L/C đặc biệt
Số món tài trợ theo các loại L/C đặc biệt lớn sẽ phản ánh sự đa dạng trong việc cung cấp các hình thức L/C cho khách hàng. Các loại L/C đặc biệt sẽ giúp ích rất nhiều cho những thuơng vụ có tích chất đặc biệt của khách hàng. Việc ngân hàng tu vấn giúp khách hàng thanh toán bằng các loại L/C đặc biệt chứng tỏ rằng ngân hàng có khả năng xử lý tốt các nghiệp vụ liên quan và hạn chế rủi ro.
> Chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng tài trợ L/C nhập khẩu
- Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ L/C nhập khẩu
Cũng nhu chỉ tiêu số luợng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ L/C XK, số luợng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ L/C NK của ngân hàng càng lớn chứng tỏ ngân hàng có uy tín càng cao, doanh số tài trợ L/C NK càng lớn.
- Doanh số cho vay thanh toán L/C nhập khẩu
Doanh số cho vay thanh toán là tổng số tiền mà khách hàng vay ngân hàng để thanh toán cho nhà XK. Việc vay thanh toán L/C NK đuợc thực hiện khi nhà
NK gặp khó khăn về tài chính trong ngắn hạn hoặc muốn tăng hệ số địn bẩy tài chính để đem lại lợi nhuận cao hơn. Về quy mô, chỉ tiêu này càng cao càng tốt.
- Doanh số chấp nhận hối phiếu kỳ hạn
Việc chấp nhận hối phiếu là sự đảm bảo thanh toán của ngân hàng theo kỳ hạn trên hối phiếu bằng nguồn vốn của mình. Chấp nhận hối phiếu kỳ hạn là sự tài trợ về cả uy tín và tài chính của ngân hàng. Doanh số chấp nhân hối phiếu kỳ hạn càng cao chứng tỏ hoạt động tài trợ của ngân hàng càng được mở rộng.
- Số L/C đặc biệt phát hành
Cũng giống như tài trợ XK, việc phát hành các L/C đặc biệt càng lớn càng thể hiện sự đa dạng trong việc cung cấp dịch vụ tài trợ của ngân hàng.
- Doanh số phát hành bảo lãnh nhận hàng, ký hậu vận đơn, ủy quyền nhận hàng
Phát bảo lãnh nhận hàng, ký hậu vận đơn, ủy quyền nhận hàng là các hình thức tài trợ của ngân hàng nhằm giúp nhà NK có thể linh hoạt trong việc nhận hàng. Đây là hình thức tài trợ bằng uy tín của ngân hàng, mà nếu có sự cố nào xảy ra thì ngân hàng phải chịu mọi trách nhiệm đối với người chuyên chở.
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự mở rộng tài trợ xuất nhập khẩutheo phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ theo phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ
1.3.4.1. Các nhân tố chủ quan
> Mơ hình tổ chức hoạt động quản lý tài trợ xuất nhập khẩu
Một hệ thống quản lý thống nhất từ hội sở đến chi nhánh theo một quy trình gọn nhẹ, cụ thể, khoa học sẽ tiết kiệm được chi phí, thời gian và an tồn. Sẽ làm tăng tính cạnh tranh với các ngân hàng khác và nâng cao hình ảnh của ngân hàng giúp thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều hơn.
> Các hình thức sản phẩm dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu theo
phương thức tín dụng chứng từ mà ngân hàng cung cấp
Điều đầu tiên một khách hàng quan tâm khi lựa chọn ngân hàng phục vụ mình là ngân hàng đó có cung cấp sản phẩm, dịch vụ mà mình đang có nhu cầu hay khơng? Ngồi ra khách hàng cịn quan tâm tới chất lượng sản phẩm dịch vụ, mức phí, lãi xuất mà ngân hàng đưa ra có phù hợp hay khơng? Vì vậy các NHTM ln
mong có thể xây dựng đựơc một danh mục sản phẩm dịch vụ đa dạng có thể đáp ứng được hết các nhu cầu của khách hàng đồng thời khơng ngừng nâng cao hồn thiện quy trình nghiệp vụ và đưa ra một biểu phí, lãi suất phù hợp nhằm thu hút được nhiều khách hàng đến với ngân hàng.
> Uy tín của ngân hàng thương mại
Uy tín của ngân hàng được đánh giá qua các chỉ tiêu: khả năng thanh toán, quy mơ nguồn vốn, kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, trình độ chun mơn của cán bộ... Một ngân hàng có uy tín lớn ln là điểm đến đáng tin cậy của các khách hàng. Nhất là trong hoạt động tài trợ XNK uy tín càng đóng vai trị quan trọng hơn. Vì đơi khi khách hàng khơng chỉ cần sự tài trợ về tài chính mà cịn cần sự tài trợ về bảo lãnh nhận hàng, xác nhận L/C, chấp nhận L/C. Ngoài ra đối với XNK theo phương thức TDCT thì việc kiểm tra chứng từ là vô cùng quan trọng, một ngân hàng uy tín qua nhiều năm thì đương nhiên có đội ngũ nhân viên làm việc chun nghiệp trình độ chuyện mơn cao, làm việc hiệu quả, chính xác. Đó chính là niềm tin của khách hàng ở những ngân hàng uy tín.
> Cơng nghệ ngân hàng
Cơng nghệ của ngân hàng là toàn bộ cơ sở vật chất của ngân hàng như: Máy móc thết bị, mạng lưới truyền thơng, các chương trình ứng đụng. Cơng nghệ ngân hàng có liên quan chặt chẽ đến chất lượng hoạt động và sự nhanh chóng kịp thời của các giao dịch. Nhờ có cơng nghệ ngân hàng mà các bức điện gửi đi và đến được kịp thời, thông tin dữ liệu ngân hàng được cập nhật và thơng suốt trên tồn bộ hệ thống. Có thể nói cơng nghệ ngân hàng như mạch máu liên quan đến sự sống cịn của ngân hàng nhất là trong thời buổi cơng nghệ thông tin phát triển như hiện nay vấn đề bảo mật là thực sự cần thiết. Và một hệ thống mạng bảo mật hiện đại cùng đội ngũ IT giỏi sẽ giúp cho ngân hàng bảo mật được thông tin, dữ liệu.
> Trình độ cán bộ
Trước tiên phải nói đến trình độ chun mơn nghiệp vụ, sự hiểu biết về sản phẩm, quy trình nghiệp vụ, các kỹ năng phục vụ cho quá trình làm việc như kỹ năng giao tiếp, kỹ năng về ngơn ngữ,sự thân thiện, nhiệt tình của cán bộ cơng nhân viên
cũng rất quan trọng. Tất các các yếu tố trên góp phần tạo nên hình ảnh của ngân hàng, giúp cho khách hàng tìm và nhớ đến ngân hàng, yêu mến, đặt niềm tin ở ngân hàng.
> Hoạt động của hệ thống ngân hàng đại lý
Đây cũng là một yếu tố quan trọng cho việc khách hàng lựa chọn ngân hàng nhất là trong lĩnh vực TTQT, vì một thuơng vụ khơng chỉ liên quan đến ngân hàng của nguời xuất khẩu và ngân hàng của nguời nhập khẩu mà còn liên quan đến NHTB, NHđCĐ, NHXN. Do đó một mạng luới ngân hàng đại lý rộng khắp sẽ lôi kéo đuợc khách hàng lựa chọn, ví dụ nhu một khách hàng NK không thể lựa chọn ngân hàng A là NHPH L/C nếu ngân hàng A khơng có ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh tại nuớc nguời XK. Ngồi ra cịn phải kể đến sự hoạt động của ngân hàng đại lý, nếu hệ thống ngân hàng đại lý hoạt động tốt, uy tín cao sẽ đáng đựợc khách hàng tin tuởng lựa chọn hơn.
1.3.4.2. Các nhân tố khách quan
> Các chính sách vĩ mơ của nhà nước
- Chính sách kinh tế đối ngoại: Yếu tố này ảnh huởng trực tiếp đến hoạt
động tài Trợ XNK. Các định huớng mang tính chất chiến luợc về bảo hộ hay tự do mậu dịch có ảnh huởng rất lớn đến hành vi của các doanh nghiệp. Một chính sách kinh tế mở cửa ln tạo điều kiện cho hoạt động ngoại thuơng sẽ thúc đẩy sự phát triển của hoạt động kinh doanh XNK. Nguợc lại, một chính sách kinh tế huớng nội, với các hàng rào bảo hộ mậu dịch sẽ kìm hãm thậm chí bóp nghẹt sự phát triển của hoạt động XNK, làm ảnh huởng đến hoạt động tài trợ XNK của NHTM.
- Chính sách thuế: Thuế là một trong những công cụ hữu hiệu để nhà nuớc
điều hành nền kinh tế vĩ mơ. Thuế XNK có ảnh huởng trực tiếp đến sự sơi động của hoạt động XNK. Thuế XNK thấp sẽ kích thích các doanh nghiệp XNK nhiều hơn và nguợc lại qua đó ảnh huởng trực tiếp đến hoạt động tài trợ của ngân hàng. Nói chung một hệ thống thuế XNK hợp lý sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt dộng XNK phát triển đi cùng với nó là hoạt động tài trợ của NHTM.
- Chính sách quản lý ngoại hối: Nhà nuớc quản lý ngoại hối thơng qua việc
đề ra các chính sách kiểm sốt luồng vận động của ngoại hối vào ra và các quy định về trạng thái ngoại tệ của các tổ chức tín dụng. Căn cứ vào tình hình cụ thể và
những biến động trên thị trường mà nhà nước tác động lên cung cầu ngoại hối, hay tác động lên sự biến động của tỷ giá đều làm ảnh hưởng đến hoạt động XNK của doanh nghiệp. Một chính sách ngoại hối ổn định, hợp lý sẽ giúp các NHTM tránh được tình trạng căng thẳng về ngoại tệ, đáp ứng tốt hơn nhu cầu tài trợ của khách hàng qua đó thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển.
> Các yếu tố từ khách hàng
Tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng về tài chính, trình độ nghiệp vụ kinh doanh, hành vi đạo đức của khách hàng, đặc biệt là uy tín của khách hàng luôn là vấn đề đáng phải quan tâm cả các NHTM khi xem sét quyết định tài trợ cho các doanh nghiệp. Hoạt động XNK là một lĩnh vực phức tạp, dễ gặp rủi ro, do đó địi hỏi khách hàng phải có một trình độ nhất định về bn bán thương mại quốc tế, về tập quán thương mại, về vận tải, bảo hiểm, hoạt động thanh toán quốc tế. Hơn nữa việc rủi ro đạo đức cũng thường xuyên xảy ra nên các ngân hàng thường phải xem xét phân tích tìm hiểu khách hàng thật kỹ càng Ngân hàng ln muốn tài trợ cho các khách hàng là doanh nghiệp làm ăn có uy tín và tên tuổi trong lĩnh vực hoạt động XNK.
> Các nhân tố khác
- Sự thay đổi kinh tế, chính trị của nước bạn hàng: Do liên quan đến nhiều
lĩnh vực, ngành nghề, và đối tượng kinh tế của nhiều quốc gia khác nhau, hoạt động TMQT chịu sự ảnh hưởng mạnh mẽ bởi tác động của mơi trường kinh tế chính trị của nước bạn hàng, làm ảnh hưởng đến khả năng sản xuất hay tiêu thụ hàng hoá làm ảnh hưởng đến việc thực hiện các nghĩa vụ như đã cam kết trong hợp đồng. Sự suy thối kinh tế nói chung, nền chính trị bất ổn sẽ ảnh hưởng bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu thụ hàng hố của doanh nghiệp. qua đó ảnh hưởng đến hoạt động XNK và hoạt động tài trợ XNK của NHTM.
- Các nhân tố bất khả kháng: Theo thông lệ quốc tế khi có nhân tố bất khả
kháng( thiên tai, chiến tranh, bạo loạn, đình cơng...) Làm một bên nào đó khơng thực hiện đúng được các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng. Thì bên đó được miễn trách. Như vậy các nhân tố bất khả kháng không chỉ gây thiệt hại cho người xuất
khẩu, nhập khẩu, làm chậm q trình giao hàng, thanh tốn, ảnh huởng gián tiếp đến hoạt động tài trợ XNK của ngân hàng mà kịn có thể gây rủi ro cho ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chuơng 1, khóa luận đã tập trung nghiên cứu và trình bày những vẫn đề lý luận cơ bản sau: