2.2. Thực trạng việc mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu theo phương
2.2.2. Thực trạng hoạt động tài trợ XNKtheo phương thức TDCT tại tại Ngân hàng
Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Đông Anh
2.2.2.1. Vài nét về tình hình XNK Việt Nam và hoạt động TTQT tại Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Đơng Anh
> Tình hình XNK Việt Nam năm 2012-2014
Giai đoạn 2012-2014 là giai đoạn có nhiều biến động của nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng. Từ năm 2012, VN bắt đầu chuyển sang vị thế xuất siêu trong quan hệ thuơng mại với các nuớc trên thế giới. Năm 2012, cả nuớc xuất siêu 749 triệu USD; năm 2013 xuất siêu 300.000 USD và năm 2014 xuất siêu 1,984 tỷ USD. Năm 2014 khép lại với những thành công vuợt bậc của lĩnh vực xuất, nhập khẩu. Trong khi xuất khẩu vẫn duy trì đuợc tăng truởng hai con số và là trụ cột của tăng truởng kinh tế thì nhập khẩu nguyên liệu phục vụ sản xuất cũng không ngừng tăng lên. Đây cũng là năm thứ 4 liên tiếp Việt Nam có xuất siêu.
Đến năm 2015 kinh tế thế giới đuợc dự báo phục hồi mạnh hơn, tăng truởng toàn cầu đuợc dự báo là 4% tăng 0,6 điểm % so với dự báo tăng truởng năm 2014. Mặc dù vậy, tình hình vẫn cịn nhiều bất định: khủng hoảng Ucraina, kèm theo sự cấm vận của phuơng Tây với Nga, khủng hoảng và cuộc chiến chống Nhà nuớc Hồi giáo IS ở Trung Đơng... sẽ tác động đến kinh tế tồn cầu.
Kinh tế Việt Nam năm 2015 có mức phục hồi cao hơn và có khả năng đạt mức tăng trưởng từ 6%-6.2%. Thủ tướng Chính phủ chỉ đạo quyết liệt và sẽ có chuyển biến trên hầu hết các tiêu chí trong nửa đầu năm 2015. Nhiều khả năng hầu hết các Hiệp định mậu dịch tư do ta đang đàm phán sẽ được hồn thành khơng muộn hơn 6 tháng đầu năm 2015. Điều này sẽ tạo điều kiện thu hút đầu tư và mở rộng thị trường xuất khẩu, qua đó thúc đẩy tăng trưởng hoạt động xuất nhập khẩu.
Bảng 2.5: Kim ngạch XNK của Việt nam 2012-2014
Kim ngạch NK Giá trị 113.8 131.3 1481 Tỷ trọng (%) 49.8% 49.8% 49.6% Tổng kim ngạch XNK 228.4 263.5 298.2
Nhập khẩu - Doanh số 7,495 7,984 8,717 Tỷ trọng 69.2% 67.6% 67.4% Xuất khẩu - Doanh số 3,336 3,827 4,216 - Tỷ trọng 30.8% 32.4% 32.6% Tông giá trị TTQT 10,831 11,811 12,933 Tăng trưởng - 9.0% 9.5%
(Nguồn: Thống kê sơ bộ (2012-2014)_ Tổng cục hải quan)
Thơng qua số liệu trên ta có thể thấy được sự biến động của hoạt động XNK Việt Nam trong những năm gần đây. Năm 2012 tổng kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam đạt 114. 6 tỷ USD, tăng 18.2% so với năm 2011, tổng kim ngạch nhập khẩu của cả nước đạt 113.8 tỷ USD, tăng 6.6% so với năm 2011 làm tổng kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước tăng 12.1% so với năm 2011, cán cân thương mại thặng dư 0.7 tỷ USD. Năm 2013, kim ngạch hàng hóa xuất khẩu đạt 132.2 tỷ USD, tăng 15.4% so với năm 2012, kim ngạch hàng hóa nhập khẩu năm 2013 đạt 131.3 tỷ USD, tăng 15.4% so với năm trước, bao gồm: Khu vực kinh tế trong nước đạt 56.8 tỷ USD, tăng 5.6%; khu vực có vốn đầu tư nước ngoài đạt 74.5 tỷ USD, tăng 24.2%. Năm 2014, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hoá cả nước đạt hơn 298.24 tỷ USD, tăng 12.9%, tương ứng tăng 34.2 tỷ USD so với năm 2013; trong đó xuất khẩu đạt kim ngạch 150.19 tỷ USD, tăng 13.7%, tương ứng tăng hơn 18.2
39
tỷ USD; và nhập khẩu đạt hơn 148 tỷ USD, tăng 12.1%, tương ứng tăng hơn 16 tỷ USD. Cán cân thương mại hàng hóa năm 2014 đạt mức thặng dư 2.1 tỷ USD, mức cao nhất từ trước đến nay.
Biểu đồ 2.1. Kim ngạch XNK Việt Nam 2012-2014
Đơn vị: Tỷ USD
> Hoạt động thanh toán quốc tế, tài trợ XNK tại ngân hàng MB - chi
nhánh Đơng Anh
• Doanh số thanh tốn XNK tại MB Đơng Anh
Bảng 2.6: Doanh số thanh tốn XNK tại MB Đơng Anh 2012-2014
Phương thức TTQT 2012 2013 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) TDCT 7,240 66.9% 7,458 63.1% 8,059 62.3% Nhờ thu 548 5.1% 691 5.9% 769 6.0% Chuyển tiền 3,043 28.1% 3,662 31.0% 4,105 31.7% Tổng giá trị TTQT 10,831 11,811 12,933
Biểu đồ 2.2. Doanh số thanh tốn XNK tại MB Đơng Anh 2012-2014
Đơn vị: nghìn USD
Qua bảng số liệu, đồ thị trên, kim ngạch thanh tốn XK và NK ở MB Đơng Anh đều tăng liên tục trong giai đoạn 2012 - 2014, đạt tốc độ tăng truởng 9.5% vào năm 2014. Theo xu huớng chung của các ngân hàng, kim ngạch thanh tốn nhập khẩu vẫn chiếm đa số, ln xấp xỉ 70%, kim ngạch thanh toán XK chiếm tỷ trọng thấp hơn nhiều, khoảng 30%. Trong khi hoạt động XNK cả nuớc gặp nhiều khó khăn, kim ngạch thanh tốn XNK của MB Đơng Anh vẫn rất khả quan.
• Tỷ trọng các phương thức TTQT tại MB Đông Anh
Tỷ trọng các phuơng thức TTQT tại MB Đơng Anh có sự chuyển dịch nhẹ qua các năm từ 2012-2014. Đây là xu huớng thay đổi chung của cả hệ thống NHTM duới sự thay đổi của hoạt động kinh doanh XNK. Điều này thể hiện rất rõ qua bảng số liệu duới đây:
Bảng 2.7: Tỷ trọng các phương thức TTQT tại MB Đông Anh
- Chi nhánh Đông Anh 40^% 43% 48%
- Các ngân hàng bạn 60% 57% 52%
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp hoạt động TTQTMB Đông Anh 2012-2014)
Trong các phương thức TTQT, TDCT vẫn là phương thức chiếm ưu thế, có tỷ trọng lớn nhất ln xấp 60% vì tính chất an tồn, hạn chế rủi ro cho cả nhà XK và nhà NK. Tuy nhiên, cũng có thể nhận thấy trong giai đoạn 2012-2014 tỷ trọng thanh toán theo phương thức TDCT có xu hướng giảm, năm sau giảm nhiều hơn năm trước, ngược lại phương thức thanh tốn chuyển tiền có xu hướng tăng về tỷ trọng. Tuy nhiên phương thức TDCT vẫn là phương thức chiếm tỷ trọng cao nhất và đóng vai trị quan trọng trong hoạt động TTQT của MB- chi nhánh Đông Anh. Chi nhánh cần tiếp tục sử dụng các biện pháp để ngày càng hồn thiện về quy trình, thủ tục đáp ứng nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng về việc sử dụng phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ.
42
Biểu đồ 2.3: Doanh số tài trợ XNK bằng các phương thức thanh tốn của MB Đơng Anh
Đơn vị: nghìn USD
■Phương thức TDCT
■Phương thức nhờ thu
■Phương thức chuyển tiền
> Hoạt động tài trợ XNK theo phương thức thanh tốn TDCT
• Thị phần tài trợ XNK theo phương thức thanh toán TDCT tại huyện Đơng Anh
Trên địa bàn hiện nay có nhiều chi nhánh ngân hàng cùng tham gia phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phương đặc biệt là XNK: Bao gồm các chi nhánh cấp I của Vietinbank, Vietcombank, BIDV, Agribank,... ngoài ra cịn có rất nhiều các phòng giao dịch của các ngân hàng khác nên hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung, hoạt động TTQT, hoạt động tài trợ XNK nói riêng là khá sơi động và cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng.
Bảng 2.8: Thị phần tài trợ XNK theo phương thức thanh toán TDCT
Tài trợ L/C Doanh số 5011 5,042 5,432 nhập Tỷ trọng 69.2% 67.6% 67.4% Tài trợ L/C Doanh số 2,229 2,416 2,627 xuât Tỷ trọng 30.8% 32.4% 32.6% Tổng doanh số XNK theo phương thức TDCT 7,240 7,458 8,059
(Nguồn: BCKQHĐKD MB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
43
Qua bảng số liệu trên có thể thấy, thị phần TTQT trên địa bàn Đông Anh của MB ngày càng tăng và vẫn luôn chiếm uu thế so với các ngân hàng khác trên địa bàn.
• Tỷ trọng L/C nhập và L/C xuất tại MB chi nhánh Đông Anh
Bảng 2.9: Kim ngạch và tỷ trọng của hoạt động tài trợ L/C nhập và L/C xuất tại MB Đơng Anh 2012-2014
Doanh số (nghìn USD) 5011 5,042 5,432
Số món (món) 50 45 65
Số khách hàng (khách hàng)
19 22 26
(Ngn: BCKQHĐKD MB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
Qua bảng số liệu trên có thể thấy tuy MB Chi nhánh Đơng Anh có rất nhiều phuơng thức TTQT khác nhau và có sự chuyển dịch nhẹ giữa các phuơng thức TTQT này, tuy nhiên doanh số tài trợ L/C xuất và L/C nhập vẫn tăng đều từ 2012- 2014. Hơn thế nữa, tỷ trọng tài trợ theo L/C nhập cao hơn rất nhiều so với tài trợ theo L/C xuất. Điều này cho thấy sự mất cân đối nghiêm trọng trong việc tài trợ L/C hàng xuất và L/C hàng nhập. Đây là một tồn tại không phải chỉ MB chi nhánh Đông Anh gặp phải mà cơ cấu này còn gặp ở nhiều các chi nhánh khác trong hệ thống các NHTM khác. Do đó, trong những năm tới ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể nhằm hạn chế sự mất cân đối này. Tiếp tục gia tăng doanh số của cả hoạt động tài trợ L/C xuất khẩu và L/C nhập khẩu đồng thời cần hạn chế sự mất cân đối nghiêm trọng này. Chi nhánh cần có những biện pháp để đẩy mạnh doanh số tài trợ L/C xuất hơn nữa.
44
Biều đồ 2.4: Kim ngạch tài trợ L/C xuất, L/C nhập tại MB Đơng Anh 2012-2014
Đơn vị: nghìn USD
■L/C nhập
■L/C xuất
■ Thực trạng hoạt động tài trợ NK theo phương thức TDCT tại
MB chi nhánh Đơng Anh
• Tài trợ phát hành L/C nhập khẩu
Bảng 2.10: Doanh số, số món, số khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ phát hành L/C nhập khẩu
2012 2013 2014 Doanh số (nghìn USD) 1,178 1,593 2,146 Tỷ trọng trên tổng giá trị tài trợ phát hành L/C nhập khẩu______________ 23.5% 31.6% 39.5% 2012 2013 2014 Doanh số (nghìn USD) 283 382 515 Số món 4 7 3
Biểu đồ 2.5: Số khách hàng, số món, doanh số tài trợ NK theo phương thức TDCT tại MB Đông Anh 2012-2014
Đơn vị: 100,000 USD, món, khách hàng
Qua số liệu trên có thể thấy cả doanh số, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ phát hành L/C nhập khẩu tại MB chi nhánh Đông Anh ngày càng tăng từ năm 2012-2014. Tuy nhiên số lượng khách hàng khá khiêm tốn. Doanh số 2014 đạt 5,432 nghìn USD tăng 7.8% so với 2013 và 8.4% so với năm 2012. Số khách hàng tăng đáng kể tăng 7 khách hàng tương đương với 37% so với năm 2014. Tuy số lượng khách hàng được tài trợ cịn nhỏ nhưng đều là khách hàng thân quen, có mối quan hệ gắn bó bền vững với ngân hàng. Đặc biệt năm 2013, tuy doanh số và số lượng khách hàng đều giảm nhưng số món tài trợ phát hành L/C lại giảm, điều này cho thấy giá trị của các món L/C có xu hướng tăng, thể hiện được uy tín của ngân hàng ngày cành tăng.
Nhìn chung, dịch vụ tài trợ phát hành L/C nhập khẩu của chi nhánh rất khả quan và có xu hướng tăng qua các năm, năm sau tăng nhiều hơn năm trước. Nhận thấy được lợi thế của mình, hiện nay, MB Đơng Anh triển khai thực hiện tài trợ phát hành thư tín dụng NK với những loại L/C đa dạng như L/C trả ngay, L/C trả chậm, L/C xác nhận, Upas L/C... Tuy nhiên để hạn chế rủi ro, phần lớn L/C được phát hành là L/C trả ngay. L/C trả chậm chiếm một tỷ lệ nhỏ vì để được phát hành loại L/C này, nhà NK phải đáp ứng những điều kiện khá chặt chẽ theo quy định của MB.
• Tài trợ cho vay thanh tốn L/C nhập khẩu tại MB Đơng Anh
Trong trường hợp đến hạn thanh toán cho nhà XK mà nhà NK khơng có khả năng thanh tốn hoặc chỉ có khả năng thanh toán một phần giá trị L/C nhập khẩu, với vai trò là ngân hàng phát hành chi nhánh cung cấp dịch vụ tài trợ cho khách hàng vay để thanh tốn tồn bộ hay một phần giá trị L/C nhập khẩu.
Bảng 2.11: Doanh số tài trợ cho vay thanh toán L/C nhập khẩu
(Nguôn: BCKQHĐKD MB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
Nhận thấy doanh số tài trợ cho vay thanh toán L/C nhập khẩu và tỷ trọng so với tổng gía trị phát hành L/C nhập khẩu đều tăng mạnh qua các năm. Năm 2012 là 23.5% tăng lên 31.6% năm 2013 và tăng lên 39.5% vào năm 2014 điều này cho thấy Chi nhánh đang sử dụng chính sách tín dụng lới lỏng nhằm tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thiếu vốn có thể tiếp tục hoạt động trong lĩnh vực NK.
• Tài trợ phát hành bảo lãnh nhận hàng
Trong trường hợp hàng hoá tới trước bộ chứng từ chi nhánh cung cấp dịch vụ phát hành bảo lãnh nhận hàng nhằm tạo điều kiện cho khách hàng được nhận hàng sớm, tránh được chi phí lưu kho, lưu bãi, mang hàng sớm đi tiêu thụ.
Doanh số (nghìn USD) 2,229 2,416 2,627
Số món (món) 12 11 16
Số khách hàng (khách hàng)
7 9 11
(Nguôn: BCKQHĐKDMB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
47
Phát hành bảo lãnh nhận hàng là một trong những hình thức tài trợ mà chi nhánh mới đưa vào sử dụng trên địa bàn nên doanh số và số món phát hành bảo lãnh nhận hàng còn khá khiêm tốn. Tuy nhiên trong tương lai gần hình thức này sẽ được nhiều khách hàng lựa chọn hơn khi hàng hoá đến trước bộ chứng từ.
2.2.2.2. Thực trạng hoạt động tài trợ XK theo phương thức thanh tốn TDCT tại chi nhánh
• Tài trợ thanh tốn L/C xuất khẩu
Bảng 2.13: Doanh số, số món, số khách hàng sử dụng tài trợ thanh toán L/C xuất 2012-2014
Doanh số (nghìn USD) 571 718 956 Tỷ trọng trên tơng giá trị
thanh tốn L/C xuất khẩu 25.6% 29.7% 36.4%
Số món (món) 7 9 ∏
(Nguôn: BCKQHĐKD MB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
Biểu đồ 2.6: Số khách hàng, số món, doanh số tài trợ XK theo phương thức TDCT tại MB Đông Anh 2012-2014
Đơn vị: 100,000 USD, món, khách hàng 48
Qua bảng số liệu trên có thể thấy, doanh số sử dụng tài trợ thanh tốn L/C xuất có xu huớng tăng qua các năm, năm sau tăng nhiều hơn năm truớc. Năm 2014 tăng 211 nghìn USD tuơng đuơng 8.73% so với năm 2013 và tăng 398 nghìn USD tuơng đuơng 17.86% so với năm 2012. Mặc dù số món và số khách hàng sử dụng tài trợ thanh tốn L/C xuất có xu huớng tăng nhung số luợng rất khiêm tốn. Điều này càng chứng minh sự chênh lệch giữa tài trợ L/C xuất so với tài trợ L/C nhập.
• Doanh số, số món chiết khấu L/C xuất khẩu
Khác với hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu chi nhánh chỉ thu đuợc một khoản phí nhỏ, thì hoạt động chiết khấu L/C xuất khẩu lại giúp cho chi nhánh thu đuợc một khoản lợi nhuận lớn.
Dư nợ cho vay (nghìn
USD) 1,077 1,384 1,600
Tỷ lệ dư nợ vay trên tổng giá trị thanh tốn L/C xuất khẩu
48.3% 57.3% 60.9%
Số món (món) 9 10 12
(Nguôn: BCKQHĐKD MB chi nhánh Đông Anh 2012-2014)
Biểu đồ 2.7: Doanh số, số món chiết khấu L/C xuất khẩu
Đơn vị: 100,000 USD, món 49
Doanh số, số món chiết khấu L/C xuất khẩu và tỷ trọng trên tổng giá trị thanh toán L/C xuất khẩu của chi nhánh đều có xu huớng tăng mạnh. Điều này chứng tỏ suy thoái kinh tế làm cho các doanh nghiệp có nhu cầu về vốn cao hơn. Đồng thời chi nhánh cũng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chiết khấu giá trị L/C để quay vòng vốn tiếp tục sản xuất. Tuy nhiên doanh số, số món chiết khấu L/C xuất vẫn rất khiêm tốn. Chi nhánh cần tiếp tục sử dụng các chính sách hiệu quả làm cho số món thanh tốn L/C tăng nhiều hơn nữa đồng thời làm giảm sự chênh lệch giữa tài trợ L/C xuất và L/C nhập
• Cho vay tài trợ trước giao hàng XK
Đây là một trong những hình thức tài trợ có ý nghĩa rất lớn đối với các khác hàng nhở, các làng nghề thiếu vốn sản xuất.
Du nợ và số món cho vay tài trợ trước giao hàng XK có giá trị tương đối nhỏ nhưng vẫn có xu hướng tăng và tỷ lệ dư nợ trên tổng giá trị thanh toán L/C xuất khẩu của chi nhánh vẫn gia tăng chứng tỏ chi nhánh đang sử dụng chính sách lới