Nguôn báo cáo thường niên ABBANK 2014-2016 Năm 2014, Các chỉ tiêu tài chính trọng yếu của ABBANK năm 2014 đều thể
hiện sức bật tốt, vượt mức kỳ vọng đặt ra từ đầu năm. Tổng tài sản của ABBANK đến cuối năm 2014 đạt 67.465 tỷ đồng, tăng 17% so với năm 2013 và tăng gần 47% so với năm 2012, với sự gia tăng về chất và lành mạnh hóa trong danh mục tài sản. Dư nợ cho vay hoàn thành 104% kế hoạch và tăng 14% so với năm 2013. Cơng tác tín dụng trong năm 2014 tiếp tục được ABBANK chú trọng phát triển theo chiều sâu, công tác thẩm định và giám sát tín dụng được tăng cường mạnh mẽ nhằm kiểm soát tốt các khoản vay. Đến cuối năm 2014, tỷ lệ nợ xấu đã được kiểm soát ở mức 2,75% đảm bảo yêu cầu của NHNNVN - đây cũng được đánh giá là một thành công và nỗ lực rất đáng khích lệ của tồn hệ thống ABBANK. Song hành cùng các biện pháp kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng và quyết tâm xử lý nợ, ABBANK cũng chủ động trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo yêu cầu và hướng dẫn của NHNNVN.
Năm 2015, tổng dư nợ Thị trường 1 (TTl) năm 2015 đạt 30.915 tỷ đồng, hoàn thành 108% kế hoạch năm 2015, tăng 19% so với năm 2014, và đã chính thức vượt cột mốc 30.000 tỷ đồng. Bám sát định hướng sớm trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam tập trung vào hoạt động bán lẻ, theo đó, hoạt động mảng KHCN luôn được ABBANK ưu tiên và phát triển toàn diện, nổi bật với dư nợ KHCN đã sớm vượt cột mốc 10.000 tỷ đồng vào cuối Q3/2015 và đạt 11.233 tỷ đồng vào cuối năm 2015, hoàn thành 118% kế hoạch 2015, tăng trưởng 36% so với năm 2014. Trong năm 2015, công tác xử lý nợ xấu tiếp tục được ưu tiên và đẩy mạnh thông qua nhiều biện pháp linh hoạt như thu hồi nợ bằng tiền, bổ sung tài sản đảm bảo, cơ cấu nợ, sử dụng dự phòng hoặc bán nợ cho Công ty Quản lý Tài sản của các Tổ Chức Tín dụng Việt Nam (VAMC). Kết quả đến 31/12/2015, tỷ lệ nợ xấu của ABBANK đã giảm xuống dưới 3%. Tính đến cuối năm 2015, tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 1,72% trên tổng dư nợ, giảm từ mức 2,75% năm 2014.
Năm 2016 là năm thứ 3 thực hiện các mục tiêu chiến lược đến năm 2020 nhằm đưa ABBANK trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam tập trung vào lĩnh vực bán lẻ. Trong bối cảnh kinh tế thế giới diễn biến khó lường, kinh tế trong nước còn gặp nhiều khó khăn và ngành ngân hàng vẫn đang trong quá trình tái cơ cấu, ABBANK đã củng cố và phát huy được những điểm tích cực, ghi nhận nhiều kết quả khả quan trong năm 2016. Quy mô tổng tài sản, huy động khách hàng, cho vay thị trường 1 (TT1) đều tăng trưởng khả quan, ổn định và phù hợp với chính sách quản lý rủi ro của ABBANK. Tính đến hết tháng 12/2016, tổng tài sản của ABBANK đạt 74.432 tỷ đồng, tăng 9.770 tỷ đồng tương đương tăng 15% so với năm 2015 và đạt 106% so với kế hoạch năm 2016. Tổng huy động khách hàng đạt 52.228 tỷ đồng, hoàn thành 100% kế hoạch 2016 và tăng 9% so với cuối năm 2015. Đặc biệt, tổng dư nợ thị trường 1 đạt 40.141 tỷ đồng, ấn tượng với tốc độ tăng trưởng 30% - cao hơn mức tăng trưởng tín dụng ngành (18,71%) và hoàn thành 100% kế hoạch 2016 đã đề ra. Ngoài ra, đầu tư và triển khai các giải pháp/ ứng dụng CNTT hiện đại hỗ trợ cho phát triển kinh doanh như: khởi tạo và phê duyệt khoản vay (LOS), Mobile Banking, Trục tích hợp (ESB).
Cơ cấu thu nhập trên tổng lợi nhuận trước thuế
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 2016
(trVND) (%) (trVND) (%) (trVND) (%)
TỔNG VỐN HUY ĐỘNG
45.102.698 100 47.529.915 100 51.524.592 100
1. Theo đối tượng KH
Tiên gửi dân cư 18.740.160 41,55 21.490.085 45,21 24.492.156 47,53
DN và các TCKT 26.362.538 58,45 26.039.830 54,79 27.032.436 52,47 2. Theo kỳ hạn
Tiên gửi KKH 10.042.814 22,27 10.278.399 21,63 10.224.982 19,84
Tiên gửi CKH 34.699.884 76,94 37.251.516 78,37 41.299.610 80,16
3.Theo đơn vị tiền tệ
Nội tệ 43.215.251 95,82 45.556.541 95,85 49.405.881 95,89
Ngoại tệ 1.887.447 4,18 1.973.374 4,15 2.118.711 4,11
Biểu đồ 2.2.Lợi nhuận và cơ cấu thu nhập của ABBANK
LỢI NHUẬN TRƯỠC THUỂ (TỶ VNĐ) CtJ cχu THU NHẬP
GhlM:Sứl!$Uơiandm2mũ,2011,20ÌĨ.20Ì3,2014,20i5,2m6itli6ll(utt∣eoβaahφnMt "Plu nJ1⅛P⅛u^n từlãi
■ Tnu nhập thuẫn từ dịch vụ
Thu nhập khấc
Nguồn: báo cáo thường niên ABBANK năm 2016
Qua sơ đồ, ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của ABBANK đang tăng trưởng rất tốt, lợi nhuận trước thuế năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là 151.107; 118.363; 305.157 triệu đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2016 tăng 158% so với năm 2015, đây là mức tăng trưởng đột phá cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng và triển vọng tiếp tục tăng trưởng cao trong những năm kế tiếp.
Nhìn vào cơ cấu thu nhập, ta thấy thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất từ 81-83.5%, thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm một phần nhỏ là 3-6%. Như vậy, thu nhập của ABBANK cũng giống như hầu hết các NHTM Việt Nam, đó là chủ yếu từ hoạt động tín dụng. Cũng từ sơ đồ này, ta thấy ABBANK đang hướng đến một cơ cấu thu nhập ổn định và chất lượng hơn, qua việc tăng cao tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ của ngân hàng, là xu hướng phát triển tất yếu của ngành ngân hàng. Mảng dịch vụ đã đem lại nguồn thu rất tích cực cho ABBANK trong năm 2016 với tốc độ tăng trưởng vượt bậc so với năm 2015. Để hiện thực hóa mục tiêu này, ABBANK đã tăng cường nghiên cứu, xây dựng các công cụ phát huy hiệu quả các hoạt động hiện có như dịch vụ thanh tốn, thu hộ, thanh toán tiền điện... Đặc biệt hơn cả, việc FWD trở thành đối tác bảo hiểm - ngân hàng độc quyền của ABBANK tại Việt Nam đã đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc đưa dịch vụ của ABBANK tiệm cận với xu
33
hướng ngân hàng hiện đại. Doanh thu từ mảng hợp tác bảo hiểm này được kỳ vọng sẽ góp phần đáng kể vào tỷ trọng thu dịch vụ của tồn hàng năm 2017.
Ngn: báo cáo thường niên ABBANK năm 2014-2016
Ta có thể thấy, nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thê năm 2015 tăng 5,5% so với 2014, năm 2016 tăng 8,4% so với 2015. Đây là dấu hiệu tốt cho thấy tình hình huy động vốn của ABBANK đang có xu hướng tăng trưởng cao và ổn định. Trong cơ cấu nguồn vốn, mức tiền gửi từ dân cư và từ doanh nghiêp, các tổ chức kinh tế có tỷ trọng gần bằng nhau.Còn về kỳ hạn, tỷ trọng huy động vốn có kỳ hạn có tốc độ tăng trưởng nhanh hơn và ngày càng chiếm tỷ lớn hơn. Huy động tiền bằng ngoại tệ có tăng về số lượng, còn về tỷ trọng hầu như khơng có sự thay đổi đáng kể nào.
2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH ( 2014-2016)
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần AB2.2.1.1. Chất lượng tín dụng tại ABBANK (2014-2016) 2.2.1.1. Chất lượng tín dụng tại ABBANK (2014-2016)
Sau cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu, nền kinh tế thế giới giai đoạn 2014-2016 tuy cịn nhiều khó khăn, nhưng đã có sự tăng trưởng trở lại. Khắc phục
________Chỉ tiêu_________ ______Năm 201 4______ Năm 201 5 2016 (trVND) (%) (trVND) (%) ( trVND) (%) TỔNG DƯ NỢ 25.969.150 10 0 30.915.308 100 39.796.167 100 1.
Theo thời gian________
Ngắn hạn 12.637.495 ~ 48,66 14.776.882 49,94 17.719.633 44,53 Trung hạn 5.624.732 21,66 7.375.118 22,35 9.190.337 23,09 Dài hạn _______________________ 7.706.923 29,68 8.763.30 8 27,71 12.886.197 32,38 2.
Theo đối tượng
DN-tổ chức KT 17.745.290 ~ 68,33 20.388.801 65,95 25.163.116 63,23 Cá nhân 8.191.808 31,54 10.523.349 34,04 14.609.173 36,71 Khác 32.05 2 0,1 2 3.158 0,01 23.878 0,06 3. Theo một số ngành nghề__________________
Công nghiệp chế biến 1.599.047 6,16 2.267.457 7,33 2.833.487 7,12
Xây dựng 3.160.593 12,17 3.854.794 12,47 5.177.481 13,01
Thương nghiệp 3.800.661 14,64 4.143.761 13,4 5.662.995 14,23
Nông lâm nghiệp 1.213.207 4,67 1.390.685 4,5 1.659.500 4,17
Bất động sản
_______________________
1.399.619 5,39 1.325.846 4,29 2.069.401 5,02
Giáo dục và đào tạo 491.428 1,89 223.530 0,72 465.615 1,17
Khác
_______________________
14.304.595 55,08 17.709.235 57,29 21.927.688 55,28
những khó khăn đó, nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành công nhất định, những vấn đề vĩ mơ dần được kiểm sốt và dần đi vào quỹ đạo hơn.Trong khí thế
đó, hoạt động tín động tín dụng của ABBANK cũng từng bước tăng trưởng qua các năm, duy trì ổn định ở mức 20-25% mỗi năm.
Biểu đồ2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng 2014-2015 tại ABBANK
Nguồn: báo cáo thường niên ABBANK năm 2014-2016
Từ sơ đồ, ta có thể thấy dư nợ của ABBANK có sự tăng trưởng khá nhanh và ổn định. Năm 2015 dư nợ cho vay khách hàng là 30.915.308 triệu đồng, tăng 19,05% so với năm 2014. Tốc độ này lại tiếp tục tăng đến 28,73% vào năm 2016, đạt dư nợ cho vay là 39.796.167. Tuy tăng trương tín dụng của ABBANK ở mức cao ( so với trung bình ngành năm 2016 là 18,25%), nhưng mức tăng trưởng này hợp lý và có độ an toàn cao do dựa trên cơ sở tăng trưởng huy động vốn cao và ổn định. Thể hiện ở chỗ, năm 2014 tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động là (LDR) 57,58%, và tỷ lệ này được tăng lên lần lượt 65,04% và 77,24% vào năm 2015 và 2016. Có thể thấy tỷ lệ này khá an toàn so với mức trung bình tồn hệ thống là 88.12%, thậm chí có một số ngân hàng TMCP thì tỷ lệ LDR tới 90%. Tỷ lệ này thuộc tầm kiểm soát của ngân hàng và trong mục tiêu của ABBANK ( dưới 80%). Mặt khác, ngân hàng luôn tuân thủ các tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định của NHNN. Công tác thẩm định và giám sát dụng được đâu tư và tăng cường mạnh mẽ nhằm kiểm soát tốt các khoản vay. Với chủ trương tăng trưởng tín dụng một cách thận trọng đi đôi với chất lượng tín dụng, thì tỷ lệ này là hợp lý so với quy mô
35 của ngân hàng và bối cảnh kinh tế.
về cơ cấu dư nợ, cùng xu hướng với hệ thống NHTM Việt Nam, ABBANK cũng tập trung thực hiện các mục tiêu chiến lược đến năm 2020 nhằm đưa ABBANK trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam tập trung vào lĩnh vực bán lẻ. Qua đó, cơ cấu tín dụng của ABBANK cũng có nhiều sự thay đổi phù hợp
với mục tiêu, định hướng của ngân hàng.
Nguồn báo cáo thường niên ABBANK 2014-2016
Xét théo kỳ hạn, trong giai đoạn 2014-2015, dư nợ ngắn hạn năm 2014 là 12.637.495 triệu VNĐ tương đương với 48,66% trên tổng dư nợ, tỷ lệ này tăng nhẹ lên 49,94% vào năm 2015 và giảm xuống còn 44,53% vào năm 2016. Trong khi đó, cơ cấu dư nợ trung dài hạn tăng từ 51,34% đến 55,47% . Có sự chuyển dịch này do sự nỗ lực không ngừng của ngân hàng TMCP An Bình trong việc tìm kiếm và chăm sóc các khách hàng, liên kết với rất nhiều dự án lớn, đặc biệt là trong các dự án cho
vay mua nhà ở, căn hộ chung cư với chủ đầu tư là Công ty CP xuất nhập khẩu tổng hợp Hà Nội ( Gleximco) - cổ đông lớn nhất của ngân hàng.
Xét theo đối tượng cho vay, với định hướng tập trung vào bán lẻ (KHCN, doanh nghiệp vừa và nhỏ), hoạt động tín dụng của ABBANK trong các năm qua vận động linh hoạt với nhiều chính sách hỗ trợ và chương trình ưu đãi dành cho khách hàng. Ket quả đến 2016, cho vay khách hàng cá nhân đạt tốc độ tăng trưởng ấn tượng 38,83% so với năm 2015 và đưa dư nợ cá nhân lần đầu tiên đạt mốc 14.609.173 triệu đồng, chiếm tới 36,71% so với tổng dư nợ .
Xét theo ngành nghề kinh doanh, có thể thấy ABBANK tập trung rất nhiều vào cho vay đối với ngành xây dựng, thương nghiệp, sản xuất là những ngành nghề mũi nhọn và có tính ổn định cao. Ba ngành nghề này chiếm tới 34,36% vào năm 2016, đây vốn là những ngành nghề tập trung nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng nhiều nhất trong nền kinh tế. Ngoài ra, ABBANK có tỷ lệ dư nợ trong lĩnh vực cho vay mua BĐS ( rất nhiều dự án chung cư, biệt thự, nhà liền kề của chủ đầu tư là tập đoàn Gleximco - cổ đông lớn nhất của công ty) và cho vay thuộc lĩnh vực giáo dục đào tạo ( chứng minh tài chính du học, cho vay du học,...) cũng khá lớn, lần lượt là 5,02% và 1,17% vào 31/12/2016.Tỷ trọng cho vay theo ngành nghề này của ABBANK đang được đánh giá là khá phù hợp với một nền kinh tế đang phát triển như nước ta, hỗ trợ đắc lực cho việc thúc đẩy sự phát triển các ngành nghề quan trọng của đất nước. Đặc biệt, tỷ trọng cơ cấu cho vay theo những ngành nghề này khá ổn định trong suốt giai đoạn đang nghiên cứu từ 2014-2016. Việc đa dạng hóa danh mục cho vay theo ngành nghề kinh tế rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do đó, theo định kỳ năm, ABBANK có định hướng cho kỳ kế tiếp, trong đó có định hướng về tỷ trọng cho vay ở mỗi ngành nghề.
Nhìn chung, tình hình hoạt động tín dụng của ABBANK giai đoạn 2014- 2016 có nhiều điểm nổi bật, tốc độ tăng trưởng tín dụng tuy cao nhưng lại rất thận trọng, luôn đảm bảo các tỷ lệ về đảm bảo an toàn theo quy định của NHNN. Tập trung phát triển mạng lưới khách hàng cá nhân bằng cách đa dạng hóa sản phẩm và nhiều chính sách ưu đãi ( lãi suất, quà tặng, thủ tục vay vốn,..). Đồng thời cho vay
trên nhiều lĩnh vực kinh tế, đặc biệt là xây dựng và bất động sản. Hướng tới mục
tiêu chung là mở rộng tín dụng đi kèm với chất lượng tín dụng.
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu TD tại ABBANK theo TSBĐ năm 2016
cơ cấu TD theo TSBĐ
■ BĐS
■ Giấy tờ cố giá
■ hàng hóa
■ máy móc
■ khác
Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh ABBANK 2016 của Ban điều hành
Một trong những điều kiện cho vay là khách hàng có tài sản đảm bảo, nó là phao cứu sinh cuối cùng khi mà nguồn trả nợ thứ nhất của khách hàng gặp rủi ro.Tuy nhiên, tài sản đảm bảo chỉ là điều kiện đủ trong việc xét duyệt cho vay, là nguồn dự phòng khi nguồn thu gặp rủi ro dẫn đến ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi. Trong cơ cấu tài sản đảm bảo, bất động sản chiềm tỷ trọng lớn nhất (chiếm tỷ lệ 68%), hàng hóa (5%), giấy tờ có giá (13%), máy móc (4%) và một số TSBĐ khác. Chủ yếucác khoản cấp TD có TSBĐ tại ABBANK là BĐS ( bao gồm cả quyền phát sinh từ các hợp đồng mua bán BĐS là căn hộ, nhà ở,...) nguyên nhân một phần do ABBANK có tăng trưởng tín dụng rất mạnh trong hoạt động cho vay mua nhà ở, căn hộ , do có liên kết với chủ đầu tư Tập đoàn Gleximco-cổ đông lớn nhất của ngân hàng. Nên vấn đề rủi ro đối với TSBĐ là quyền phát sinh từ hợp đồng mua bán hầu như không có, do ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với chủ đầu tư, vì thế mức cho vay lên tới 70% giá trị hợp đồng, được chủ đầu tư hỗ trợ lãi suất cho
Nă m Chỉ tiêu 2014 2015 2016 tr VNĐ % tr VNĐ % tr VNĐ % Tông dư nợ 25,969,150 100 30,915,308 100 39,796,167 100 Nhóm 1: .Nợ đủ tiêu chuẩn 24,311,498 93.92 29,848,664 96.55 38,475,550 96.68 Nhóm 2: .Nợ cần chú ý 486,977 1.88 317,291 1.03 400,879 1.01 Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn 175,093 0.67 77,417 0.25 64,819 0.16 Nhóm 4: Nợ nghi ngờ 133,378 ”Õ?5Ĩ 77,144 0.25 183,624 0.46 Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn 722,204 2.78 501,459 1.62 647,962 1.63 Nợ được khoanh và chờ xử lý 140,000 0.54 93,333 0.3 23,333 0.06
vay chỉ 7,5% trong 18 tháng đầu. Với mức lãi suất cực kỳ ưu đãi cùng tỷ lệ cho vay trên TSBĐ cao, là yếu tố cạnh tranh rất lớn của ABBANK trên dư địa cho vay mua nhà ở, căn hộ.
Mặt khác, TSBĐ là BĐS có giá trị cao, lâu bền, tính khả mại và dễ dàng định giá hơn hàng tồn kho và máy móc rất nhiều. Nên thường được khách hàng và ngân hàng ưu tiên sử dụng làm TSBĐ.
Để cạnh tranh với các NHTM khác, ABBANK cũng rất linh hoạt trong cơ chế cho vay. Đó là mở rộng thêm cấp tín dụng theo hinh thức khơng có TSBĐ.