2.2. Thực trạng công tác thẩm định tài sản bảo đảm đối với KHDN tại Ngân hàng
2.2.1. Công tác chovay đối với KHDN tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Tây
2.2.1.1. Tình hình dư nợ cho vay KHDN tại Chi nhánh Tây Đơ • Dư nợ phân theo ngành kinh tế:
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế tại Chi nhánh Tây Đô 2017-2019
S T T Loại TSBĐ Năm 2017 Tỷ trọng Năm 2018 Tỷ trọng Năm2019 trọngTỷ
1 QSD đất và tài sản gắnliền với đất 596,5 %82 1025 %77,9 1.394,7 80% 2 Dây chuyền cơng nghệ,máy móc thiết bị 2 47, %6,5 134,8 %10,2 167,9 % 9,6 3 Phương tiện vận tải 49,
1 %6,8 929 %7,1 5 107, % 6,2 4 Hàng hóa 30, 3 4,2 % 49,9 3,8 % 65 5^ 3,7 % 5 Giấy tờ có giá 3 9" 0,5 % nɪ 1% Ũ4" 0,5 % Tổng 72 7 %100 1.316 %100 1.747 100%
Dữ liệu trên bảng cho thấy Chi nhánh có lượng KHDN chủ yếu nằm trong nhóm ngành kinh doanh và sản xuất. Tỷ trọng cho vay đối với ngành kinh doanh và sản xuất chiếm tương đối lớn. Các ngành khác cũng có mức dư nợ có xu hướng tăng dần qua các năm. Đặc biệt ngành dịch vụ đã có mức dư nợ tăng lên đáng kể. Cụ thể là do sự phát triển kinh tế tại khu vực làm việc của Chi nhánh đã tăng trưởng mạnh trong những năm gần đây, sự chuyển dịch cơ cấu phát triển công nghiệp hóa đã giúp cho Chi nhánh Tây Đơ đạt được số dư nợ khả quan, có chiều hướng chuyển biến tích cực từ giai đoạn 2017-2019. Ngoài tỷ trọng dư nợ của các nhóm ngành khách tăng cao thì tỷ trọng dư nợ đối với các KHDN thuộc nhóm ngành nơng nghiệp có giảm nhẹ. Điều này là do Chi nhánh chủ trương thay đổi cơ cấu dư nợ theo hướng cơng nghiệp hóa, phù hợp với tình hình kinh tế của khu vực, hướng tới các nhóm ngành mới với những doanh nghiệp có tiềm năng phát triển mang lại lợi nhuận.
• Dư nợ cho vay KHDN có TSBĐ:
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay doanh nghiệp có TSBĐ tại Chi nhánh Tây Đơ 2017-2019
(Nguồn: Phịng KHDN Ngân hàng Agribank - Tây Đơ)
Nhìn tổng quan, dư nợ của TSBĐ là QSD đất và tài sản gắn liền với đất là chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp đến là dây chuyền cơng nghệ, máy móc thiết bị rồi đến các loại TSBĐ khác như đã liệt kê. Các loại TSBĐ này đều khá phổ biến trên thị
________________Loại TSBD________________ ___________Mức cho vay tối đa__________
Tài sản cầm cố, thế chấp________________________ Bằng 75% giá trị TSBD____________________
trường. Trong đó, dư nợ TSBĐ là QSD đất và tài sản gắn liền với đất chiếm tỷ trọng lớn nhất là do các tài sản này hầu hết là BĐS. Công tác định giá, giám sát đối với BĐS sẽ dễ dàng hơn, không tốn kém nhiều chi phí quản lý tài sản. BĐS hạn chế thay đổi về giá trị hơn các loại TSBĐ khác. Ngoài ra, việc thẩm định tính pháp lý của TSBĐ là BĐS sẽ ít gặp vấn đề hơn vì BĐS thường có đầy đủ hồ sơ, giấy tờ về quyền sở hữu, sử dụng.
Đối với TSBĐ là động sản, việc định giá cho vay sẽ gặp khó khăn hơn khi các phương tiện, dây chuyền công nghệ làm đảm bảo tiền vay do mức biến động về giá trên thị trường cao. Cùng với các yếu tố về khấu hao tài sản đã qua sử dụng, công nghệ bị lỗi thời, rủi ro khi khách hàng cố tình thay đổi một số bộ phận địi hịi cơng tác giám sát, quản lý thường xuyên việc sử dụng TSBĐ của khách hàng. Vì vậy, động sản chỉ chiếm một phần khá nhỏ tỷ trọng trong cơ cấu dư nợ của Chi nhánh.
Tài sản là hàng hóa chỉ chiếm trung bình khoảng 4% trong cơ cấu dư nợ trên vì loại tài sản này rất khó kiểm sốt,khả năng xảy ra rủi ro cao. Các tài sản là giấy tờ có giá, tỷ trọng dư nợ nhóm tài sản này rất nhỏ (0,5%-1%). Loại tài sản này phần lớn là hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn của các TCTD với tính thanh khoản cao nên chủ yếu Chi nhánh áp dụng cho các DN có nhu cầu vay ngắn hạn.
2.2.2. Thực trạng hoạt động thẩm định giá tài sản bảo đảm đối với KHDN tại Ngân hàng Agribank - Tây Đô
a. Danh mục TSBĐ tiền vay đối với KHDN
Theo Quyết định 35/QĐ-HĐTV-HSX - Ngân hàng Agribank, danh mục TSBĐ tiền vay của KHDN tại Agribank - Chi nhánh Tây Đơ có thể nhận bao gồm: Hợp đồng tiền gửi, bất động sản và động sản. Trong danh mục bất động sản có QSD đất và tài sản gắn liền trên đất. Động sản gồm các phương tiện kinh doanh sản xuất của doanh nghiệp, hàng hóa lưu trữ trong kho và tài sản sẽ hình thành trong quá trình kinh doanh từ vốn vay. Danh mục này chỉ được liệt kê chung chung mà chưa có sự phân chia cụ thể dối với từng loại tài sản. Việc phân chia còn mới chỉ tập trung vào tài sản là đất đai và tài sản hình thành trong tương lai là chủ yếu. Với loại tài sản là động sản thì chưa có phân chia cụ thể.
b. Phương pháp định giá giá trị TSBĐ
Các phương pháp định giá giá trị TSBĐ hiện chưa được quy định cụ thể trên Quy định về cấp tín dụng của Ngân hàng Agribank. Nhưng theo quan sát trong quá trình thực tập, các phương pháp định giá giá trị tại Agribank - Tây Đô sử dụng chủ yếu là phương pháp so sánh và phương pháp chi phí. Các phương pháp này thường được các CBTD áp dụng khi tiến hàng thẩm định đối với các loại TSBĐ phổ thơng như BĐS, hàng hóa, dịch vụ mang tính tiêu biểu. Ngồi ra, phương pháp định giá chỉ áp dụng chủ yếu đối với TSBĐ của nhóm doanh nghiệp mang tính chất phổ thông. Một số ngành kinh doanh mới mà TSBĐ mang tính đặc thù thì khơng thể áp dụng các phương pháp truyền thống này.
Tuy nhiên, Chi nhánh có một hạn chế khi phải phụ thuộc vào các tổ chức thẩm định có chun mơn cao định giá đối với TSBĐ có giá trị trên 50 tỷ đồng, trong khi quy định được đưa ra là trên 50 tỷ đồng. Mặc dù điều này mang lại sự chắn chắn khi Agribank - Tây Đô muốn giảm thiểu rủi ro, tổn thất nhưng đồng thời khiến chi nhánh tốn kém một khoản chi phí khi phải th cơng ty ngồi.
c. Xác định mức cho vay tối đa
Mức cho vay tối đa dựa vào tỷ lệ TSBĐ trên số tiền vay được Chi nhánh căn cứ theo Quyết định 35/QĐ-HĐTV-HSX ban hành ngày 15/01/2014 của Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn “Về việc ban hành quy định về giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thơng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn”, cụ thể theo bảng tổng hợp sau:
Bảng 2.7: Định mức cho vay tối đa đối với TSBĐ tại Ngân hàng Agribank
Giấy tờ có giá do Ngân hàng Agribank phát hành Tiền ký quỹ, SO dư tiền gửi tại Ngân hàng
Agribank bang VND___________________________
Không vượt quá số tiền gốc + số tiền lãi còn được hường — SO tiên lãi và phí phải trả phát sinh trong thời hạn cấp tín dụng__________ Trái phiếu Chính phủ
Giay tờ có giá do TCTD khác phát hành
Tien ký quỳ, SO dư tiền gửi tại TCTD khác bằng
VND __________________________________
Không vượt quá 90% số tiền gốc + số tiền lãi còn được hường - SO tiền lãi và phi phải trả phát sinh trong thời hạn cap tín dụng Giay tờ có giá TCTD phát hành
Tien ký quỳ, SO dư tiền gửi tại TCTD khác bằng ngoại tệ______________________________________
Kliong vượt quá 90% SO tiền gốc + SO tiền lãi còn được hưởng - SO tiền lãi và phí phải trả phát sinh trong thời hạn cấp tín dụng Chứng khốn được niêm yết trên SGD chứng
khốn_______________________________________
— Kiêm tra hiện trạng tài sản Tơ chức tiếp nhận và kiêm
tra
hồ sơ bảo đảm tiền vay Thấm định quyền sở hừu hoặcquyền sử dụng, quản lý TSBD của bên bảo đảm
—
Lập kế hoạch thẩm định
Tham định khả năng tranh chấp của tài sản
—
Lập báo cáo thâm định tài sản
— Thấm định khả năng giao dịch của tài sản
Tái thấm định sau khi cho vay
Thẩm định khả năng chuyển nhượng
của tài sản
—
— Thẩm định giá trị tài sản