1.2. CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN
1.2.3. Các tiêu chí đánh giá cho vay đối với khách hàng DN nhỏ và vừa của
Ngân hàng thương mại
1.2.3.1. Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Khách hàng nói chung và DNNVV vay vốn nói riêng ln là mục tiêu huớng tới và cần đạt đuợc của các NHTM thông qua các hoạt động nghiệp vụ nên biến động tăng, giảm số luợng KHDN trong kỳ nghiên cứu phản ánh sự mở rộng/thu hẹp cho vay. Chỉ tiêu này đuợc xác định theo số tuyệt đối và tuơng đối theo công thức nhu sau:
* Công thức xác định theo số tuyệt đối:
DNNVV năm i-1
* Công thức xác định theo số tương đối:
Tốc độ tăng trưởng DNNVV (%) = Sự tăng trưởng số lượng DNNVV/ Số lượng DNNVV năm i-1
Sự tăng trưởng số lượng DNNVV và tốc độ tăng trưởng là số dương sẽ phản ánh/cho thấy NHTM đã cho vay DNNVV được với con số cụ thể theo kết quả tính tốn về mức độ (số tuyệt đối) và tốc độ (số tương đối) và ngược lại.
1.2.3.2. Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Quy mô cho vay đối với DNNVV là tổng số tiền mà ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng được tính trong một thời gian nhất định. Đối với từng định hướng chiến lược kinh doanh khác nhau, mỗi NHTM sẽ đặt ra cho mình quy mơ cấp tín dụng cần đạt được trong một khoảng thời gian nhất định, tuy nhiên các NHTM có quy mơ cho vay lớn thường được đánh giá uy tín và chất lượng cấp tín dụng tốt hơn so với các NHTM có quy mơ nhỏ.
* Công thức xác định theo số tuyệt đối:
Sự tăng trưởng quy mô cho vay đối với DNNVV= Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i - Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i-1
Chỉ tiêu này tăng giảm phản ánh sự thay đổi quy mô cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này tăng tức là ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này giảm tức là ngân hàng đã thu hẹp quy mô cho vay đối với DNNVV
* Công thức xác định theo số tương đối:
Tốc độ tăng trưởng cho vay đối với DNNVV (%) = Sự tăng trưởng quy mô cho vay đối với DNNVV/ Tổng dư nợ cho vay DNNVV năm i-1 *100%
Chỉ tiêu phản ánh tốc độ thay đổi doanh số cho vay đối với DNNVV năm nay so với năm trước là bao nhiêu. Nếu tỷ lệ này tăng cho thấy xu hướng của ngân hàng đầu tư vào DNNVV. Nếu tỷ lệ này giảm cho thấy xu hướng của ngân hàng đã hạn chế cho DNNVV vay
1.2.3.3. Chất lượng tín dụng trong cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Thực tế cho thấy do rất nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan, trây ỳ không thực hiện nghĩa vụ của KHDN nên NHTM không thu được nợ (gốc/lãi) khi đến hạn. Vậy là, phát sinh NQH/nợ xấu tùy theo thời gian xác định/tính từ thời điểm chuyển NQH/nợ xấu và nợ xấu có thời gian chưa trả được nợ nhiều hơn NQH.
Nợ quá hạn và nợ xấu, Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu thường được sử dụng phổ biến trong nghiên cứu các chủ đề dưới góc độ “chất lượng”. Tuy nhiên, luận văn cho rằng có thể sử dụng chỉ tiêu này trong nghiên cứu bởi lẽ xuất phát từ đặc điểm, mục tiêu hoạt động và quy định của luật pháp, các NHTM khi thực hiện /tăng trưởng TD/CVKHDN ln gắn với kiểm sốt, bảo đảm chất lượng.
Nợ quá hạn, nợ xấu có thể xác định, tính tốn theo số tuyệt đối hoặc số tương đối, cụ thể:
* Theo số tuyệt đối, cơng thức tính như sau:
Nợ quá hạn, nợ xấu cuối = Số tiền vay khách hàng phải trả nợ ngân hàng khi đến hạn - Số tiền vay khách hàng trả ngân hàng khi đến hạn
* Theo số tương đối (tỷ lệ NQH, nợ xấu) được tính như sau: Tỷ lệ NQH, nợ xấu (%) = Nợ quá hạn, nợ xấu / Dư nợ x 100%
Từ kết quả của Nợ quá hạn, nợ xấu cuối kỳ/năm và Tỷ lệ NQH, nợ xấu tại thời điểm xác định, thường là cuối kỳ/năm cho thấy, nếu tăng liên túc qua các thời
kỳ/năm hoặc tăng cao, đột biến thì các NHTM cần xem xét, phân tích đánh giá xác định rõ nguyên nhân và thường tắt chặt, giảm phát triển/tăng trưởng tín dụng/cho vay và quan tâm đến công tác thu hồi nợ, nhất là NQH, nợ xấu.
1.2.3.4. Chất lượng dịch vụ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chất lượng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại NHTM được KH đánh giá thơng qua 5 nhóm chỉ tiêu chính bao gồm sự tin cậy của DNNVV đối với NHTM và SPDV đang sử dụng, khả năng đáp ứng yêu cầu của KH, chỉ tiêu con người, chỉ tiêu đánh giá về công cụ hỗ trợ và cuối cùng là mức độ hài lòng của DNNVV đối với sản phẩm vay.
+ Chỉ tiêu sự tin cậy là tiêu chí đánh giá quan trọng ảnh hưởng đến sự lựa chọn của DNNVV. Sự tin cậy của KH chính là nền tảng xây dựng nên thương hiệu và uy tín của NHTM, đối với sản phẩm cho vay DNNVV, sự tin cậy thể hiện qua các yếu tố như: NHTM luôn thực hiện đúng những điều cam kết với KH khi tư vấn sản phẩm vay, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, hiệu quả, CBTD chuyên nghiệp, thương hiệu NHTM khiến KH tin tưởng,...
+ Chỉ tiêu mức độ đáp ứng yêu cầu thể hiện sự sẵn sàng và nhanh chóng hỗ trợ, tư vấn DNNVV khi KH phát sinh nhu cầu vốn, chỉ tiêu này thể hiện qua 3 yếu tố chính là: CBTD nhiệt tình trong cơng tác hỗ trợ, quyết định phê duyệt tín dụng được thơng báo nhanh chóng, kịp thời và SPTD đa dạng đáp ứng tối đa nhu cầu của DNNVV.
+ Chỉ tiêu con người thể hiện qua trình độ chun mơn và cung cách phục vụ lịch sự, niềm nở, khả năng tư vấn tín dụng chuyên nghiệp của CBTD, hướng dẫn DNNVV cung cấp các hồ sơ, tài liệu nhanh gọn,..Đây là tiêu chí tạo ra sự khác biệt trong hoạt động cho vay đối với DNNVV của mỗi NH
+ Chỉ tiêu công cụ hỗ trợ thể hiện qua trang thiết bị công nghệ hiện đại của NHTM đáp ứng được các giao dịch và nhu cầu của KH khơng, NHTM có tạo cảm giác an tồn, tồn bộ thơng tin giao dịch được đảm bảo trên hệ thống một cách an tồn, hiệu quả, tính bảo mật SPDV tuyệt đối Bên cạnh đó Giá cả là yếu tố quan trọng quyết định việc DNNVV có sử dụng SPTD của NHTM hay khơng, đó chính là: lãi suất vay vốn và chi phí phát sinh trong q trình cấp tín dụng
+Chỉ tiêu mức độ hài lịng của khách hàng cho thấy cảm nhận khách quan của DNNVV sau khi vay vốn tại NHTM, thông qua đa dạng các tiêu chí như: giá cả dịch vụ, cung cách phục vụ, trang thiết bị, khả năng sẵn sàng giới thiệu dịch vụ cho vay của NHTM đến bạn bè, người thân,...