mn vẻ.
1.2. UCP 600-Văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh hoạt động thanh
tốn tín
dụng chứng từ
1.2.1. Sơ lược về UCP 600
Vào năm 1933, lần đầu tiên Phòng Thương mại Quốc tế ban hành một bản quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform customs and Practice for Documentary Credit - UCP 600) nhằm đáp ứng nhu cầu của giới tài chính, ngân hàng cũng như các nhà xuất nhập khẩu về một văn bản quy định đầy đủ, dễ áp dụng và mọi người đều chấp nhận cho quy trình mở và thực hiện thanh tốn theo thư tín dụng.
Cơ quan soạn thảo UCP của Phịng Thương mại quốc tế là Ủy ban Ngân hàng (Banking Comision) tập hợp các chuyên gia hàng đầu trong lĩnh vực ngân hàng trên khắp thế giới với mục đích:
- Định nghĩa, đơn giản hóa, hịa hợp các kỹ thuật và tập quán hoạt động ngân hàng ở các vùng khác nhau.
- Đưa ra ý kiến của các ngân hàng với các tổ chức quốc tế, đặc biệt là ủy ban về luật mậu dịch quốc tế của Liên hiệp quốc (UNCITRA).
- Là nơi gặp gỡ các ngân hàng trên khắp thế giới thảo luận về các vấn đề cần quan tâm. Ủy ban tập hợp các thành viên từ các nước hội viên, họp hai lần mỗi năm,
thường là tại Paris.
Kể từ năm 1933 - khi mà bản UCP đầu tiên được công bố, ICC đã tiến hành sửa đổi 7 lần vào các năm: 1951, 1962, 1974, 1983, 1993 và 2007.
phát triển của các lĩnh vực liên quan như: công nghệ thông tin, bảo hiểm, vận tải, công nghệ ngân hàng... Hai lần sửa đổi năm 1993 (UCP 500) và 2007 (UCP600) là hai lần sửa đổi sâu sắc nhất, nhằm đáp ứng sự thay đổi về chiều sâu trong công nghệ tin học, công nghệ vận tải.. .đồng thời, có mục đích nhằm giảm thiểu các trường hợp bộ chứng từ bị từ chối thanh toán và các vụ kiện tụng liên quan đến L/C.
Văn bản UCP là văn bản mang tính chất pháp lý tùy ý, các bản sau là bản sửa đổi của bản trước đó, tuy vậy nhưng nó khơng làm mất đi tính hiệu lực của các bản quy tắc đã ban hành. Vì vậy, các bên tham gia giao dịch tín dụng chứng từ có quyền chọn lựa áp dụng một trong các bản quy tắc ấy. Sự tùy ý của UCP 600 thể hiện rõ rệt ở chỗ:
- Chỉ khi trong L/C có dẫn chiếu áp dụng UCP thì nó mới trở nên có hiệu lực pháp lý bắt buộc điều chỉnh các bên tham gia.
- Các bên có thể thỏa thuận khơng thực hiện hoặc thực hiện khác đi một số điều khoản quy định trong L/C; bổ sung thêm những điều khoản vào L/C mà UCP không đề cập.
- Nếu nội dung UCP có xung đột với luật quốc gia thì luật quốc gia được vượt lên trên về mặt pháp lý. Điều này hàm ý, phán quyết của tịa án địa phương có
thể phủ
nhận nội dung giao dịch bằng L/C.
- Trong giao dịch L/C, các bên trước hết phải tuân thủ các điều khoản của L/C, sau đó mới đến các điều khoản của UCP được áp dụng.
Do là văn bản pháp lý tùy ý nên ICC sẽ được miễn trách khi có sai sót, tổn thất phát sinh trong quá trình áp dụng. Các bên liên quan khi áp dụng UCP cần phải hiểu thấu đáo nội dung, sử dụng thành thạo kỹ thuật nghiệp vụ có liên quan.
Trên thực tế, hiện nay các ngân hàng, các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu chủ yếu dẫn chiếu UCP 600 vào L/C, nên trong luận văn này, tác giả sẽ tập trung nghiên cứu ấn bản UCP 600.
1.2.2. Vai trò của UCP 600 trong thanh tốn tín dụng chứng từ
UCP 600 quy định khá rõ ràng về quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm của các ngân hàng tham gia trong quy trình thanh tốn thư tín dụng.
Quyền và nghĩa vụ chính yếu của NHXN và NHPH đối với việc phát hành/ xác nhận, sửa đổi, chấp nhận thanh tốn hoặc từ chối tín dụng chứng từ của tín dụng thư là như nhau và độc lập với nhau.
Đối với Ngân hàng xác nhận, nghiệp vụ thơng báo tín dụng thư hồn tồn mang tính chất dịch vụ, nên ngồi việc đảm bảo về tính chân thật bề ngồi của thư tín dụng thì nó khơng chịu trách nhiệm về khả năng giao hàng của nhà XK, khả năng thanh toán của nhà NK.
Điều 13, UCP 60 cịn quy định rõ ràng sự hồn trả liên ngân hàng, nội dung phù hợp với quy tắc URR 725 (có hiệu lực từ 01/10/2008).
Thứ hai, UCP 600 là nguồn luật cơ sở để xây dựng các điều khoản chính cho thư tín dụng
Với những quy định rõ ràng về điều khoản thanh toán, vận đơn, về hối phiếu, hóa đơn thương mại, chứng từ bảo hiểm, thời hạn giao hàng, thời hạn hiệu lực, những yêu cầu chặt chẽ về kiểm tra chứng từ... UCP 600 tạo ra một hệ thống những điều khoản và yêu cầu các bên thực hiện một cách
Thứ ba, UCP 600 là tiêu chí chung cho việc kiểm tra bộ chứng từ
Bn bán quốc tế đã trở nên đa dạng, phong phú, hoạt động này là không thể thiếu đối với mỗi quốc gia muốn phát triển, hội nhập. Song mỗi quốc gia có tập quán bn bán, có những u cầu quy định, pháp luật về thương mại riêng biệt, thậm chí là đối lập. Phương thức thanh toán quốc tế bằng L/C lại được nhiều ngân hàng, doanh nghiệp, quốc gia ưa chuộng. Vậy điều tất yếu là phải có một văn bản pháp lý quy định về thực hành thanh toán bằng phương pháp này dung hòa được sự khác biệt của các bên, cũng như quy định rõ và hướng dẫn các bên tham gia thanh toán như thế nào, hiểu như thế nào cho đúng ý nghĩa của các từ ngữ.
Thứ tư, UCP 600 góp phần thúc đẩy hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ tại các ngân hàng ngày càng thuận tiện và phát triển hơn
Lấy ví dụ như ở Việt Nam, bản thân Ngân hàng Nhà nước chưa có một văn bản hướng dẫn cụ thể và thống nhất về các phương thức thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng L/C. Các ngân hàng thương mại vẫn dựa vào UCP 600 như một kim chỉ nam cho hoạt động thanh tốn bằng thư tín dụng của mình. Và trong những năm qua, UCP 600 đã chứng tỏ sự ưu việt của nó, góp phần thúc đẩy hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ tại các ngân hàng ngày càng thuận tiện, phát triển hơn.
1.2.3. Nội dung cơ bản của UCP 600
Tháng 7 năm 2007, UCP 600 ra đời và thay thế cho UCP 500, bản UCP này được ICC xây dựng hướng tới tương lai, có tính đến sự phát triển liên tục của thực tiễn:
- Cuộc cách mạng trong vận tải quốc tế với sự phát triển của vận chuyển bằng container và vận tải hỗn hợp.
- Cuộc cách mạng trong thông tin liên lạc với kỹ thuật tự động và điện tử. - Q trình tự do bn bán hàng hóa quốc tế ngày càng phát triển.
- Ngoài những yếu tố trên, các bản UCP trước vẫn còn làm các ngân hàng, các chủ thể kinh doanh hiểu lầm về khái niệm và giải thích khái niệm, cịn tồn tại
vấn đề về
ngôn ngữ và phong cách, vấn đề lợi dụng để lừa đảo... Do đó, ICC đã soạn thảo UCP 600 theo hướng sau: - Đơn giản hóa UCP 500.
- Tập hợp các tập quán và tiêu chuẩn ngân hàng thế giới để hòa hợp và tiêu chuẩn hóa.
- Tăng tính nhất qn và tính tin cậy trong việc sử dụng phương thức thanh toán TDCT.
- Giải quyết các vấn đề về các điều kiện không liên quan đến chứng từ. - Liệt kê chi tiết các yếu tố liên quan đến từng loại chứng từ vận tải.
A. Các điều khoản chung và định nghĩa. (Điều 1 đến điều 5). B. Hình thức và thơng báo thư tín dụng (Điều 6 đến điều 11). C. Nghĩa vụ và trách nhiệm (Điều 12 đến điều 16).
D. Chứng từ (Điều 17 đến điều 28).
E. Những quy định khác (Điều 29 đến điều 37).
F. Thư tín dụng có thể chuyển nhượng được (Điều 38). G. Chuyển nhượng tiền thu được (Điều 39).
Các điều khoản của UCP 600 cũng như các bản quy tắc trước đó, có hai loại:
Một là, loại quy phạm pháp luật mang tính chất bắt buộc áp dụng (Mandatory)
Nếu khơng tn thủ các điều khoản này thì hoạt động thanh tốn bằng TDCT sẽ bị thay đổi về bản chất và bên vi phạm sẽ khơng có quyền dùng UCP 600 để bảo vệ quyền lợi của mình. Các điều khoản:
Điều 4: Thư tín dụng và hợp đồng.
Điều 7,8: Trách nhiệm của Ngân hàng phát hành và ngân hàng xác nhận. Điều 14: Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ.
Hai là, loại quy phạm mang tính chất lựa chọn (Optional).
Người xin mở và người hưởng lợi đều có thể thỏa thuận đưa vào tín dụng các quy định cần thiết miễn là khơng vi phạm các điều khoản thuộc phạm vi mang tính bắt buộc của UCP 600. Các điều khoản có thể lựa chọn này của UCP thường trích dẫn "Trừ khi thư tín dụng có quy định gì khác". Ví dụ các điều khoản :
Điều 20 : Vận đơn đường biển.
Điều 23 : Chứng từ vận tải hàng không.
Mỗi phương thức vận tải đều có những ưu nhược điểm của nó, và mỗi phương thức có những văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh tốn đó mặc dù những văn bản này cũng khơng phải là hồn hảo, bởi vì các phương tiện như vận tải, bưu điện, bảo hiểm, công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng luôn luôn thay đổi và phát triển theo xu hướng hiện đại hơn. Song, với những ưu điểm mà nó có được thì cho đến nay,
thanh tốn L/C vẫn đang chiếm ưu thế tại các NHTM và UCP 600 vẫn là công cụ vô cùng quan trọng trong việc giải quyết các vấn đề tranh chấp liên quan đến TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ.
1.3. Vận dụng UCP 600 trong giải quyết tranh chấp trong thanh toánL/C L/C
1.3.1. Ưu điểm và tồn tại của phiên bản UCP 600 so với các phiên bản