6. Kết cấu khóa luận
2.2. Kết quả nghiên cứu thực trạng nâng cao hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địa của
STT Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2016 Năm 2017 So sánh
+/- %
1 Tổng nguồn vốn Nghìn đồng 4.231.245 4.239.858 8.613 100,2
2 Vốn cố định Nghìn đồng 3.161.492 2.844.771 -316.721 10,01
3 Vốn lưu động Nghìn đồng 1.069.753 1.395.087 325.334 130,41
Qua bảng 2.4, có thể thấy tổng nguồn vốn của cơng ty tăng nhẹ 8,613 tỷ đồng, tương đương 100,2%. Sự tăng về nguồn vốn thể hiện qua hai chỉ tiêu vốn cố định và vốn lưu động. Cụ thể như sau:
Vốn cố định năm 2018 giảm 316,721 triệu đồng tương đương giảm 10,01% so với năm 2017. Vốn lưu động năm 2018 tăng 325,334 triệu đồng, tương đương tăng 130,41%. Với tình hình nguồn vốn như hiện tại, cơng ty có thể mở thêm chi nhánh tại Miền Nam, mở rộng thị trường, thu hút được nhiều quan hệ làm ăn, đảm bảo uy tín về các khoản thanh tốn nợ của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, nguồn vốn cịn góp phần cải tiến cơng nghệ, nâng cao chất lượng dịch vụ và tạo ra những sản phẩm có sức cạnh tranh mạnh trên thị trường trong và ngoài nước.
2.2. Kết quả nghiên cứu thực trạng nâng cao hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địacủa CTCP Hoàng Việt Travel của CTCP Hoàng Việt Travel
2.2.1. Tình hình kinh doanh lữ hành nội địa của CTCP Hoàng Việt Travel
Sản phẩm lữ hành nội địa của công ty: Hồng Việt Travel là cơng ty du lịch là
một trong những công ty nổi tiếng trong việc tổ chức, cung cấp các tour du lịch: tham quan - nghỉ dưỡng - sinh thái, du lịch hành hương tâm linh lễ hội, du lịch kết hợp tổ chức hoạt động Teambuilding, du lịch kết hợp hội nghị - hội thảo - tổ chức sự kiện cho các đoàn khách của các tổ chức, doanh nghiệp trong nước theo chuyên đề (M.I.C.E) đến hầu hết các địa danh tại mọi miền Tổ quốc đồng thời rất thành cơng trong việc tổ chức các đồn tour riêng cho các tổ chức, doanh nghiệp hay nhóm gia đình, đặc biệt trong các tình huống khách hàng bị hạn chế về thời gian, sự chuẩn bị cũng như khả năng tài chính.
Thị trường khách du lịch nội địa của Công ty: trong những năm gần đây, thị
trường khách du lịch mang lại doanh thu chính cho cơng ty là thị trường khách đến từ Bắc Giang và địa bàn Hà Nội, đây là tập khách hàng có thu nhập trung bình – khá, có
quỹ thời gian rảnh rỗi (người ngồi độ tuổi lao động), cùng với các doanh nghiệp đến từ Bắc Giang và Hà Nội, cuối cùng là thị trường khách đến từ các tỉnh, thành xung quanh như Hà Nam, Bắc Ninh,… Số lượt khách du lịch nội địa của công ty hai năm gần đây chưa cao, cụ thể, năm 2018 tổng lượt khách là 6253, tăng 1211 lượt so với năm 2017 tương đương tăng 124,02% (bảng 2.2). Trong năm 2019, cơng ty có kế hoạch mở rộng thị trường khách ra các tỉnh thành Miền Bắc, xây dựng hình ảnh cũng như quảng bá thương hiệu công ty, phấn đấu trở thành một trong những công ty kinh doanh lữ hành nội địa hàng đầu Miền Bắc.
Kết quả hoạt động kinh doanh LHNĐ của công ty: Trong hai năm gần đây, doanh
thu LHNĐ lần lượt là 4,470.713 tỷ đồng và 5,939.984 tỷ đồng, tương đương chiếm 37,25% tổng doanh thu vào năm 2017 và 34,79% tổng doanh thu vào năm 2018. Chi phí LHNĐ cịn khá cao, lần lượt chiếm 30,1% tổng doanh thu năm 2017 và 31,23% tổng doanh thu năm 2018 (bảng 2.1), vì vậy, cơng ty cần có những biện pháp để giảm bớt chi phí nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh LHNĐ.
2.2.2. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địa CTCP Hoàng Việt Travel
2.2.2.1. Chỉ tiêu hiệu quả tổng hợp
Bảng 2.5. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tổng hợp kinh doanh lữ hành nội địa CTCP Hoàng Việt Travel năm 2017 và 2018
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 So sánh
+/- %
1 Doanh thu LHNĐ Nghìn đồng 4.470.713 5.939.984 1.469.271 132,86
2 Chi phí LHNĐ Nghìn đồng 3.187.028 4.698.431 1.511.403 147,42
3 Lợi nhuận LHNĐ Nghìn đồng 1.283.685 1.241.553 -42.132 96,72
4 Hiệu quả kinh doanh - Sức SXKD - Sức sinh lợi 1,403 0,40 1,264 0,21 (-0,139) (-0,19) - -
5 Tỷ suất lợi nhuận
LHNĐ % 28,71 20,9 (-7,81) -
Theo bảng 2.5, nhìn chung chỉ tiêu hiệu quả tổng hợp kinh doanh lữ hành nội địa của công ty chưa ổn định. Cụ thể, sức sản xuất kinh doanh năm 2017 là 1,403 , năm 2018 là 1,264 giảm 0,139% so với năm 2017. Sức sinh lợi năm 2017 là 0,40%, năm 2018 là 0,21%, giảm 0,19 % so với năm 2017. Tỷ suất lợi nhuận kinh doanh lữ hành nội địa năm 2017 là 28,71%, năm 2018 là 20,9% tương đương giảm 7,81% so với năm 2017. Hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địa của Công ty là chưa tốt, ban giám đốc nên mở rộng thị trường khách, thắt chặt chi tiêu để giảm bớt chi phí.
2.2.2.2. Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng lao động
Bảng 2.6. Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng lao động nội địa CTCP Hoàng Việt Travel năm 2017 và 2018
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 So sánh
+/- % 1 Doanh thu LHNĐ Nghìn đồng 4.470.713 5.939.984 1.469.271 132,86 2 Chi phí LHNĐ Nghìn đồng 3.187.028 4.698.431 1.511.403 147,42 3 Tổng quỹ lương LHNĐ Nghìn đồng 1.463.277 2.034.615 571.338 139 4 Lợi nhuận LHNĐ Nghìn đồng 1.283.685 1.241.553 -42.132 96,72 5 Tổng số lao động bộ phận LHNĐ
Số lao động trực tiếp bình quân
Người Người 15 14 17 16 2 2 113,33 114,28
6 Hiệu quả sử dụng lao động LHNĐ -NSLĐ bình quân -NSLĐ bình quân trực tiêp -LN bình quân -LN bình quân trực tiếp 298.047,53 319.336 85.579 91.691,78 349.410,82 371.249 73.032,53 77.597,06 51.363,29 51.913 -12.546,47 -14.094,72 117,23 116,25 85,33 84,63
7 Hiệu quả sử dụng chi phí lương Hiệu suất sử dụng quỹ lương
305 0,88 2,92 0,61 -0,13 0,27 - -
Theo bảng 2.6, việc sử dụng lao động lữ hành nội địa của công ty tương đối hiệu quả, bởi hai chỉ tiêu năng suất lao động bình quân và lợi nhuận bình quân tương đối ổn. Cụ thể, năng suất lao động bình quân năm 2018 là 349,410.82 triệu đồng/ người tăng 51,363.29 triệu đồng so với năm 2017, lợi nhuận bình quân năm 2018 là 73,032.53 triệu đồng/ người, giảm 12,546.47 triệu đồng/người, sở dĩ năng suất lao động bình quân và lợi nhuận bình quân của bộ phận nội địa cao nhưng giảm qua 2 năm là vì D, L tăng mạnh hơn so với R nên năng suất lao động và lợi nhuận bình quân năm 2018 giảm so với năm 2017.
Năng suất lao động bình quân trực tiếp năm 2018 là 371,249 triệu đồng tăng 51,913 triệu đồng so với năm 2017, tương đương tăng 116,25%. Lợi nhuận bình quân trực tiếp năm 2018 là 77,597.06 giảm 14,094.72 triệu đồng so với năm 2017 tương đương giảm 84,63%.
Hiệu quả sử dụng chi phí tiền lương năm 2018 là 2,92 giảm 0,13 so với năm 2017 là 3,05. Tương tư hiệu suất tiền lương năm 2018 là 0,61 giảm 0,27 so với năm 2017. Cả hai chỉ tiêu này cịn thấp vì vậy, doanh nghiệp cần chú trọng hơn nữa vào công tác
đào tạo cũng như quản lý người lao động cùng với chế độ đãi ngộ hợp lý để khuyến khích người lao động làm việc hiệu quả hơn nữa.
2.2.2.3. Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn
Bảng 2.7. Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh nội địa của CTCP Hoàng Việt Travel năm 2017 và 2018
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 So sánh
+/- %
1 Doanh thu LHNĐ Nghìn đồng 4.470.713 5.939.984 1.469.271 132,86
2 Chi phí LHNĐ Nghìn đồng 3.187.028 4.698.431 1.511.403 147,42
3 Lợi nhuận LHNĐ Nghìn đồng 1.283.685 1.241.553 -42.132 96,72
5 Tỷ suất lợi nhuận LHNĐ % 28,71 20,9 (-7,81) -
6 Hiệu quả sử dụng vốn LHNĐ -Vốn cố định Sức sản xuất Sức sinh lợi -Vốn lưu động Sức sản xuất Sức sinh lợi 2,22 0,64 2,47 0,71 2,88 0,6 3,23 0,67 0,66 (-0,04) 0,76 (-0,04) - - - -
Qua bảng 2.7, hiệu quả sử dụng vốn của bộ phận lữ hành nội địa còn chưa cao, cụ thể, sức sản xuất vốn cố định năm 2018 là 2,88 tăng nhẹ 0,66 so với năm 2017 là 2,22. Sức sinh lợi vốn cố định năm 2018 là 0,6 giảm nhẹ 0,04 so với năm 2017 là 0,64. Sức sản xuất vốn lưu động năm 2018 là 3,23 tăng nhẹ 0,76 so với năm 2017 là 2,47. Sức sinh lợi vốn lưu động là 0,67 giảm 0,04 so với năm 2017 là 0,71. Công ty cần cải thiện hiệu quả sử dụng vốn để phù hợp với nguồn lực cũng như tạo sự phát triển trong tương lai.
2.2.3. Các biện pháp CTCP Hoàng Việt Travel đã áp dụng để nâng cao hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địa
Đa dạng hóa các sản phẩm du lịch, tạo sự khác biệt trong sản phẩm du lịch . Về giá cả, hiện nay, giá các chương trình tour du lịch của Cơng ty tương đối phù hợp với chất lượng tour, tuy thấp hơn so với giá của các đối thủ cạnh trạnh hiện nay nhưng vẫn đảm bảo chất lượng sản phẩm cung cấp. Thực hiện giảm giá, tặng voucher cho khách hàng quen.
Về nhân sự, tăng cường công tác quản trị nhân sự, Công ty đã và đang tiếp tục đào tạo đội ngũ nhân viên để nâng cao chất lượng nhân sự nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của Công ty, tuy nhiên để đạt được mục tiêu này, cơng ty phải xây dựng chương trình kế hoạch cụ thể, khoa học phù hợp với nguồn lực của Công ty.
Tạo mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp,mỗi dịch vụ không chỉ hợp tác với một doanh nghiệp mà là với nhiều doanh nghiệp để khi có sự cố hoặc vào mùa cao điểm vẫn đảm bảo cung cấp dịch vụ cho khách,đồng thời có thể tận dụng sự quảng bá của nhà cung cấp để giảm bớt chi phí đặc biệt là chi phí khuếch trương cho doanh nghiệp.
Đầu tư cho quảng bá để mở rộng thị trường khách cũng như đầu tư vào cơ sở vật chất tạo uy tín, thương hiệu của doanh nghiệp. Hiện nay cơng ty đã có chiến lược quảng bá cụ thể bằng việc in các ấn phẩm, tờ rời để nhân viên gửi tận tay đến khách hàng, phương thức này tuy tốn kém, tốn nhiều chi phí nhưng nhân viên có thể nắm bắt được nhu cầu mong muốn đi du lịch sắp tới của khách hàng để tư vấn cho khách hàng, Tuy đã áp dụng một số biện pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh lữ hành nội địa nói trên tuy nhiên, kết quả đạt được vẫn chưa thực sự cao và đúng định hướng của ban lãnh đạo.