NHNo&PTNT Đống Đa
2.2.4.1. Quy trình thanh toán của phương thức tín dụng chứng từ (L/C) xuất khẩu
Sơ đồ 2.5: Quy trình nghiệp vụ Thanh toán L/C xuất khẩu
Trách nhiệm Quy trình thực hiện Bước
Phòng TTQT/Đơn vị
Hạch toán tiền về Luân chuyển hồ sơ giao dịch
Tiếp nhận yêu cầu, kiểm tra và phê duyệt hồ sơ Kiểm tra bộ chứng từ
Phê duyệt
Thông báo cho đơn vị Gửi bộ chứng từ Lưu các hồ sơ 2 3 4 5 6
(Nguồn: Phòng nghiệp vụ Thanh toán quốc tế)
o Kiểm tra tính xác thực của L/C
o Đăng ký số tham chiếu L/C vào sổ theo dõi, nhập dữ liệu vào máy tính để theo dõi
(2)Thông báo L/C kèm xác nhận
(3)Kiểm tra & thông báo L/C không kèm xác nhận tại chi nhánh
(4)Tiếp nhận & kiểm tra bộ chứng từ: Nguyên tắc kiểm tra cơ bản là chỉ kiểm tra với sự cẩn thận thích đáng để đảm bảo về mặt hình thức các chứng từ này phù hợp với các quy định trong L/C.
o Tiếp nhận bộ chứng từ của khách hàng bao gồm bản gốc L/C, các sửa đổi của L/C (nếu có), thư thông báo L/C, sửa đổi L/C có xác nhận.
o Kiểm tra sơ bộ chứng từ, số hiệu chứng từ &thư yêu cầu thanh toán của khách hàng.
o Kiểm tra sự phù hợp về nội dung, số lượng chứng từ so với điều kiện, điều khoản quy định trong L/C & sửa đổi (nếu có).
o Kiểm tra nếu có sai sót thì thanh toán viên cần thông báo ngay cho khách hàng.
(5)Gửi chứng từ & đòi tiền: sau khi kiểm tra chứng từ & thấy phù hợp, ngân hàng lập điện đòi tiền gửi cho ngân hàng nhận chứng từ được chỉ định trong L/C.
(6)Thanh toán kết quả đòi tiền.
2.2.4.2. Quy trình thanh toán của phương thức L/C nhập khẩu
Sơ đồ 2.6: Quy trình thực hiện Thanh toán L/C nhập khẩu
Trách nhiệm Quy trình thực hiện Bước
thực hiện
Chuyên viên thanh toán quốc tế tại đơn vị
Lưu hồ sơ/Xử lý sai lầm nếu có Xử lý thanh toán L/C
Phòng TTQT tiếp nhận chứng từ thanhtoán, chấp nhận thanh toán Kiểm soát, phê duyệt
Tiếp nhận, kiểm tra chứng từ và lập thông báo Xử lý thông báo và giao nhận bộ chứngtừ
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Nguồn: Phòng nghiệp vụ Thanh toán quốc tế)
(1)Tiếp nhận & kiểm tra hồ sơ:
Khi nhà NK thực hiện hợp đồng thương mại mà muốn thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ thì cần gửi đến Ngân hàng phát hành L/C một bộ hồ sơ bao gồm:
o Thư yêu cầu mở L/C
o Hợp đồng mua bán hàng hóa, dịch vụ.
o Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh & giấy chứng nhận đăng ký mã số XNK (đối với khách hàng giao dịch lần đầu)
(2)Sau khi tiếp nhận hồ sơ, thanh toán viên tiến hành kiểm tra hồ sơ xin mở L/C. Nếu nội dung không rõ ràng, các điều kiện có sự mâu thuẫn, thanh toán viên sẽ hướng dẫn cho khách hàng hoàn chỉnh trước khi mở L/C.
(3)Xác định mức ký quỹ & nguồn vốn đảm bảo thanh toán: Đây là một bước khá quan trọng trong nghiệp vụ thanh toán L/C nhập khẩu.
(4)Mở L/C nhập khẩu: theo trình tự như sau:
o Đăng ký số tham chiếu L/C
o Chọn ngân hàng thông báo
o Đưa dữ liệu vào máy tình để mở thư yêu cầu của khách hàng
o Hạch toán nội bảng số tiền ký quỹ, ngoại bảng số tiền mở L/C &thu phí mở L/C theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.
o Chuyển toàn bộ hồ sơ cùng điện mở L/C cho lãnh đạo phòng & trình giám đốc ký duyệt.
o Giao 1 bản gốc cho khách hàng & có chữ ký của giám đốc chi nhánh.
(5)Sửa đổi L/C:
o Trong thời hạn L/C, nếu khách hàng có nhu cầu sửa đổi một số điều khoản trong L/C thì cần gửi đến ngân hàng đơn xin sửa đổi L/C
o Thanh toán viên căn cứ theo yêu cầu khách hàng sẽ tiến hành sửa đổi & gửi ngân hàng thông báo.
(6)Xử lý đòi tiền của ngân hàng nước ngoài: sau khi nhận được bộ L/C & các sửa đổi liên quan (nếu có), nhà xuất khẩu sẽ tiến hàng giao hàng & gửi bộ chứng từ đến ngân hàng phát hành. Thanh toán viên sẽ tiến hành kiểm tra bộ chứng từ đòi tiền.
(7)Chấp nhận hoặc từ chối chứng từ
o Nếu bộ chứng từ phù hợp, thanh toán viên sẽ kiểm tra nguồn tiền thanh toán L/C đồng thời thông báo ngay cho khách hàng & gửi cho bộ phận tín dụng về việc ngân hàng nước ngoài đòi tiền
o Nếu bộ chứng từ không phù hợp, ngân hàng sẽ thông báo cho khách hàng. Nếu khách hàng vẫn đồng ý thanh toán thì ngân hàng sẽ tiến hành thanh toán, ngược lại, ngân hàng sẽ lập điện từ chối thanh toán theo mẫu SWIFT rồi gửi cho ngân hàng nước ngoài.