CHƯƠNG 2 : ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Đông Á– Chi nhánh Huế
2.1.5.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của CN giai đoạn 2011-2013
a. Tình hình hoạt động kinh doanh của CN
Trong thời gian qua, hoạt động kinh doanh của NH Đông Á – CN Huế được duy trì và phát triển bên cạnh những khó khăn chung của nền kinh tế cũng như những cơ hội mới đặt ra. CN đã không ngừng cố gắng và nỗ lực để khắc phục khó khăn, từng bước đi lên, xây dựng lịng tin với KH và đứng vững trên thị trường. Để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của CN, tôi tập trung vào đánh giá hai hoạt động chính là huy động vốn và tín dụng, cụ thể như sau:
Về nguồn vốn
Nghiệp vụ huy động vốn là một trong những nghiệp vụ cơ bản của NHTM nói chung và NH Đông Á cũng không phải là ngoại lệ. Huy động vốn tốt sẽ mang lại một nguồn vốn dồi dào, ổn định đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn và gián tiếp tạo ra lợi nhuận cho NH. Thực trạng nghiệp vụ huy động vốn của CN được thể hiện như sau:
Bảng 2.2. Tình hình huy động vốn của CN giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Tổng nguồn vốn huy động 368.451 465.780 584.510
(Nguồn: Phòng nguồn vốn)
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2013
Qua bảng trên, tôi thấy từ năm 2011 đến năm 2013, tổng nguồn vốn huy động được của CN có xu hướng tăng với tốc độ tăng khá ổn định, cho thấy CN đã có những kế hoạch huy động vốn đúng đắn, duy trì mức tăng trưởng tốt đảm bảo hoạt động NH ổn định và phát triển. Trong đó, CN không phát hành thêm GTCG cũng như vay trên thị trường liên NH, điều này chứng tỏ huy động vốn từ tiền gửi chiếm tuyệt đối trong tổng lượng vốn huy động và đạt hiệu quả huy động vốn tốt, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của CN.
Cơ cấu nguồn vốn tăng trưởng theo hướng bền vững, nguồn vốn trung và dài hạn được cải thiện, vốn huy động từ dân cư và các TCKT luôn là một nguồn vốn dồi dào đầy tiềm năng được CN chú trọng khai thác tối đa. Xét trong bối cảnh NHNN liên tục giảm trần lãi suất huy động nhằm hạ mặt bằng lãi suất cho vay hỗ trợ các doanh
nghiệp thì kết quả huy động vốn như trên là một thành quả đáng kể của CN. Các sản phẩm mới và chương trình khuyến mãi đáp ứng nhu cầu KH. Để ổn định nguồn vốn huy động từ dân cư, DongA Bank đã triển khai nhiều sản phẩm huy động linh hoạt, đáp ứng các nhóm KH khác nhau. Bên cạnh đó, NH cịn triển khai các chương trình chăm sóc KH đặc biệt là KH doanh nghiệp, tư vấn KH lựa chọn gói sản phẩm, dịch vụ với chi phí tối ưu nhất. Do vậy, CN đang dần chiếm được lòng tin của đa số KH, nâng cao thị phần huy động vốn trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế.
Về tín dụng
Bảng 2.3. Tình hình Dư nợ của CN giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
GT % GT % GT %
I.Theo tiền tệ 248.687 100 287.794 100 401.421 100
1.Dư nợ nội tệ 248.687 100 287.794 100 401.421 100
2.Dư nợ ngoại tệ (quy đổi VND) 0 0,00 0 0,00 0 0,00
II.Theo thành phần kinh tế 248.687 100 287.794 100 401.421 100
1.Khách hàng cá nhân 109.969 44,22 131.205 45,59 184.935 46,07
2.Khách hàng doanh nghiệp 138.718 55,78 156.589 54,41 216.486 53,93
III.Theo thời gian 248.687 100 287.794 100 401.421 100
1.Dư nợ ngắn hạn 144.363 58,05 161.999 56,29 205.447 51,18
2.Dư nợ trung và dài hạn 104.324 41,95 125.795 43,71 195.974 48,82
Bảng 2.4. Tốc độ tăng trưởng Dư nợ của CN giai đoạn 2011-2013Chỉ tiêu 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2012/2011 2013/2012
+/- % +/- %
I.Theo tiền tệ 39.107 15,73 113.627 39,48
1.Dư nợ nội tệ 39.107 15,73 113.627 39,48
2.Dư nợ ngoại tệ (quy đổi VND) 0 0,00 0 0,00
II.Theo thành phần kinh tế 39.107 15,73 113.627 39,48
1.Khách hàng cá nhân 21.236 19,31 53.730 40,95
2.Khách hàng doanh nghiệp 17.871 12,88 59.897 38,25
III.Theo thời gian 39.107 15,73 113.627 39,48
1.Dư nợ ngắn hạn 17.636 12,22 43.448 26,82
2.Dư nợ trung và dài hạn 21.471 20,58 70.179 55,79
(Nguồn: Phịng Kinh doanh và tính tốn của tác giả)
Qua 2 bảng trên, tôi thấy dư nợ của CN tăng qua các năm và có tốc độ tăng lớn dần với các mức tăng lần lượt là 15,73% và 39,48%.Với các loại hình cung cấp tín dụng đa dạng cho cả đối tượng KH cá nhân và doanh nghiệp như bổ sung vốn lưu động, sửa chữa nhà, tiêu dùng, mua ơ tơ,...cùng với quy trình thủ tục nhanh rút ngắn thời gian đi vay của KH cho nên hoạt động tín dụng của CN có xu hướng phát triển trong những năm qua.
Theo tiền tệ, dư nợ nội tệ chiếm tỷ trọng tuyệt đối trong tổng dư nợ, cho thấy các hoạt động sử dụng vốn đầu tư nước ngoài như thương mại, xuất nhập khẩu trên địa bàn chưa phát triển và tạo sự quan tâm lớn đối với các nhà đầu tư. Cơ cấu này tương đối phù hợp với nguồn vốn mà NH huy động được.
Theo thành phần kinh tế, đối tượng KH là doanh nghiệp vừa và nhỏ được CN chú trọng nhiều hơn nên chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng dư nợ, tuy nhiên KH cá nhân vẫn là một đối tượng không kém phần quan trọng. Năm 2011, dư nợ cho vay thấp do lãi suất cho vay trên thị trường cao hơn năm 2010 đồng thời NH cũng cân nhắc kĩ đối tượng cho vay nên KH hạn chế vay vốn. Năm 2012, tốc độ tăng trưởng dư nợ của CN thấp hơn so với năm 2013 do hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn nên hạn chế khả năng hấp thụ vốn vay NH, khả năng trả nợ của doanh nghiệp và hộ dân cũng vay ít hơn do thị trường suy giảm sức mua, đồng
thời tài sản thế chấp chủ yếu là bất động sản trong khi thị trường này kém thanh khoản. Bước sang năm 2013, dư nợ tăng trưởng mạnh tăng 39,48% đạt giá trị đến 401.421 triệu đồng, trong đó đối tượng KH doanh nghiệp có mức tăng cao hơn do những điều kiện nới lỏng hơn trong cho vay đối với doanh nghiệp.
Theo thời hạn vay, tôi thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cao hơn trung và dài hạn, cơ cấu này cũng tương đối phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động. Dư nợ trung và dài hạn tăng mạnh trong năm 2013 trong khi quy mô nguồn vốn trung và dài hạn không ổn định, không đáp ứng được nhu cầu cho vay trung, dài hạn khiến hoạt động cho vay của NH tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Như vậy, có thể thấy quy mơ cho vay của CN khơng ngừng tăng qua các năm, cả về khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp; ngắn hạn, trung và dài hạn, cho thấy hoạt động tín dụng có bước phát triển vượt bậc và tạo cơ hội cho CN mở rộng hoạt động kinh doanh. Tăng trưởng tín dụng là điều mong muốn bên cạnh mức tăng vốn huy động nhưng đồng thời cũng gây một áp lực lớn về khả năng thu hồi nợ trong tương lai, do vậy địi hỏi CN phải có những chính sách tín dụng đúng đắn để tăng chất lượng tín dụng và có kế hoạch thu nợ hợp lý.
b. Kết quả kinh doanh của CN
Bảng 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của CN giai đoạn 2011 - 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 +/- % +/- % I. Thu nhập 68.208 74.541 83.025 6.333 9,28 8.484 11,38
1. Thu lãi vay 40.167 42.048 46.566 1.881 4,68 4.518 10,75
2. Thu nhập từ hoạt động
kinh doanh ngoại hối 2.705 2.814 2.996 109 4,03 182 6,47
3. Thu lãi tiền gửi 15.462 18.920 21.719 3.458 22,36 2.799 14,79
4. Thu từ dịch vụ thanh
toán và ngân quỹ 7.157 7.669 8.289 512 7,15 620 8,08
5. Thu từ hoạt động khác 2.717 3.090 3.455 373 13,73 354 11,81
II. Chi phí 65.548 70.005 76.751 4.457 6,80 6.746 9,64
1. Chi phí trả lãi tiền gửi 32.924 34.939 38.053 2.015 6,12 3.114 8,91
2. Chi phí hoạt động kinh
doanh ngoại hối 10.077 10.776 11.952 699 6,94 1.176 10,91
3. Chi dịch vụ thanh toán
và ngân quỹ 6.988 7.972 9.051 984 14,08 1.079 13,53
4. Chi các hoạt động khác 15.559 16.318 17.695 759 4,88 1.377 8,44
II. Lợi nhuận 2.660 3.536 6.274 876 32,93 2.738 77,43
(Nguồn: Phịng kinh doanh và tính tốn của tác giả)
Biểu đồ 2.2: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của CN giai đoạn 2011 – 2013
Qua bảng 2.5 và biểu đồ 2.2, tơi có nhận xét về kết quả hoạt động tài chính của CN giai đoạn 2011-2013 như sau:
Thu nhập của CN từ năm 2011 đến năm 2013 tăng dần và với tốc độ tăng lớn dần, tăng mạnh vào năm 2013 với mức tăng là 11,38% so với năm 2012. Trong đó, thu nhập lãi từ cho vay là chủ yếu, hoạt động này luôn chiếm tỷ trọng cao trong thu nhập của NH (trên 50%), đây là điều dễ hiểu bởi lẽ tín dụng ln là hoạt động chính trong hoạt động kinh doanh của NH, tốc độ tăng của thu nhập từ lãi vay lần lượt là 4,68% và 10,75% tức là đang có xu hướng tăng theo mức tăng của dư nợ cho vay. Thu nhập từ dịch vụ thanh toán và ngân quỹ cũng tăng khá ổn định từ 7,15% lên 8,08% , cho thấy hoạt động này luôn được NH quan tâm và chú trọng đúng mức, có xu hướng ngày càng nâng cao chất lượng dịch vụ tốt hơn đáp ứng nhu cầu KH, đồng thời hoạt động ngân quỹ cũng được kiểm sốt chặc chẽ hơn. Đặc biệt, tơi thấy thu lãi từ tiền gửi của NH chiếm tỷ trọng khá cao, trên 20%, cho thấy CN bên cạnh tập trung mọi nguồn vốn huy động được cung cấp cho nền kinh tế thì vẫn cịn một lượng vốn dư thừa khá lớn đưa về Hội sở mặc dù lượng vốn này được hưởng mức lãi suất rất nhỏ (0,2%). Trong giai đoạn các doanh nghiệp đang khó tiếp cận nguồn vốn thì đó cũng là điều dễ hiểu và không phải bất cứ một NH nào cũng đều tận dụng tối đa nguồn vốn của mình, như thế mới đúng với bản chất kinh doanh của NH. Thu nhập từ các hoạt động khác như thu phí dịch vụ thanh tốn, ... cũng mang lại một nguồn thu nhập đáng kể cho CN trong thời gian qua với mức tăng khá ổn định.
Chi phí của CN cũng tăng theo thu nhập từ năm 2011 đến năm 2013 với mức tăng 6,8% vào năm 2012 và 9,64% vào năm 2013. Chi phí trả lãi tiền gửi tăng dần và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí, cho thấy NH chủ yếu dựa vào yếu tố lãi suất để thu hút vốn huy động từ dân cư và cạnh tranh với các NH khác. Chi phí hoạt động thanh toán, ngân quỹ và hoạt động khác đều tăng và tăng mạnh vào năm 2013. Tuy nhiên, sự tăng trưởng chi phí này lại đi kèm với sự tăng trưởng của thu nhập với tỷ lệ chi phí/thu nhập khá ổn định, chứng tỏ CN đã kiểm sốt chi phí khá tốt.
Lợi nhuận từ năm 2011 đến năm 2013 luôn dương với tốc độ tăng lớn dần: 32,93% vào năm 2012 và 77,43% vào năm 2013. Năm 2013, tốc độ tăng của thu nhập lớn hơn tốc độ tăng của chi phí làm cho lợi nhuận tăng mạnh, cho thấy CN đang hoạt động có hiệu quả khơng ngừng gia tăng khả năng sinh lời. Tuy nhiên, để đảm bảo hoạt động bền vững thì CN phải có tầm nhìn và rất thận trọng vì gia tăng lợi nhuận khơng phải vấn đề đơn giản hiện nay. Hoạt động tạo ra nguồn lợi nhuận chính cho CN
là hoạt động thu chi lãi. Điều này hoàn toàn hợp lý khi mà nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn là hai nghiệp vụ chủ yếu, quyết định sự tồn tại và phát triển của NH.