Chỉ tiêu 2011 2012 2013 I. Chi phí huy động vốn (triệu đồng) 40.790 44.040 50.333
1. Chi phí trả lãi (triệu đồng) 32.924 34.939 38.053
2. Chi phí phi lãi (triệu đồng) 7.866 9.101 12.280
II.Tổng chi phí (triệu đồng) 65.548 70.005 76.751
Tỷ lệ chi phí trả lãi trên tổng chi phí (lần) 0,51 0,50 0,49
Tỷ lệ chi phí phi lãi trên tổng chi phí (lần) 0,12 0,13 0,16
( Nguồn: Phịng Nguồn vốn và tính tốn của tác giả)
Biểu đồ 2.3. Chi phí trả lãi và chi phí phi lãi của CN giai đoạn 2011 - 2013
Qua bảng số liệu và biểu đồ trên, cho tơi thấy chi phí huy động vốn có xu hướng tăng và chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng chi phí. Đây là điều dễ hiểu, một khi CN tăng lượng vốn huy động thì chi phí sẽ tăng lên tương ứng và tăng ở mức độ nào là tùy vào khả năng kiểm sốt chi phí của CN. Ta thấy, tỷ lệ chi phí huy động vốn trên tổng chi phí tăng giảm nhưng với biên độ khơng lớn. Trong đó, chi phí trả lãi ln chiếm khoảng 50% tổng chi phí, cịn lại một tỷ lệ nhỏ là chi phí phi lãi chiếm khoảng 12-16% trong tổng chi phí. Năm 2012 chi phí huy động vốn tăng 7,97 % so với năm 2011 trong đó chi phí phi lãi có tốc độ tăng lơn hơn chi phí trả lãi do cơng tác quảng bá, quảng cáo tìm kiếm KH, cải tiến máy móc, thiết bị được đẩy mạnh vì đây là năm đầy khó khăn cho hệ thống các NH nói chung lại thêm ảnh hưởng của sự kiện Bầu Kiên làm hoang mang dư luận, do đó địi hỏi phải tăng cường công tác này để thu hút KH. Sang năm 2013, tỷ lệ chi phí huy động trên tổng chi phí tăng so với năm 2012 do lượng vốn huy động tăng vượt mức kế hoạch đề ra làm cho chi phí tăng theo, trong đó chi phí phi lãi tăng nhiều
hơn, chứng tỏ CN luôn chú trọng đến việc cải tiến máy móc, tạo những tiện ích tốt nhất cho KH. Qua đó, cho ta thấy khơng phải tăng vốn huy động luôn là điều mong muốn mà kèm theo đó là cả vấn đề kiểm sốt chi phí tốt. Để thấy được sự biến động của chi phí huy động vốn, tơi tiến hành tìm hiểu về lãi suất huy động trong 3 năm qua.
Năm 2011, ngành NH đã triển khai nhiệm vụ trong bối cảnh kinh tế phục hồi chậm, cịn nhiều bất ổn. Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11/2011/QH13 nhằm kiểm sốt lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ với chính sách tiền tệ chặc chẽ. Trong 6 tháng đầu năm, cuộc đua lãi suất vẫn diễn ra một cách ngấm ngầm giữa các NH, có thời điểm lãi suất huy động của một số NH lên đến 19-20%/năm. Nhưng từ tháng 9, tình hình lãi suất có phần bớt căng thẳng hơn do NHNN áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt, xử phạt nặng những NH huy động vượt q 14%/năm và có tình trạng thỏa thuận lãi suất ngầm giữa người gửi tiền với NH. Riêng ngân hàng Đông Á-CN Huế luôn tuân thủ chủ trương của Chính phủ và chỉ đạo của Thống đốc NHNN.
Lãi suất huy động giảm là một điểm sáng trong bức tranh màu xám của ngành NH năm 2012 khi mà tăng trưởng tín dụng thấp nhất trong 20 năm, nợ xấu tăng vọt, lợi nhuận sụt giảm,…Việc NHNN liên tục ra những thông tư quy định mức lãi suất huy động trần đã ảnh hưởng rất lớn đến biến động lãi suất của NH trong năm nay với xu hướng giảm trong 6 tháng đầu năm và giữ ổn định ở mức 9%/năm trong 6 tháng còn lại. Bắt đầu là thơng tư 05/2012/TT-NHNN có hiệu lực ngày 13/03/2012 về việc áp dụng lãi suất tối đa đối với tiền gửi có kì hạn 1 tháng trở lên là 13%. Đến ngày 11/04/2012, NHNN ra thông tư số 08/2012/TT-NHNN quy định giảm mức lãi suất này xuống cịn 12% và xuống cịn 11% theo thơng tư số 17/2012/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/05/2012. Chưa dừng lại, NHNN tiếp tục ra thông tư số 19/2012/TT-NHNN vào ngày 08/06/2012 về việc giảm lãi suất áp dụng tối đa với tiền gửi khơng kì hạn là 2%/năm và có kì hạn từ 1 tháng trở lên là 9%/năm. Ngân hàng đã giảm lãi suất huy động theo đúng lộ trình trên và kết thúc năm 2012 với lãi suất huy động của NH là 8%/năm (kì hạn 1 tháng, 6 tháng) và 9,5%/năm (kì hạn từ 12 tháng trở lên) vào ngày 24/12/2012. Mặt bằng lãi suất huy động và cho vay theo xu hướng giảm dần từ đầu năm đến cuối năm, tuy nhiên biên độ lãi suất năm 2012 nhỏ hơn năm 2011.
lãi suất huy động vẫn rất cao do thanh khoản một số NH nhỏ mất ổn định. Ngày 17/3/2014, NHNN đã ban hành hàng loạt quyết định điều chỉnh giảm các mức lãi suất điều hành. Về lãi suất huy động, quyết định số 498/QĐ-NHNN giảm lãi suất tiền gửi VND khơng kì hạn và kì hạn dưới 01 tháng từ mức 1,2%/năm xuống 1%/năm; giảm trần lãi suất tiền gửi VND kì hạn từ 01 tháng đến dưới 06 tháng từ 7%/năm xuống 6%/năm. Bên cạnh đó, trần lãi suất cho vay VND kì hạn ngắn cũng giảm xuống còn 8%/năm.
Những quyết định nêu trên được đưa ra nhằm thực hiện chủ trương của Chính phủ về các biện pháp tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho nền kinh tế. Đồng thời, thể hiện nổ lực của ngành NH trong việc thúc đẩy cho vay để hỗ trợ các doanh nghiệp trong tình hình kinh tế trong nước và ngồi nước cịn nhiều khó khăn, nguồn vốn huy động tăng cao nhưng tín dụng tăng thấp mặc dù các TCTD đã mở rộng cho vay tiêu dùng và đưa ra nhiều chương trình tín dụng ưu đãi để thúc đẩy sản xuất kinh doanh. Vì thế, các quyết định giảm lãi suất này được xem là nhóm giải pháp đồng bộ của NHNN với mục tiêu kép: hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn, đồng thời đảm bảo lợi nhuận và tính an tồn của hệ thống các TCTD.
2.2.1.4. Chêch lệch thu chi lãi/Chi phí trả lãi
Bảng 2.12. Chênh lệch thu chi lãi/Chi phí trả lãi của CN giai đoạn 2011-2013Chỉ tiểu 2011 2012 2013