CHƯƠNG 2 : ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
2.2 Đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn tại NH Đôn gÁ –CN Huế
2.2.1.5 Sự phù hợp giữa nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ sử dụng vốn
a. Doanh số cho vay của Chi nhánh
Bảng 2.13. Doanh số cho vay nền kinh tế của CN giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
GT % GT % GT %
Doanh số cho vay 294.029 100 348.321 100 435.739 100
Ngắn hạn 266.890 90,77 286.912 82,37 328.416 75,37
Trung và dài hạn 27.139 9,23 61.409 17,63 107.323 24,63
Biểu đồ 2.5. Doanh số cho vay theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013
Qua bảng số liệu và biểu đồ, tôi thấy doanh số cho vay của CN tăng với tốc độ tăng lần lượt là 28,66% và 68,04%. Trong đó, khoản vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ, chủ yếu là cho vay ngắn hạn để phòng ngừa rủi ro và đồng thời cũng tương xứng với nguồn vốn huy động được.
Doanh số cho vay ngắn hạn tăng dần qua các năm, lãi suất cho vay giảm từ 14- 15%/năm vào năm 2011 xuống còn khoảng 8%/năm vào năm 2013 là một động lực giúp các doanh nghiệp giảm bớt căng thẳng trong cơn sốt lãi suất mặc dù khả năng tiếp cận nguồn vốn vẫn cịn hạn chế. Trong đó, nổi bật với chương trình cho vay “ DongA Bank đồng hành cùng tiểu thương” nhằm tạo điều kiện cho tiểu thương bổ sung nguồn vốn, mở rộng quy mô kinh doanh, với mức vay tối đa lên đến 50 triệu đồng, thời hạn vay tối đa 6 tháng, lãi suất 1,4%/tháng. Các tiểu thương khi tham gia vay vốn sẽ rất tiện lợi vì thủ tục đơn giản, nhanh chóng, chi vay qua TK thẻ, nhận tiền qua TK thẻ ATM,…Do vậy, trong thời gian qua đã thu hút nhiều tiểu thương tại chợ Đông Ba tham gia vay vốn.
Doanh số cho vay trung và dài hạn có xu hướng tăng và chiếm tỷ trọng càng lớn trong cơ cấu cho vay của CN. Trong đó, CN điều hành hoạt động tín dụng theo hướng tăng cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, ưu tiên bốn lĩnh vực Chính phủ khuyến khích và giảm dư nợ cho vay đối với hoạt động kinh doanh bất động sản. Hiện nay,
CN đang triển khai chương trình cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh cá thể, phục vụ đời sống,…cho KH là hội viên hội LHPN một cách nhanh chóng và tiện lợi, với mức vay từ 5 đến 10 triệu đồng/1 hội viên, thời hạn vay tối đa 24 tháng, lãi suất vay 0,85%/tháng cùng các tiện ích như phát vay tận nơi, không tài sản đảm bảo,….Bên cạnh đó, cịn có chương trình cho vay mua sắm hàng hóa, phương tiện đi lại,… cho KH là CBNV, đơn vị HCSN với mức vay lên đến 70 triệu đồng, thời hạn vay tối đa 36 tháng, lãi suất vay 0,7%/tháng. Với những phương thức vay ưu đãi và tiện lợi như vậy đã thu hút và hấp dẫn các đối tượng KH đến với CN.
b.Tính cân đối giữa việc huy động vốn và sử dụng vốn
Khi NH tổ chức tốt cơng tác huy động vốn thì đồng thời quan tâm đến hoạt động sử dụng vốn sao cho hệ số sự dụng vốn càng cao càng có lợi. Để đánh giá tính cân đối này, tơi dựa trên việc phân tích giữa huy động vốn và sử dụng vốn theo kì hạn và loại tiền vì đây là cách phân loại chủ yếu trong vấn đề về vốn của CN.
Tính cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn ngắn hạn
Bảng 2.14. Hệ số sử dụng vốn ngắn hạn
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Vốn huy động ngắn hạn (triệu đồng) (1) 327.922 354.990 397.470
Doanh số cho vay ngắn hạn (triệu đồng) (2) 266.890 286.912 328.416
Hệ số sử dụng vốn (1)/(2) 1,23 1,24 1,21
Thừa (+), thiếu (-) 61.032 68.078 69.054
Biểu đồ 2.6. Tính cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn ngắn hạn
Qua bảng số liệu và biểu đồ cho ta thấy vốn huy động ngắn hạn có quy mơ lớn hơn doanh số cho vay ngắn hạn. Qua các năm, tốc độ tăng trưởng vốn ngắn hạn tăng từ 7,95% lên 12,28% và tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay ngắn hạn tăng từ 7,5% lên 14,47%. Điều này làm cho hệ số sử dụng vốn biến động theo và dao động từ 1,21 đến 1,23, đây là một dấu hiệu tốt khi việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay ngắn hạn có xu hướng tăng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, dần giảm bớt lượng vốn ngắn hạn dư thừa. Vốn ngắn hạn bị dư thừa tăng dần và có giá trị khoảng 60 đến 70 tỷ mỗi năm do quy mô vốn huy động tăng lớn hơn, tuy nhiên đó khơng phải là một con số q lớn và khơng có ý nghĩa, lượng vốn này sẽ đáp ứng nhu cầu thanh khoản cho CN khi cần thiết và có thể điều chuyển vốn trong nội bộ. Như vậy, có thể nói vốn ngắn hạn đáp ứng tốt nhu cầu cho vay ngắn hạn, khơng có tình trạng thiếu hụt nguồn vốn ngắn hạn, đó là một thành tích của CN trong cả huy động vốn và cho vay. Có được điều đó, một mặt do lãi suất huy động và lãi suất cho vay giảm trong thời gian qua nhưng mặt khác cũng là một nổ lực lớn của CN trong việc hỗ trợ, phát triển khách hàng vay vốn, những nhân viên tín dụng đầy năng lực và nhiệt huyết với cơng việc nâng cao chỉ tiêu cho vay cho CN.
Để xem xét chất lượng các món vay ngắn hạn, tơi dựa vào tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của CN, cụ thể như sau:
Bảng 2.15. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của CN giai đoạn 2011 - 2013Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Tổng dư nợ ngắn hạn (triệu đồng) (1) 144.363 161.999 205.447
Nợ xấu (triệu đồng)(2) 563 826 904
Tỷ lệ nợ xấu (%) (2)/(1) 0,39 0,51 0,44
(Nguồn: Phịng Kinh doanh và tính tốn của tác giả)
Qua tính tốn trên, tơi thấy tỷ lệ nợ xấu của CN tăng giảm nhưng ln duy trì ở mức dưới 1% trong các năm qua, cho thấy CN đã quản lý tài sản tương đối tốt, khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu là 0,39% và tăng mạnh trong năm 2012 với 0,51%. Năm 2012, các tác động tiêu cực của nền kinh tế đã bắt đầu bộc lộ rõ ở hoạt động của doanh nghiệp và hộ sản xuất kinh doanh. Trong khi các yếu tố đầu vào tăng lên ảnh hưởng đến giá cả sản phẩm thì thị trường đầu ra suy giảm sức mua, hàng tồn kho tăng cao đồng thời thị trường bất động sản bị đóng băng nên việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ rất phức tạp, lạm phát tăng cao… là những nguyên nhân làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng cao hơn các năm còn lại. Năm 2013, nợ xấu đã giảm còn 0,44% do những điều kiện cho vay chặc chẽ hơn đồng thời CN đã tích cực, chủ động làm việc cùng KH tìm giải pháp xử lý hàng tồn kho, xử lý nợ nhằm tháo gỡ khó khăn, hạn chế nợ xấu. Như vậy, có thể nói là tỷ lệ nợ xấu của CN không cao, đảm bảo khả năng thu hồi vốn và sinh lời nhiều hơn sau khi trang trải các khoản chi phí nhất là chi phí trả lãi, CN cần cố gắng hơn nữa để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh của mình.
Tính cân đối giữa huy động vốn trung, dài hạn và sử dụng vốn trung, dài hạn
Bảng 2.16. Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Vốn huy động trung, dài hạn (triệu đồng)(1) 40.929 111.490 186.540
Doanh số cho vay trung, dài hạn (triệu đồng)(2) 27.139 61.409 131.953
Hệ số sử dụng vốn (1)/(2) 1,51 1,82 1,41
Thừa (+), thiếu (-) 13.790 50.081 54.587
(Nguồn: Phịng Kinh doanh và tính tốn của tác giả)
Ta thấy hệ số sử dụng vốn trung, dài hạn để cho vay trung và dài hạn cao hơn hệ số sử dụng vốn ngắn hạn và dao động trong khoảng từ 1,4 đến 1,8 lần cho thấy nguồn vốn trung, dài hạn còn dư thừa khá nhiều, mức độ thừa vốn mỗi năm tăng dần từ 13.790 triệu đồng năm 2011 lên 54.587 triệu đồng năm 2013 chứng tỏ lượng vốn trung, dài hạn tăng lên đáng kể so với các năm trước. Năm 2012, hệ số sử dụng vốn cao nhất lên đến 1,82 lần do tốc độ tăng vốn cao trong khi vấn đề cho vay khó khăn khơng thể sử dụng hết vốn huy động. Năm 2013, hệ số đã giảm trở lại cịn 1,41lần cho thấy CN đã có nhiều nổ lực đáng kể do nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh đã tăng trở lại, sức mua được cải thiện hơn các năm trước. Tuy lượng vốn còn dư thừa khá nhiều nhưng khơng thể nói là CN sử dụng đồng vốn khơng có hiệu quả, một minh chứng là CN khơng có nợ xấu đối với khoản vay trung, dài hạn trong 3 năm qua, chứng tỏ các món vay trung, dài hạn tuy cịn hạn chế nhưng chất lượng cao hơn, chất lượng thẩm định cũng được cải tiến nhiều hơn.
Trong tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay, các doanh nghiệp cịn khá dè dặt trong đầu tư, hơn nữa khả năng tiếp cận nguồn vốn vẫn còn hạn chế mặc dù mặt bằng lãi suất có xu hướng giảm. Các dự án đầu tư dài hạn mang tính khả thi cịn rất hạn chế, trong khi chứng khoán bị suy giảm, hàng tồn kho của doanh nghiệp tăng cao…là những khó khăn lớn mà toàn hệ thống NH đang gặp phải khơng riêng gì ngân hàng Đơng Á. Mặt dù, hệ số này cao sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của CN nhưng trái lại sẽ đảm bảo khả năng thanh khoản do khơng có tình trạng sử dụng vốn ngắn hạn để cho
vay trung và dài hạn, đồng thời giảm bớt căng thẳng về cuộc đua lãi suất.
Tính cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn theo loại tiền
Trong thời gian qua, cân đối giữa huy động vốn và cho vay theo loại tiền tại CN chưa thật sự hiệu quả, CN chưa cân đối được điều này, doanh số cho vay bằng ngoại tệ chưa có mà chiếm tuyệt đối là doanh số cho vay bằng nội tệ. Cho thấy, CN chưa phát huy được loại hình cho vay bằng ngoại tệ đồng thời đây không phải là một lợi thế của CN. Trong thời gian tới, CN cần đẩy mạnh loại hình cho vay này để tăng tính cạnh tranh với các NH khác và tăng được tính cân đối giữa huy động và sử dụng vốn theo loại tiền hơn.