Hiệu quả sử dụng vốn

TT Chỉ tiêu 2004 2005 2006

1 Doanh thu 26.703.502 88.131.701 162.208.351 2 Lợi nhuận trước thuế 2.905.464 13.551.180 32.176.971

3 Vốn 243.470.417 317.021.647 350.103.229

4 Số vòng quay của vốn 0,11 0,278 0,463

5 Khả năng sinh lời của vốn 0,012 0,043 0,092

Đơn vị: nghìn đồng

Số vịng quay của vốn không ngừng tăng qua các năm, từ 0,11 năm 2004 tăng lên thành 0,463 năm 2006. Chỉ số này chứng tỏ hiệu quả sử dụng vốn của Công ty tăng lên gấp hai lần mỗi năm. Về khả năng sinh lời của đồng vốn, năm 2004 cứ 1000 đồng vốn bỏ ra mới thu về được 12 đồng lợi nhuận. Năm 2005, con số này tăng lên 43 đồng lợi nhuận và năm 2006 là 92 đồng. Như vậy qua 3 năm, nếu xét về góc độ tăng trưởng thì khả năng sinh lời của vốn đã tăng lên hơn 7,5 lần nhưng khả năng sinh lời này còn quá thấp do chủ yếu lợi nhuận của Công ty thu được là từ hoạt động tài chính và cịn phải bù lỗ cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm.

d, Hiệu quả sử dụng lao động

Việc đánh giá năng suất lao động là vấn đề luôn được các doanh nghiệp chú trọng hàng đầu. Đây là căn cứ để đánh giá năng lực, trình độ lao động và khả năng sử dụng lao động của doanh nghiệp, từ đó có thể xây dựng định mức, xác định chính sách đào tạo để nâng cao khả năng tạo doanhh thu cho doanh nghiệp.

Đến cuối năm 2006, Cơng ty có tổng cộng 646 cán bộ cơng nhân viên trong đó bao gồm 420 lao động chính thức. Bảo hiểm Viễn Đơng đã ký kết Hợp đồng lao động có thời hạn với 485 cán bộ, ký Hợp đồng lao động không xác định thời hạn với 41 cán bộ. Số người có trình độ Đại học và sau Đại học là 57,58%, Cao đẳng và Trung học chuyên nghiệp là 21,98% và Phổ thông là 17,33%.

Hình 2.9. Trình độ học vấn của cán bộ cơng nhân viên Công ty

Phổ thông

Cao đẳng và Trung học chuyên nghiệp

Đại học và sau Đại học

Khác

(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2006)

Với doanh thu phí bảo hiểm trong năm 2006 là 108,163 tỷ đồng, năng suất lao động bình quân là 260 triệu đồng/người/năm. Về khả năng sinh lời, mỗi cán bộ mang lại 76,6 triệu đồng lợi nhuận cho Công ty. Nếu so sánh với mức năng suất trung bình 800 triệu đồng/người/năm của ngành thì mức năng suất này của Cơng ty còn quá thấp. Hơn nữa, nhiều đơn vị trong Công ty không thực hiện được mức kế hoạch đã đề ra làm ảnh hưởng đến tình hình chung. Có thể nói, vấn đề sử dụng lao động của Viễn Đông vẫn chưa thực sự đạt hiệu quả.

2, Những thuận lợi và hạn chế

2.1, Những thuận lợi đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm

Môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói chung ngày càng được hoàn thiện, Nhà nước đang nỗ lực từng bước xây dựng và duy trì, củng

17,33%

21,98%

57,58%

cố một môi trường cạnh tranh công bằng, minh bạch, nâng cao hiệu lực quản lý của Nhà nước. Hàng loạt các điều luật, quyết định, thông tư ra đời tạo điều kiện cho bảo hiểm phát triển như Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2004, Luật thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2004, thông tư 35/TT/BTC hướng dẫn thi hành Nghị định 118CP xử phạt hành chính trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm, Nghị định 125/2005/NĐ-CP về chế độ bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự của người kinh doanh vận tải hành khách, hàng hoá dễ cháy nổ trên đường thuỷ nội địa, Nghị định 130/2006/NĐ-CP về chế độ bảo hiểm cháy nổ bắt buộc…

Nền kinh tế Việt Nam trong giai đoạn 2004-2006 luôn tăng trưởng với tốc độ trung bình 8%/năm, thu hút một số lượng lớn vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) và viện trợ khơng hồn lại (ODA). Kim ngạch xuất nhập khẩu ngày càng tăng và đời sống nhân dân dần được cải thiện. Nhận thức của người dân và các doanh nghiệp về vai trò của bảo hiểm cũng được cải thiện rõ rệt, từ đó hiệu quả của cơng tác tun truyền và khai thác bảo hiểm của Công ty được nâng lên.

Thị trường bảo hiểm của Việt Nam còn rất tiềm năng. Nhất là đối với thị trường bảo hiểm phi nhân thọ. Chỉ lấy riêng ví dụ về nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới, tính đến cuối năm 2006 cả nước ta có 800.000 xe ơ tơ thì mới chỉ có 600.000 xe được mua bảo hiểm, chiếm 75%; và 5 triệu trong số 15 triệu xe máy mua bảo hiểm nghĩa là còn khoảng 70% thị trường chưa được khai thác hết. Việc Chính phủ ban hành nhiều qui định, thông tư bổ sung một số loại hình bảo hiểm bắt buộc cũng mở ra những cơ hội mới cho tồn ngành nói chung và Viễn Đơng nói riêng. Bên cạnh đó là những phân đoạn thị trường mới chưa được đầu tư, khai thác một cách thích đáng như bảo hiểm du lịch, bảo hiểm nông nghiệp.

Về vấn đề tổ chức quản lý, Công ty Bảo hiểm Viễn Đông đã xây dựng cho mình những chiến lược, định hướng phát triển cụ thể trong ngắn hạn, trung và dài hạn. Đội ngũ cán bộ lãnh đạo của Công ty bao gồm những người có thâm niên cơng tác trong lĩnh vực bảo hiểm, có khả năng chuyên môn cao và dày dặn kinh

nghiệm. Nguồn nhân lực nhìn chung có chất lượng cao, hơn 58% có trình độ Đại học và trên Đại học, khả năng nắm bắt thị trường nhanh nhạy.

Nguồn vốn kinh doanh của Công ty liên tục tăng qua việc phát hành thêm cổ phiếu và tiến tới sẽ niêm yết trên thị trường chứng khoán vào năm 2008 để mở rộng phạm vi và qui mô huy động vốn từ dân chúng. Việc này sẽ giúp Cơng ty tăng cường năng lực tài chính tạo điều kiện để mở rộng qui mô, nâng cao hiệu quả kinh doanh.

2.2, Những hạn chế đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm

Mặc dù đã có những cố gắng trong hoạt động kinh doanh và đạt được một số kết quả bước đầu đáng khích lệ, nhưng sau hơn 3 năm hoạt động, lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm của Công ty Bảo hiểm Viễn Đông vẫn bị thua lỗ. Nguyên nhân chủ yếu là do những hạn chế còn tồn tại sau đây. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

a, Khâu khai thác

Hiệu quả kinh tế trong khâu khai thác của Công ty ngày càng giảm sút. Nguyên nhân chính là do chi phí khai thác tăng với tộc độ nhanh hơn mức tăng của doanh thu phí bảo hiểm. Có thể kể đến lý do đầu tiên là mạng lưới khai thác bảo hiểm của Cơng ty vẫn cịn nhỏ hẹp, việc phát triển chưa mang tính đồng bộ và rộng khắp, thường tập trung tại một số tỉnh thành phố lớn và mới chỉ dừng lại ở con số 33 trên tổng số 64 tỉnh. Do đó các nhân viên khai thác mất nhiều chi phí hơn trong việc tiếp cận, giao dịch với khách hàng. Hơn nữa, hiệu quả khai thác của phần lớn các đơn vị lớn như Chi nhánh Hà Nội, Sở giao dịch, Chi nhánh miền Đông và miền Tây không đạt kế hoạch đề ra làm ảnh hưởng chung đến tồn hệ thống.

Tình trạng đấu thầu hình thức, chia sẻ cho nhiều doanh nghiệp tham gia đồng bảo hiểm cũng là nguyên nhân gây khó khăn cho cơng tác khai thác. Ngồi ra, sản phẩm chủ lực của Công ty là bảo hiểm xe cơ giới và trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới, đây cũng là nghiệp vụ chính của nhiều doanh nghiệp khác nên tình trạng cạnh tranh gay gắt là không thể tránh khỏi. Doanh thu từ sản phẩm này luôn

chiếm hơn 50% tổng doanh thu phí bảo hiểm nên khi thông tư 17/2005/TT-BCA ngày 21/11/2005 của Bộ Công An hướng dẫn thủ tục đăng ký xe mô tô không cần giấy chứng nhận bảo hiểm đã dẫn đến hiệu quả kinh doanh của Công ty cũng bị ảnh hưởng theo. Một số sản phẩm bảo hiểm hàng hải có tính chất tương hỗ như bảo hiểm tàu, bảo hiểm P&I có mức phí phụ thuộc rất nhiều vào các Hội bảo hiểm quốc tế. Trong giai đoạn gần đây, sau rất nhiều vụ tổn thất lớn như sóng thần Tsunami, bão Katrina… xảy ra ở nhiều quốc gia trên toàn thế giới khiến các Hội này phải gánh chịu những khoản bồi thường khổng lồ. Để bù đắp những chi phí này, các Hội bảo hiểm đều u cầu hội viên của mình đóng thêm phí. Các đơn vị của Công ty hầu như không thể khai thác được những loại hình bảo hiểm hàng hải do mức phí bình qn trên thị trường q thấp, và thị phần chủ yếu nằm trong tay những doanh nghiệp bảo hiểm có thế mạnh về bảo hiểm hàng hải như Bảo hiểm dầu khí (PVI), Bảo Việt. Cơng ty khơng thể giảm phí của sản phẩm vì như vậy sẽ khó có thể đảm bảo khả năng bồi thường tổn thất nếu xảy ra rủi ro. Với những nghiệp vụ bảo hiểm khác đang được cung cấp, nhiều đơn vị đều phải giảm mức phí bảo hiểm và tăng hoa hồng để thu hút khách hàng. Nếu nhìn từ góc độ kinh tế của khách hàng thì việc giảm phí bảo hiểm là có lợi. Nhưng từ góc độ kỹ thuật thì việc hạ mức phí q thấp sẽ làm giảm khả năng dự phịng tài chính và khả năng thanh tốn bồi thường của Cơng ty.

Tình hình cạnh tranh diễn ra ngày càng gay gắt trên thị trường. Một số công ty bảo hiểm lớn, có tiềm lực tài chính ngồi việc sử dụng các biện pháp cạnh tranh như khuyến mãi, hạ phí bảo hiểm xuống chỉ cịn 40% - 60% phí bảo hiểm qui định, cịn có các chiến lược hợp tác toàn diện với những tập đoàn kinh tế lớn để thu hút nhiều dịch vụ đầu tư, tăng nhanh thị phần. Do vậy, Bảo hiểm Viễn Đơng rất khó có thể khai thác được các hợp đồng giá trị lớn. Để cạnh tranh và đảm bảo doanh thu của phần đông các chi nhánh và đại lý, ngoài việc trả hoa hồng đại lý, các nhân viên khai thác bảo hiểm vẫn chi hoa hồng cho khách hàng. Chi phí hoa hồng bảo hiểm năm 2004 xấp xỉ 2,3 tỷ đồng, chiếm 7,6% tổng doanh thu phí bảo hiểm gốc,

năm 2005 là 8,5 tỷ đồng, chiếm 9,3% - vượt xa mức qui định 5%. Việc tăng chi phí hoa hồng đã làm giảm lợi nhuận và ảnh hưởng đến hiệu quả kinh tế. Ngồi ra, tình hình cơng nợ phí bảo hiểm cịn là một vấn đề nổi cộm, có nhiều đơn vị có lượng cơng nợ để lại từ những năm trước vẫn chưa được thanh toán. Nhiều nhân viên kinh doanh đã cấp giấy chứng nhận bảo hiểm mà khơng hề có ràng buộc với khách hàng về thời hạn trả phí. Điều này rất nguy hiểm, dễ dẫn đến trang chấp khi xảy ra tổn thất.

Công tác quảng bá thương hiệu, tuyên truyền hình ảnh của Cơng ty chưa được chú trọng, có nơi cịn bị xem nhẹ, nhất là ở khu vực phía Bắc. Nhiều đơn vị như Văn phòng II, Chi nhánh Hà Nội, Hồ Bình do ỷ lại vào việc các cổ đông vẫn thường bán bảo hiểm cho Cơng ty nên khơng hề có chi phí cho quảng cáo. Vì vậy thương hiệu của Viễn Đơng tại các tỉnh phía Bắc vẫn ít được biết tới. Mặc dù đã xây dựng riêng cho mình một website (www.viendong.com.vn) nhưng về hình thức và nội dung chưa được cập nhật thường xuyên nên chưa trở thành kênh thơng tin hữu ích kết nối giữa Viễn Đơng với khách hàng. Hệ thống công nghệ thông tin và việc xây dựng các phần mềm quản lý chưa hoàn chỉnh, chưa đáp ứng kịp thời trong việc phân tích, đánh giá. Cơng tác thống kê ở nhiều nơi bị xem nhẹ, khơng có các thơng tin về khách hàng, khơng nắm rõ được tình hình bồi thường và thời điểm tái tục hợp đồng. Việc này không chỉ làm giảm hiệu quả của việc quản lý khách hàng, chất lượng phục vụ mà còn bỏ qua những cơ hội khai thác lâu dài những khách hàng tiềm năng.

b, Khâu bồi thường và phòng chống rủi ro

Tỷ lệ bồi thường của Công ty tăng dần theo các năm cùng với mức tăng của số lượng hợp đồng và doanh thu phí bảo hiểm. Có nhiều ngun nhân dẫn đến tình trạng này. Nổi bật nhất là tình hình thiên tai, bão lũ ngày càng khốc liệt và có nhiều diễn biến phức tạp, dồn dập, gây thiệt hại nghiêm trọng về người và của. Những thiệt hại này đã gây ảnh hưởng khơng ít đến tình hình bồi thường của tồn ngành bảo hiểm Việt Nam nói chung vào Bảo hiểm Viễn Đơng nói riêng.

Một nguyên nhân khác làm tăng tỷ lệ bồi thường là tình hình tai nạn giao thông vẫn không giảm so với giai đoạn trước. Năm 2004, xảy ra 16.911 vụ, làm 11.739 người chết, 15.142 người bị thương; năm 2005, số vụ tai nạn là 14.711, có 11.534 người tử vong, 12.013 người bị thương; năm 2006 có 12.757 người chết trong tổng cộng 14.727 vụ tai nạn và 11.288 người bị thương. Như vậy chỉ tính trong 3 năm từ 2004 đến 2006, đã xảy ra hơn 46.000 vụ tai nạn giao thông làm 36.000 người chết, hơn 38.000 nghìn người bị thương. Mặc dù số vụ tai nạn giảm nhưng mức độ thiệt hại về tài sản - kỹ thuật, xe cơ giới và đặc biệt là thiệt hại về con người tăng lên.

Một số cán bộ kinh doanh do trình độ chun mơn cịn yếu kém và chạy theo doanh thu nên đã cấp đơn bảo hiểm cho những đối tượng bảo hiểm kém chất lượng, không đủ năng lực bảo hiểm dẫn đến tổn thất lớn cho Công ty. Hành vi trục lợi bảo hiểm cũng là một nguyên nhân khác khiến số tiền bồi thường của Công ty gia tăng. Một số người tham gia bảo hiểm cố tình lừa đảo, gây ra các tai nạn, tự phá hoại tài sản để địi bồi thường hoặc cố tình khai tăng mức thiệt hại, lập hồ sơ hiện trường giả (ví dụ như đưa các tài sản đã bị hư hỏng, không tham gia bảo hiểm từ nơi khác đến nơi xảy ra tai nạn để chụp ảnh, khám nghiệm, lập biên bản; tạo ra hiện trường giả giống như dấu hiệu của việc mất cắp tài sản như bị phá khóa, bị cắt niêm phong kẹp chì hoặc thay đổi biển số xe đã mua bảo hiểm vào xe bị tai nạn nhưng chưa mua bảo hiểm để trục lợi hay thay đổi tình tiết vụ tai nạn); hợp lý hố ngày và hiệu lực bảo hiểm; hoặc mua bảo hiểm trùng... Hành vi này đơi khi cũng có sự tiếp tay của nhân viên bảo hiểm gây thiệt hại rất lớn cho Công ty như cố ý ghi sai ngày tham gia bảo hiểm trên giấy chứng nhận, không đánh giá chính xác mức độ trầm trọng của rủi ro, đánh giá cao hơn mức độ tổn thất thực tế. Ngồi ra có một hạn chế khác khiến tình trạng trục lợi bảo hiểm chưa được đẩy lùi là do tính cạnh tranh trên thị trường ngày càng khốc liệt nên các doanh nghiệp ln giữ bí mật thơng tin khách hàng, gần như khơng có sự trao đổi giữa các doanh nghiệp nên

đã tạo điều kiện cho các đối tượng tài sản được tham gia bảo hiểm ở nhiều nơi một lúc.

Ngồi những ngun nhân trên cịn có những hạn chế khác như tốc độ tăng trưởng nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới những tháng cuối năm 2005 của Viễn Đông cao nên rủi ro chuyển sang năm 2006 lớn; các biện pháp nhằm giám sát việc bồi thường thuộc phân cấp của các đơn vị chưa triệt để và kém hiệu quả cũng là những lý do khiến tỷ lệ bồi thường tăng mạnh.

Rất nhiều đơn vị của Viễn Đơng ít chú trọng đến công tác quản lý rủi ro, trong khi rất nhiều sản phẩm bảo hiểm có rủi ro mang tính tích tụ cao, nhất là doanh thu phí bảo hiểm của Cơng ty vẫn chủ yếu là từ nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới. Các đơn vị của Công ty mới chỉ chú trọng đến việc đảm bảo doanh thu chứ chưa thực sự quan tâm đúng mức đến vấn đề phòng ngừa rủi ro, hạn chế tổn thất cho khách hàng, các đối tượng bảo hiểm.

c, Vấn đề nhân sự

Công tác nhân sự và quản lý nhân sự được coi là vấn đề sống còn đối với