2.1. Tổng quan về Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả Vinacomin
2.1.5. Tình hình hoạt động của Cơng ty trong những năm gần đây
a. Tình hình hoạt động kinh doanh của Cơng ty
* Tình hình tài chính của Cơng ty
Giai đoạn 2019 – 2021, tài chính của Cơng ty được duy trì ở mức ổn định, khơng có nhiều biến động mà cịn có xu huớng tăng đều qua các năm. Điều đó cho thấy mặc dù trải qua nhiều biến động của thị trường trong và ngồi nước nhưng Cơng ty luôn cố gắng vượt qua khó khăn để đạt được hiệu quả kinh doanh tốt nhất, mang lại nhiều giá trị nhất cho Công ty. Dưới đây là bảng số liệu về tình hình hoạt động của Công ty trong giai đoạn 2019-2021. Căn cứ vào bảng Cân đối kế toán – Đến ngày 31/12/2021 và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2021, ta tính được bảng tính chênh lệch như sau:
Bảng 2.1.1. Tình hình tài chính của Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả giai đoạn 2019 – 2021
Đơn vị: tỷ VND
Chỉ tiêu 2019 2020 2021
A. Tài sản ngắn hạn 7.171 8.438 10.121
1. Tiền 2,25 9,8 4,139
2. Các khoản phải thu 5.660 5.668 6.848
3. Hàng tồn kho 1.232 2.057 2.557 4. Tài sản ngắn hạn khác 275 102 211 B. Tài sản dài hạn 1.351 1.086 853 C. Nợ phải trả 7.857 8.860 10.315 1. Nợ ngắn hạn 7.406 8.523 10.013 2. Nợ dài hạn 450 336 301 D. Vốn chủ sở hữu 664 664 659 E. Tổng tài sản 8.522 9.524 10.974 Nguồn: Phịng Kế tốn, 2019 - 2021
Nhìn chung, tổng tài sản của Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả tăng tương đối nhanh qua từng năm. Từ 8.522 tỷ VND năm 2019 lên đến 10.974 tỷ VND năm 2021, tăng 2.452 tỷ VND tương đương 28,8% do mở rộng quy mơ kinh doanh.
Với tính chất là một cơng ty thuơng mại cho nên lượng tài sản ngắn hạn của Công ty cũng khá lớn, 84,14% năm 2019 và xấp xỉ 88,6% năm 2020, tiếp tục tăng lên 92,23% cuối năm 2021 so với tổng tài sản của Công ty.
Hàng tồn kho: Cuối năm 2021 tăng 2.577 tỷ VND ,tương ứng với tốc độ tăng là 24,3% so với cùng kì năm 2020. → Điều này cho thấy khả năng tiêu thụ của Công ty cuối năm chưa thực sự tốt lắm. Nếu giá cả hàng hóa trên thị trường ngày càng tăng thì khoản tồn kho này sẽ đem lại doanh thu cao. Ngược lại, nếu thị trường hàng hóa hạ giá thì sẽ ảnh hưởng tới giá bán. Cơng ty cần là lập kế hoạch tiêu thụ chính xác, giảm lượng vốn ứ đọng để dự trữ hàng hóa.
từng năm, nhưng ln ở mức cao: 7,7% năm 2019, 7% năm 2020, và 6% năm 2021. Việc duy trì sử dụng vốn chủ sở hữu giúp Công ty không phải trả lãi vay nhiều, giảm được chi phí kinh doanh. Tuy nhiên, đồng nghĩa với đó là áp lực về kỳ vọng của nhà đầu tư cũng như sự quảng lý, giám sát của họ lên các nhà điều hành Công ty càng lớn, đòi hỏi Ban lãnh đạo phải khơng ngừng tìm kiếm những giải pháp nhằm phát huy tối đa lợi thế của Công ty, đồng thời khắc phục những hạn chế còn tồn đọng.
* Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty
Giai đoạn 2019 – 2021 là giai đoạn nền kinh tế thế giới có nhiều biến động, tuy nhiên, Cơng ty ln khơng ngừng nỗ lực vượt qua khó khăn, cố gắng duy trì tốc độ tăng trưởng của mình, gặt hái được nhiều thành công và giữ vững được vị thế trên thị trường.
Bảng 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: tỷ VNĐ Các chỉ tiêu 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020 Giá trị % Giá trị % Doanh thu 68.489 72.832 78.495 4.343 6,4 5.663 7,8 Chi phí 1.245 1.380 1.440 135 10,8 60 4,3 Lợi nhuận 2.154 2.537 3.177 384 17,8 640 25,2 Nguồn: Phòng Kế toán, 2019 – 2021
Từ bảng 1.5.2 nhìn chung thì giai đoạn 2019 – 2021, các chỉ tiêu về Doanh thu, Chi phí, Lợi nhuận đều tăng ổn định, cụ thể:
Về doanh thu: từ năm 2019 – 2020 doanh thu tăng 4.343 tỷ VND, tương đương
6,4%, doanh thu tăng nhiều do hiệp định, quy định về xuất nhập khẩu được nới lỏng, tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập hàng hóa qua biên giới hải quan dễ dàng hơn, nhu cầu người tiêu dùng ngày một tăng. Từ đó dẫn đến hoạt động Logistics và vận tải biển cũng như khai thác cảng của Công ty cũng thuận lợi dẫn đến doanh thu cũng tăng. Từ năm 2020 – 2021, doanh thu Công ty tăng 5.663 tỷ VND, tương đương 7,8%, con số này đáng kinh ngạc vì tình hình bối cảnh 2021
nước ta gặp nhiều khó khăn thử thách khi cơn bão Covid - 19 liên tục hoành hành ở nhiều địa phương trong cả nước, gây ra rất nhiều thiệt hại về kinh tế và con người và hiện tại vẫn chưa có dấu hiệu hạ nhiệt, thế nhưng lãnh đạo Công ty đã chủ động xây dựng nhiều phương án ứng phó, đảm bảo việc thực hiện mục tiêu kép khiến cho doanh thu Công ty không những giảm mà cịn tăng so với cùng kì năm 2019.
Về chi phí: Năm 2019, chi phí hoạt động của cơng ty là 1.245 tỷ VND, đến
năm 2020 con số này đã tăng lên 10,8% đạt 1.380 tỷ VND. Đó là những khoản chi phí cao, do chiến lược mở rộng kinh doanh của Công ty được khởi động, đòi hỏi doanh nghiệp phải bỏ ra một khoản chi phí khá lớn để đầu tư cho các hoạt động như nâng cấp cơ sở hạ tầng kho bãi, bến cảng, th thêm nhân cơng mục đích mở rộng kinh doanh. Đến năm 2021, chi phí tiếp tục tăng nhưng ở tỷ lệ thấp hơn đạt 4,3% do cơ sở hạ tầng đã được đầu tư trước đó, chi phí chủ yếu tập trung vào hoạt động thuê thêm nhân công.
Về lợi nhuận: Lợi nhuận liên tục tăng theo từng năm do doanh thu và chi phí
đều tăng qua từng năm. Trong đó doanh thu nhiều hơn chi phí dẫn đến lợi nhuận luôn tăng, cụ thể năm 2020 lợi nhuận công ty đã tăng 17,8% đạt 2.537 tỷ VND so với cùng kỳ năm 2019, con số này vẫn tiếp tục tăng khi năm 2021 lợi nhuận công ty tăng vượt trội 25,2% đạt 3.177 tỷ VND.
b. Tình hình hoạt động xuất nhập khẩu của Công ty
Xuất nhập khẩu (XNK) luôn là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả. Do vậy, tình hình XNK có ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh nói chung của Cơng ty. Sau đây là bảng số liệu phản ánh tình hình XNK của Cơng ty trong giai đoạn 2019 – 2021:
Bảng 2.1.3. Tình hình kim ngạch xuất nhập khẩu của Công ty giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: tỷ VND Chỉ tiêu 2019 2020 2021 Tổng kim ngạch XNK 6.400 5.600 6.800 Tổng kim ngạch nhập khẩu 880 630 770 Tỷ trọng nhập khẩu (%) 13,75 11,1 12,7
Tổng kim ngạch xuất khẩu 5.520 5.040 5.310 Tỷ trọng xuất khẩu (%) 86,25 88,9 87,3
Nguồn: Phòng Kế tốn, 2019 - 2021
Nhìn chung, kim ngạch xuất khẩu của Công ty luôn ở mức cao và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng kim ngạch XNK của Công ty. Nguyên nhân của điều này là do Công ty Kho vận và Cảng Cẩm Phả muốn trở thành đơn vị hàng đầu trong việc cung cấp thiết bị, máy móc, than phục vụ cho hoạt động khai khống.
Năm 2020, biến động không tốt của ngành than nói chung và Tập đồn nói riêng khiến kim ngạch xuất khẩu giảm 8,7%, chỉ còn 5.040 tỷ VND, nhưng tỷ trọng vẫn ở mức cao, chiếm 88,9%. Điều đó cho thấy Công ty đã xem xét, điều chỉnh lại hoạt động kinh doanh để ứng phó với những thay đổi từ thị trường, nhưng vẫn khơng qn mục tiêu chính của mình. Tận dụng cơ hội năm 2021, trở thành đối tác tiềm năng với Nhật Bản, Hàn Quốc và Trung Quốc, cả kim ngạch xuất khẩu và nhập khẩu của Cơng ty đều tăng lên. Trong đó, kim ngạch xuất khẩu đạt 5.310 tỷ đồng, tăng 5,4%, kim ngạch nhập khẩu đạt 770 tỷ, tăng 22,2% so với năm trước.