1.1 .Một số vấn đề lý luận về bảo hiểm xã hội tự nguyện
1.1.5. Các chế độ bảo hiểm xã hội tự nguyện và hình thức tham gia bảo hiểm xã hộ
hiểm xã hội tự nguyện
1.1.5.1. Các chế độ bảo hiểm xã hội tự nguyện
Ngoài chế độ BHXH bắt buộc, chế độ BHXH TN cũng được nhiều nước đặc biệt quan tâm. Các quyền lợi trong BHXH TN mà người tự nguyện tham gia khi được hưởng đã có đủ các điều kiện bảo hiểm phát sinh. Cùng với đối tượng tham gia, các chế độ BHXH TN xác định nhu cầu tham gia và trình độ quản trị rủi ro của mỗi nước là khác nhau.
Trong khi đó, việc hình thành xây dựng và thực hiện các chế độ BHXH TN ở mỗi nước đều dựa vào các quy định của Công ước số 102 về các chế độ của BHXH đã được tổ chức lao động quốc tế (ILO) thông qua ngày 28/6/1952 và điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội của mỗi quốc gia. Theo quy định của ILO trong Công ước 102, để đảm bảo mức tối thiểu, thì trong BHXH các nước thành viên cần lựa chọn ít nhất là ba trong chính chế độ sau: Chăm sóc y tế; trợ cấp ốm đau, trợ cấp thất nghiệp; trợ cấp hưu trí; trợ cấp tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp; trợ cấp gia đình; trợ cấp thai sản; trợ cấp tàn tật; trợ cấp tiền tuất. Bảo hiểm, phải có ít nhất các chế độ: bảo hiểm thất nghiệp, hưu trí, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, tàn tật và tiền tuất. Do vậy, ILO không bắt buộc quy định rõ là BHXH TN phải áp dụng theo điều luật nào. Khi đó, các chế độ BHXH TN được linh hoạt tùy theo điều kiện của áp dụng từng nước. Hầu hết các nước trên đều lựa chọn chế độ hưu trí và chế độ tử tuất cho BHXH TN cho quốc gia của mình. Dĩ nhiên, các là hai chế độ này rất thu hút được nhiều người tham gia vì mang lại lợi ích lâu dài cho người lao động.
Trong hệ thống các chế độ BHXH, chế độ bảo hiểm hưu trí và chế độ bảo hiểm tử tuất giữ vị trí quan trọng, do hầu hết NLĐ tham gia BHXH đều là đối tượng của bảo hiểm hưu trí và chế độ tử tuất. Nếu như các chế độ BHXH khác
20
thì áp dụng cho một số đối tượng lao động nhất định như chế độ bảo hiểm tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp chỉ áp dụng cho những người tai nạn lao động hay bị bệnh nghề nghiệp, chế độ thai sản áp dụng đối với lao động nữ khi sinh con thì chế độ bảo hiểm hưu trí, chế độ tử tuất được áp dụng cho đa số các đối tượng tham gia BHXH.
1.1.5.2. Hình thức tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện
Để xây dựng chế độ BHXH TN phù hợp, ngoài việc kế thừa những tri thức về BHXH thế giới, phải căn cứ vào điều kiện kinh tế, chính trị, xã hội của mỗi quốc gia trong từng giai đoạn cụ thể. Bởi vì, trong quy định của một chế độ BHXH TN, bao giờ cũng xác định rõ đối tượng tham gia và đối tượng được hưởng, mức đóng góp, các điều kiện được hưởng, mức hưởng, thời gian hưởng. Những vấn đề này phụ thuộc vào đường lối, chủ trương của Đảng, Nhà nước cầm quyền và điều kiện KTXH của mỗi quốc gia.
Tuy nhiên, các chế độ BHXH TN là khác nhau, nhưng đều được tạo thành bởi các yếu tố cơ bản như: Đối tượng được hưởng BHXH TN, điều kiện, mức hưởng và thời gian hưởng BHXH TN. Điều kiện được hưởng BHXH TN là tập hợp các quy định của pháp luật làm cơ sở pháp lý để người lao động hoặc thành viên gia đình họ được hưởng BHXH TN.
Theo quy định hiện hành Việt Nam. NLĐ được chọn một trong các phương thức đóng sau đây: a) Hằng tháng; b) 03 tháng một lần; c) 06 tháng một lần; d) 12 tháng một lần; đ) Một lần cho nhiều năm về sau với mức thấp hơn mức đóng hằng tháng hoặc một lần cho những năm còn thiếu với mức cao hơn mức đóng hằng tháng so với quy định, tuy nhiên việc đóng một lần cho nhiều năm về sau nhưng khơng q 5 năm một lần. Trường hợp đóng một lần cho những năm còn thiếu đối với người tham gia BHXH đã đủ điều kiện về tuổi để hưởng lương hưu theo quy định nhưng thời gian đóng BHXH cịn thiếu khơng q 10 năm (120 tháng) thì được đóng cho đủ 20 năm để hưởng lương hưu.3
Trường hợp người tham gia BHXH đã đủ tuổi nghỉ hưu theo quy định mà thời gian đã đóng BHXH cịn thiếu trên 10 năm nếu có nguyện vọng thì
3 Nghị định số 134/2015/NĐ-CP ngày 29/12/2015 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Bảo hiểm xã hội về bảo hiểm xã hội tự nguyện.
21
tiếp tục đóng BHXH TN theo một trong các phương thức quy định trên cho đến khi thời gian đóng BHXH cịn thiếu khơng q 10 năm thì được đóng một lần cho những năm còn thiếu để hưởng lương hưu theo quy định. So với trước, quy định phương thức đóng phí linh hoạt cho NLĐ làm các công việc trong các ngành nghề khác nhau mà khơng có thu nhập ổn định trong tháng như vậy là tạo điều kiện tối đa cho NLĐ có cơ hội tham gia BHXH TN.