uyệt quyết tốn cơng trình hồn thành: Giai đoạn này công ty sẽ tiến hành cơng tác quyết tốn cơng trình .Cơng ty sẽ hạch tốn tồn bộ cơng trình, từ đó có báo cáo cụ thể về chất lượng, doanh thu và một số yếu tố khác.
- T
hanh lý hợp đồng giao nhận cơng trình: Cơng ty và bên A tiến hành kết thúc hợp đồng.
c) Cơ sở vật chất kỹ thuậtCông nghệ: Công nghệ:
Với bề dày hoạt động trong lĩnh vực xây dựng 13 năm công ty đã và đang không ngừng áp dụng các công nghệ mới và hiện đại trong q trình thi cơng các hạng mục, như: dây chuyền sản xuất đá dăm, công nghệ thi cơng đầm lăn.
Máy móc thiết bị:
Cơng ty đã đầu tư thiết bị thi công xây lắp và các dây chuyền sản xuất như ô tô các loại, máy ủi, máy xúc, máy san, đầm, lu, cần trục các loại, máy công cụ và máy xây dựng, các trạm và thiết bị khác. Tất cả máy móc thiết bị của cơng ty đều có chất lượng tốt.
Tình hình cung cấp vật tư
Vật liệu được cung cấp ổn định luôn đảm bảo đủ so với yêu cầu tiến độ đặt ra, các vật liệu đưa vào đều đảm bảo yêu cầu về mỹ kỹ thuật, đều có chứng chỉ sản xuất hàng hoá...
Các nhà cung cấp vật tư cho cơng ty đều là những cơng ty có uy tín trong nước, do đó nguồn cung cấp các ngun liệu này rất ổn định và đảm bảo về chất lượng, số lượng và thời gian.
Nguồn nguyên liệu luôn được đảm bảo và sẵn sang phục vụ cho hoạt động sản xuất, thi công. Các nguồn nguyên liệu bao gồm cả trong nước và nhập khẩu.
Các nguyên vật liệu sử dụng trong nước: Xăng dầu, sắt thép, bê tông thường, bê tông đầm lăn, các phụ tùng săm lốp ô tô xe máy thiết bị...
Nguyên vật liệu nhập khẩu: nhựa đường, một số vật tư thay thế của dây chuyền sản xuất cát đá dăm nhân tạo.
Tình hình lực lượng lao động
Hiện nay, cơng ty có quy mơ gần 50 cán bộ, nhân viên, trong đó: có 3 Tiến sỹ, 9 Thạc sỹ, 20 Đại học, 10 cao đẳng và 3 Trung cấp. Bao gồm: Ban điều hành 3 người, Ban kiểm sốt 3 người, phịng kế hoạch tổng hợp 3 người, phòng Kế tốn 6 người, phịng quản lý chất lượng và kỹ thuật 5 người, phòng Tư vấn thiết kế xây dựng 15 người, phòng khảo sát và xử lý nền móng 10 người, ngồi ra cơng ty cịn có một lực lượng lao động lớn bám cơng trường với trình độ tay nghề cao và ln hăng say lao động, cống hiến cho sự phát triển của Cơng ty nói riêng và xã hội nói chung.
Thị trường tiêu thụ và vị thế cạnh tranh của công ty
Thị trường tiêu thụ cơng ty đang có nhiều thuận lợi khi mà thị trường bất động sản, xây dựng, nhà đất đang có dấu hiệu ấm lên trong năm 2015. Trong tương lai hứa hẹn một thị trường tiêu thụ tốt, hiệu quả cao.
Với ưu thế hoạt động lâu năm trong lĩnh vực xây dựng, với kinh nghiệm và uy tín của cơng ty thì Cơng ty cổ phần xây dựng và phát triển hạ tầng số 18 luôn khẳng định được vị thế cạnh tranh của mình với các cơng ty cùng ngành cả ở trong và ngoài tỉnh. Thị trường truyền thống của công ty vẫn được giữ vững và thương hiệu của công ty được các đối tác đánh giá cao, có khối lượng công việc từ các hợp đồng đã ký chuyển tiếp. Mặt bằng tài chính lành mạnh, cơng ty đủ vốn cho các hoạt động tư vấn và đầu tư chiều sâu.
Tuy nhiên bên cạnh đó quy mơ của cơng ty cịn hạn chế dẫn đến sức cạnh tranh chưa đủ vươn ra trên trường quốc tế.
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
2014, 2015 nhưng vẫn đạt giá trị dương: DTT năm 2014 đạt 359.660 triệu đồng , DTT năm 2014 đạt 223.000 triệu đồng. Sự sụt giảm doanh thu này có thể là do năm vừa qua công ty đã thu hẹp quy mơ kinh doanh và do ảnh hưởng chung của tình hình biến động của thị trường bất động sản.
Giá vốn hàng bán năm 2015 đạt 207.166 triệu đồng, giảm 130.990 triệu đồng so với năm 2014. Sự giảm như vậy là hợp lý khi mà doanh thu năm 2015 thấp hơn doanh thu năm 2014. Tuy nhiên việc quản trị giá vốn hàng bán có tốt hay khơng phải đi sâu nghiên cứu ở phần sau.
Cùng với sự sụt giảm của DTT thì lợi nhuận trước thuế cũng giảm nhưng vẫn ở giá trị dương: năm 2014, LNTT của công ty là 1.642 triệu đồng, LNTT năm 2015 là 311 triệu đồng.
2.2. Đánh giá thực trạng tài chính của Cơng ty cổ phần Xây dựng và pháttriển hạ tầng số 18 triển hạ tầng số 18
2.2.1. Đánh giá tình hình huy động vốn của cơng ty
Bảng 2.1 : Diễn biến tình hình huy động của cơng ty năm 2014 và 2015
ĐVT: triêu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Chênh lệch
Số tiền (Trđ) Tỷ lệ (%)
1 Vay ngân hàng và các tổ
chức TD 71.919 62.641 9.278 14,81% 2 Phải trả người lao động 5.339 2810 2.529 90,00% 3 Phải trả nhà cung cấp 76.136 99.568 (23.432) -23,53% 4 Thuế và các khoản nộp NN 3500 1592 1.908 119,85%
5 Thuê tài chính - - - -
6 Lợi nhuận để lại tái đầu tư 100 500 (400) -80%
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 Chênh lệch
8 Trái phiếu hiện hành (số
TP) 0 0 0 0
(Nguồn : Bảng cân đối kế toán CTCP Xây dựng và phát triển hạ tầng số 18 năm 2015)
Nguồn vốn huy động bên trong
Lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư năm 2015 chỉ đạt 50 triệu đồng, giảm 80% so với mức 500 triệu đồng năm 2014. Điều này là do sự giảm sút kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015 làm cho lợi nhuận sau thuế năm giảm xuống. Sự giảm xuống của lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư đã trực tiếp ảnh hưởng làm giảm quy mô vốn chủ sở hữu của cơng ty. Thêm vào đó, để bù đắp cho lượng vốn đáng ra có thể huy động từ kênh này thì cơng ty phải tìm cách huy động từ nguồn bên ngoài.
Nguồn vốn huy động bên ngồi
Vay ngân hàng và các tổ chức tín dụng: trong 2 năm vừa qua, công ty
chỉ thực hiện chủ yếu vay ngắn hạn, và một phần nhỏ vay dài hạn. Vay ngắn hạn năm 2015 là 71.919 triệu đông, tăng 9278 triệu đồng so với năm 2014, tỷ lệ tăng 14,81%. Điều này cho thấy, năm qua công ty đã tăng thêm lượng vốn huy động từ vay ngân hàng. Viêc tăng thêm này làm cho DN tăng áp lực trả nợ và tăng phụ thuộc tài chính vào bên ngồi
Tín dụng thương mại với nhà cung cấp: trong năm vừa qua ta thấy
khoản phải trả nhà cung cấp chỉ giảm 24.432 triệu đồng so với năm 2014, tỷ lệ giảm là 23,53% tuy nhiên vẫn có quy mơ khá lớn đạt 76.136 triệu đồng vào cuối năm 2015, cho thấy cơng ty vẫn duy được chính sách tín dụng thương mại khá tốt với các nhà cung cấp. Tuy nhiên công ty cũng cần phải cân nhắc để lựa chọn lợi ích đạt được giữa việc thanh toán sớm tiền hàng để hưởng chiết khấu thanh tốn và chi phí của khoản tín dụng thương mại này.
thưởng và lượng cổ phiếu đang lưu hành 2 năm vừa qua của cơng ty duy trì ở con số 2.000.000 cổ phiếu. Đây là phương thức huy động vốn hợp lý trong bối cảnh công ty vừa thành lập, tuy nhiên cần cân nhắc giữa lợi ích đạt được giữa lượng vốn huy động được và chi phí phải bỏ ra cho việc phát hành cổ phiếu và việc chia sẻ quyền kiểm sốt, quản lý cơng ty của các cổ đơng.
Th tài chính: trong 2 năm vừa qua cơng ty khơng th tài chính
Bảng 2.2: Quy mơ và cơ cấu tài sản của công ty năm 2015 TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH 31/12/2015 31/12/2014 Số tiền (Trđ) Tỷ trọng (%) Số tiền (Trđ) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 254.713 89,27% 216.633