KẾT LUẬN CHƯƠNG
2.2.3.2.2. Đối với mảng khách hàng doanh nghiệp
Nhận diện rủi ro tín dụng
- RRTD phát sinh từ phía khách hàng( KH là pháp nhân doanh nghiệp): + RRTD xảy ra do doanh nghiệp bị phá sản hay làm ăn thua lỗ khơng có khả năng trả nợ dẫn đến tình trạng khơng thu hồi được nợ, lãi làm chuyển nhóm nợ của KH sang nhóm nợ xấu.
+ Khách hàng cung cấp thông tin cho khách hàng châm, hay sai số liệu tài chính mà hoạt động chủ yếu của doanh nghiệp là kinh doanh nên các hồ sơ doanh nghiệp khá phức tạp và có số lượng lớn thông tin.
- RRTD phát sinh từ phía Chi nhánh ngân hàng:
+ RRTD xảy ra do kinh nghiệm chun mơn của người thẩm định tín dụng do khách hàng là các doanh nghiệp nên CVQHKHDN cần thu thập số lượng lớn thông tin. Khi làm thủ tục vay cho khách hàng doanh nghiệp do có thể hồ sơ thu thập nhiều nên CVQHKHDN tin tưởng khách hàng nên chủ quan trong việc thẩm định hồ sơ KH và chủ quan trong quá trình
giải ngân. Đồng thời do việc đánh giá các dự án, hồ sơ xin vay cịn chưa tốt, cịn xảy ra tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà vẫn cho vay.
+ Công tác kiểm tra sau vay khách hàng không được thực hiện theo đúng quy định NH ban hành 3 tháng phải kiểm tra định kỳ khoản vay và TSĐB. Có thể trong việc kiểm sốt KH hay kiểm sốt các tài sản đảm bảo của KH CVQHKH không thực hiện đúng quy định đã ban hành dẫn đến RRTD.
+ Rủi ro trong quá trình quản lý TSĐB bởi đa số các doanh nghiệp sử dụng máy móc cơng ty làm tài sản đảm bảo nên công tác kiểm tra cần phải được thực hiện định kỳ thường xuyên.
Đo lường RRTD
Để đo lường RRTD Chi nhánh thực hiện thông qua chấm điểm và xếp loại tín dụng khách hàng DN trên 3 tiêu chí sau: (1) chỉ tiêu tài chính( báo cáo kinh doanh 2 năm gần nhất); (2) chỉ tiêu phi tài chính (trình độ quản lý nhà lãnh đạo, ngành nghề kinh doanh, lich sử quan hệ tín dụng) . Để đánh giá khách hàng vay vốn và đánh giá rủi ro khoản vay, quản lý chất lượng tín dụng. Khách hàng được QHKH cá nhân chấm điểm theo một danh mục được liệt kê và được xếp loại AAA, AA, A, B, C, D. Nếu khách hàng được xếp loại tín dụng AAA, AA, A, B thì Chi nhánh sẽ xem xét cho vay mới và vay tiếp. Nếu xếp loại C,D thì sẽ khơng được vay. Đồng thời NH sẽ tra cứu lịch sử giao dịch tín dụng của khách hàng và những cổ đơng chiếm từ 10% vốn góp trở lên và những cơng ty mà người đại diện trước pháp luật góp vốn nếu phát sinh nợ quá hạn nhóm 2 trở lên tại các tổ chức tín dụng thì sẽ khơng đủ điều kiện vay vốn tại NH.
Ví dụ minh họa xếp hạng tín dụng KH doanh nghiệp: Khách hàng trên đủ điều kiện vay vốn tại Ngân hàng