CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2019 ĐẾN NĂM 2021
3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh là vấn đề quan trọng rất được quan tâm dù trong bất kì lĩnh vực kinh doanh nào, trong đó có cả NH. Thơng qua kết quả này, ta biết được NH kinh doanh có hiệu quả hay khơng, có đạt mục tiêu hay chưa, qua đó có thể nhìn thấy những mặt yếu và đưa ra biện pháp khắc phục. Ngược lại, nếu đó là mặt mạnh, ta có thể duy trì và phát triển hơn cho NH, giúp NH được lớn mạnh và vững chắc hơn trong
22
tương lai. Qua các năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ đã nỗ lực hết mình với vai trị là một tổ chức tín dụng trên thị trường vốn và đã được kết quả rất đáng khích lệ. Sau đây là kết quả hoạt động kinh doanh của NH trong giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021 được thể hiện như sau:
3.2.1.1 Thu nhập
Từ bảng số liệu 3.1 và hình 3.2 ta thấy được tổng thu nhập của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021 có xu hướng tăng qua các năm. Trong đó thu nhập từ lãi ln chiếm tỷ trọng trên 85% trong tổng thu nhập của NH, cụ thể như sau:
❖ Thu nhập từ lãi
Qua bảng 3.1 ta thấy được thu nhập từ lãi là nguồn thu chủ yếu trong tổng thu nhập của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ và nguồn thu này là từ hoạt động tín dụng. Cụ thể, năm 2019 thu nhập từ lãi của NH là 270.035 triệu đồng. Do năm 2019 sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp của thành phố Cần Thơ làm ăn thuận lợi, sản lượng lương thực, thực phẩm tăng, người dân kinh doanh, nuôi trồng hiệu quả dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng cao để phát triển và mở rộng sản xuất. Ngoài ra, vào năm này xuất hiện dịch tả Châu Phi trên diện rộng, người dân chăn ni gặp nhiều khó khăn, nhu cầu về vốn rất cấp thiết để duy trì hoạt động. Hơn nữa với mức lãi suất cho vay khoảng 8,8%/năm (đối với cho vay ngắn hạn) đã mang lại nguồn thu cao cho NH trong thời gian này. Đến năm 2020, đạt giá trị là 309.261 triệu đồng, tăng 39.226 triệu đồng (tỷ lệ tăng 14,53%), mặc dù đối mặt với bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19, lãi suất của hệ thống NH giảm mạnh trong đó có
23
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2019 – 2021 và giai đoạn 6T2022
Đơn vị tính: Triệu đồng
Khoản mục
Năm Giai đoạn Chênh lệch
2019 2020 2021 6T/2021 6T/2022
2020/2019 2021/2020 6T2022/6T2021
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Thu nhập 316.187 361.301 376.708 203.542 230.067 45.114 14,27 15.407 4,26 26.525 13,03
Thu nhập từ lãi 270.035 309.261 330.883 180.227 200.325 39.226 14,53 21.622 6,99 20.098 11,15
Thu nhập ngoài lãi 46.152 52.040 45.825 23.315 29.742 5.888 12,76 (6.215) (11,94) 6.427 27,57
Chi phí 225.708 244.676 237.986 115.158 135.879 18.968 8,40 (6.690) (2,73) 20.721 17,99
Chi phí từ lãi 169.919 191.919 159.451 75.902 80.481 22.000 12,95 (32.468) (16,92) 4.579 6,03
Chi phí ngồi lãi 3.596 3.898 8.177 3.088 4.718 302 8,40 4.279 109,77 1.630 52,78
Chi phí điều hành 52.193 48.859 70.357 36.168 50.680 (3.334) (6,39) 21.498 44 14.512 40,12
Lợi nhuận 90.479 116.625 138.722 88.384 94.188 26.146 28,90 22.097 18,95 5.804 6,57
24
cả Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, nhưng với phương pháp điều hành linh hoạt của ban quản trị, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ đã từng bước vượt qua khó khăn và ổn định trong mọi mặt hoạt động, nên thu nhập lãi của NH vẫn ở mức duy trì và tăng nhẹ so với năm 2019. Và ở năm 2021, đạt giá trị là 330.883 triệu đồng, tăng 21.622 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 6,99%, dù tỷ lệ tăng không cao so với năm 2020 nhưng cũng phần nào cho thấy được NH vẫn đang hoạt động một cách có hiệu quả dù đang trong tình hình khó khăn và cao trào của dịch bệnh.
Ngân hàng đã tập trung chỉ đạo các CBTD triển khai các giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn cho KH, chủ động nắm bắt tình hình SXKD, mức độ thiệt hại của KH để kịp thời xử lý khó khăn, NH đã đẩy mạnh các gói tiêu dùng phục vụ nhu cầu chính đáng của người dân với mức lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản và phù hợp với quy định của pháp luật. Bên cạnh thu nhập từ lãi thì thu nhập ngồi lãi cũng đóng góp làm cho tổng thu nhập tăng qua hàng năm, được cụ thể như sau.
❖ Thu nhập ngoài lãi
Thu nhập ngoài lãi chiếm khoảng 15% tỷ trọng trong tổng thu nhập, tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng cũng khá quan trọng vì các khoản thu nhập này bao gồm nhiều loại sản phẩm giúp cho nghiệp vụ của NH trở nên đa dạng phong phú hơn, đáp ứng được nhu cầu khi KH cần sử dụng đến. Phần thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ được hình thành từ thu dịch vụ thanh tốn và ngân quỹ, thu từ kinh doanh bảo hiểm, kinh doanh ngoại hối,... Năm 2019, thu nhập ngoài lãi của NH là 46.152 triệu đồng, chiếm 15% trong tổng thu nhập, do NH liên kết với bảo hiểm Dai – ichi Life Việt Nam, đã thu hút rất nhiều KH tham gia và mang lại khoản thu dịch vụ bảo hiểm cho NH. Mặc dù NH cũng có một số nguồn thu khác nhưng chủ yếu vẫn là nguồn thu từ dịch vụ. Năm 2020, thu nhập ngoài lãi đạt giá trị là 52.040 triệu đồng, tăng 5.888 triệu đồng với (tỷ lệ tăng là 12,76%) so với năm 2019. Về mảng dịch vụ, bảo hiểm, ngoại hối ở năm này tăng nhẹ so với năm trước do NH biết nắm bắt cơ hội thị trường (biến động tỷ giá, tình hình xuất nhập khẩu, dịch bệnh,...) đã góp phần thu nhập ngồi lãi tăng thêm. Đến năm 2021, đạt giá trị là 45.852 triệu đồng, giảm 6.215 triệu đồng với (tỷ lệ giảm là 11,94%) so với năm 2020. Nhìn chung, qua 3 năm 2019 đến 2021 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ đã thực hiện tốt vai trị và nhiệm vụ của mình trên địa bàn thành phố Cần Thơ, thu nhập của NH có xu hướng tăng qua các năm. Nhưng để biết được NH có hoạt động kinh doanh hiệu quả hay khơng ta cần xét đến khoản mục chi phí.
3.2.1.2 Chi phí
Bên cạnh nguồn thu nhập bao giờ cũng kèm theo là một khoản chi phí phải bỏ ra. Qua bảng 3.1 ta thấy rằng để có được thu nhập tăng thì chi phí cũng đồng thời tăng qua các năm. Chi phí của NH đến từ chi phí lãi và chi phí ngồi lãi, để biết tình hình chi phí của NH ta xem xét các chỉ tiêu phía dưới như sau.
25
❖ Chi phí từ lãi
Chi phí từ lãi là phần chi phí mà NH phải trả lãi cho những nguồn vốn mà mình đã huy động. Trong đó, chi phí lãi ln chiếm tỷ trọng trên 67% trong tổng chi phí của NH. Bảng 3.1 cho ta thấy được chi phí từ lãi của NH có xu hướng tăng giảm từ năm 2019 đến năm 2020 và tổng chi phí này tăng là từ chi trả lãi cho lãi huy động, bên cạnh đó cũng có góp một phần nhỏ từ lãi điều hịa vốn. Năm 2020, chi phí từ lãi là 191.919 triệu đồng, tăng 22.000 triệu đồng với (tỷ lệ tăng là 12,95%) so với năm 2019. Năm 2019 chi phí từ lãi là 169.919 triệu đồng, chiếm 75% trong tổng chi phí. Năm 2020, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín đã tung ra nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn, đã thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi lớn với mức lãi suất tiền gửi khoảng 6,3%/năm, nên chi phí từ lãi của năm này tăng nhẹ so với năm 2019. Đến năm 2021 chi phí lãi là 159.451 triệu đồng, giảm 32.468 triệu đồng với (tỷ lệ là 16,92%) so với năm 2020, năm 2021 là năm khó khăn cho hầu hết các lĩnh vực kinh doanh do nạn dịch Covid – 19 xuất hiện, nhưng nhờ có cơng tác quản trị đúng đắn NH đã giữ chân được KH cũ và huy động thêm được KH mới, nên chi phí từ lãi của 6 tháng đầu năm 2022 có xu hướng tăng trở lại. Bên cạnh chi phí cho việc chi trả lãi thì cịn có chi phí cho chi trả ngồi lãi, sẽ được trình bày rõ hơn ngây bên dưới.
❖ Chi phí ngồi lãi
Đối với chi phí ngồi lãi là các khoản chi về dịch vụ thanh tốn và quỹ, phí, lệ phí và chi phí hoạt động khác. Chi phí này chiếm một phần rất nhỏ trong tổng chi phí chỉ khoảng 3,4%, từ năm 2019 đến năm 2021 có xu hướng tăng giảm qua các năm. Năm 2019 chi phí ngồi lãi là 3.596 triệu đồng, chiếm 2% trong tổng chi phí. Đến năm 2020 là 3.898 triệu đồng, tăng 302 triệu đồng với (tỷ lệ tăng là 8,4%), do Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín tập trung đầu tư chi phí phát triển chiều sâu cơng nghệ thơng tin và phát triển thương hiệu. Ngân hàng sẵn sàn bỏ ra một khoản chi phí hơn để nâng cao chất lượng dịch vụ, để KH sử dụng sản phẩm của NH một cách dễ dàng, nhanh chóng, hiệu quả hơn. Năm 2021, chi phí ngồi lãi là 8.177 triệu đồng, tăng 4.279 triệu đồng với (tỷ lệ tăng là 109,77%) so với năm 2020, NH tiếp tục đầu tư đẩy mạnh phát triển cơng nghệ, tích cực triển khai chuyển đổi số, đáp ứng nhu cầu và gia tăng trải nghiệm cho KH. Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ đã thu hút, tiếp cận các loại hình dịch vụ NH số và góp phần tăng thu dịch vụ.
Tốc độ tăng trưởng của chi phí tỷ lệ thuận với tốc độ tăng trưởng của thu nhập, như bảng số liệu trên ta thấy tổng chi phí có xu hướng tăng qua các năm tỷ lệ với thu nhập. Tuy nhiên Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ đã có những chính sách tiết kiệm chi phí phù hợp kết hợp với việc cắt giảm các khoản chi phí khơng cần thiết, đã giúp cho NH tiết kiệm được một khoản chi đáng kể. Lợi nhuận của NH chịu sự tác động trực tiếp bởi thu nhập và chi phí, tùy vào sự thay đổi của thu nhập và chi phí mà tạo ra lợi nhuận như thế nào, lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín qua 3 năm gần đây sẽ được thể hiện thông qua chỉ tiêu lợi nhuận.
26
❖ Chi phí điều hành
Qua bảng 3.1 ta thấy được chi phí điều hành của NH chiếm tỷ trọng cũng khá nhiều. Khoản chi phí này đến từ các nguồn như sau: tiền lương, các khoản phụ cấp cho CBNV, các khoản dự phịng, tiền điện nước, chi phí phân bổ cơng cụ dụng cụ, thuế...Giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021, chi phí điều hành có sự biến động tăng giảm, năm 2019 là 52.193 triệu đồng chiếm 23% trong tổng chi phí. Đến năm 2020 là 48.859 triệu đồng, giảm 3.334 triệu đồng với (tỷ lệ giảm là 6,39%) so với năm 2019, do NH thực hiện theo chỉ thị của NHNN là tiết giảm chi phí hoạt động, giảm lương, thưởng của CBNV nhằm giảm lãi vay để hỗ trợ kịp thời cho KH bị ảnh hưởng bởi dịch Covid – 19. Năm 2021 là 70.357 triệu đồng, tăng 21.498 triệu đồng với (tỷ lệ tăng 44%) so với năm 2020, do năm này NH chủ trương đột phá chiến lược truyền thông – thương hiệu và marketing, triển khai nhiều chương trình khuyến mãi, ưu đãi hấp dẫn nhằm gia tăng sự gắn bó của khách hàng hiện hữu và sự chọn lựa của khách hàng mới. tăng cường các hoạt động Digital Marketing hướng đến mục tiêu và lợi ích mang tính hiệu quả kinh tế trong kinh doanh, nên chi phí cho mảng này khá nhiều.
Chi phí điều hành là một trong những yếu tố quan trọng trong hệ thống chi phí của NH. Qua các năm, chi phí điều hành dần được kiểm sốt chặt chẽ, biểu hiện cụ thể ở năm 2021 đã có dấu hiệu giảm, do chủ tịch Dương Cơng Minh ra quyết định xây dựng lại mơ hình tổ chức quản lý, sắp xếp lại toàn bộ nhân sự của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín và xây dựng lại toàn bộ quy chế, nghiệp vụ của NH. Bên cạnh đó, NH cũng đang trong q trình tái cơ cấu và tích cực xử lý nợ xấu để giảm bớt khoản trích lập dự phịng.
Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022, tổng chi phí của NH là 135.879 triệu đồng, nguyên nhân chủ yếu làm cho tổng chi phí tăng so với 6 tháng đầu năm 2021 đến từ lãi huy động và lãi chi điều hành. Do đội ngũ CBNV Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ khá lớn vì thế hàng tháng số tiền chi trả lương rất cao. Tuy nhiên, đây cũng được coi là một dấu hiệu tích cực đối với NH bởi vì nó phản ánh được năng suất làm việc hiệu quả của đội ngũ CBNV, mang lại nhiều lợi nhuận cho NH nên việc chi thưởng lớn cho CBNV là việc mà NH nên làm nhằm khích lệ tinh thần phấn đấu làm việc của NV.
3.2.1.3 Lợi nhuận
Ngân hàng là một lĩnh vực hoạt động kinh doanh cần vốn đầu tư rất lớn, lên đến hàng ngàn tỷ đồng và để được tồn tại lâu dài địi hỏi NH phải kinh doanh có hiệu quả, ta có thể thấy được đều đó thơng qua chỉ tiêu lợi nhuận của NH. Vì vậy lợi nhuận là vấn đề mà bất cứ NH nào cũng chú trọng quan tâm đến, nó cũng là cơ sở để đánh giá tình hình hoạt động của NH có hiệu quả hay là khơng.
Từ bảng 3.1 ta thấy, tình hình lợi nhuận của NH đều tăng từ năm 2019 đến năm 2020. Năm 2019 lợi nhuận đạt 90.479 triệu đồng, với mức lợi nhuận này đã giúp cho Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – chi nhánh Cần Thơ đứng vững hơn trên khu
27
vực ĐBSCL. Năm 2020, lợi nhuận đạt 116.625 triệu đồng, tăng 26.146 triệu đồng so với năm 2019 với (tỷ lệ tăng là 28,9%) và năm 2021 là 138.722 triệu đồng, tăng 22.097 triệu đồng với (tỷ lệ tăng là 18,95%) so với năm 2020. Nguyên nhân của sự tăng lên này chủ yếu là từ việc cấp vốn cho người dân để có thể tiếp tục SXKD trong tình hình khó khăn của đại dịch Covid – 19, ngồi ra cịn có nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ, ngoại hối, bảo hiểm đã góp phần làm tăng lợi nhuận trong hai năm này. Sau lời kêu gọi của NHNN, từ giữa năm 2021 nhiều NHTM đồng loạt công bố cắt giảm lãi vay nhằm hỗ trờ KH vượt qua giai đoạn khó khăn do dịch bệnh mang lại, trong đó có cả hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín. Dù là vậy, nhưng lợi nhuận của NH được bù đắp bởi việc quản lý tài sản nguồn vốn hiệu quả hơn, tăng trưởng thu nhập từ các hoạt động khác và quản lý chi phí hoạt động tốt hơn. Qua tình hình 3 năm, từ 2019 đến 2021 cho thấy tốc độ tăng trưởng của thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng của chi phí, nên lợi nhuận qua hàng năm đều có xu hướng tăng. Với mức tăng trưởng như trên cho thấy NH đã có chính sách phù hợp để cân bằng giữa thu nhập và chi phí đã bỏ ra.
Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2022, lợi nhuận của NH đạt mức 94.188 triệu đồng, tăng 5.804 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, đạt tỷ lệ 6,57%. Đạt mức tăng trưởng khá cao so với các NH khác trên cùng địa bàn, nhờ vào sự đẩy mạnh hoạt động tín dụng bán lẻ, dịch vụ, bảo hiểm, kinh doanh ngoại hối,… Ngồi ra, nhờ nhu cầu tín dụng của KH tăng nên đã giúp cho NH hoạt động một cách hiệu quả hơn.
3.2.2 Thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ Chi nhánh Cần Thơ
3.2.2.1 Thuận lợi
- Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ nằm ở đường Võ Văn Tần, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ, đây là một vị trí thuận lợi để tiếp cận