PHÁT TRIỂN NễNG THễN VIỆT NAM
2.1.2 Thực trạng cho vay DAĐT của NHNo&PTNT VN
Bảng 1: Bảng phõn cấp phỏn quyết cho vay dự ỏn đầu tư trong hệ thống ngõn hàng No&PTNT VN
Chi nhỏnh Doanh nghiệp
HTX và tổ chức khụng phải là
doanh nghiệp Hộ gia đỡnh, cỏ nhõn Loại A Loại B Loại A Loại B Loại A Loại B
Cho vay trung dài hạn đối với 1 dự ỏn đầu tư
I/Sở giao dịch 75 50 20 15 10 5
II/ Cỏc CN tại Tp Hà Nội và TP Hồ Chớ Minh
1.Chi nhỏnh loại 1 50 35 15 10 7 5 2. Chi nhỏnh loại 2 hạng II 40 30 10 7 5 3 3. Chi nhỏnh loại 2 chưa xếp hạng 30 20 7 5 5 3
III/ Cỏc Chi nhỏnh tại Hải Phũng, Đà Nẵng, Cần Thơ, Quảng Ninh, Bà Rịa Vũng Tàu, Bỡnh Dương, Đồng Nai
1.Chi nhỏnh loại 1 40 30 10 7 5 3 2. Chi nhỏnh loại 2 hạng II 30 20 7 5 5 3 3. Chi nhỏnh loại 2 chưa xếp hạng 20 15 5 5 5 3
IV/ Cỏc Chi nhỏnh tại cỏc tỉnh khỏc
1.Chi nhỏnh loại 1 30 20 10 5 5 3 2. Chi nhỏnh loại 2 hạng II 20 15 5 3 5 3 3. Chi nhỏnh loại 2 chưa xếp hạng 15 10 5 3 3 3
2.1.2.1 Quản trị điều hành cho vay DA ĐT:
Theo quy định tại văn bản số 666/QĐ-HĐQT-TDHo do Chủ tịch HĐQT NHNo&PTNT VN ký ban hành ngày 15/6/2010 v/v Quy định cho vay đối với khỏch hàng trong hệ thống Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam và văn bản 528/QĐ-HĐQT-KHTH do Chủ tịch HĐQT ký ngày 15/5/2010 v/v quy định phỏn quyết tớn dụng trong hệ thống NHNo&PTNT VN, hoạt động cho vay dự ỏn đầu tư phải được thực hiện theo phõn cấp ủy quyền:
Hội đồng quản trị được xem xột cho vay dự ỏn đầu tư từ 700 tỷ đến 15% vốn tự cú của NHNo
Chủ tịch HĐQT được xem xột cho vay đến 700 tỷ, quyền phỏn quyết của Tổng giỏm đốc cho vay DA ĐT đến 300 tỷ, cỏc Giỏm đốc Sở, chi nhỏnh được xem xột cho vay theo cỏc mức tại bảng 1.
Cỏc chi nhỏnh cú nợ xấu > 5% giỏm đốc khụng được phờ duyệt cho vay dự ỏn đầu tư, nợ xấu > 10% giỏm đốc tạm giao quyền điều hành cho 1 phú giỏm đốc và trực tiếp đi thu nợ.
♦ Quy trỡnh cho vay dự ỏn đầu tư của NHNo&PTNT VN
a. Đối với khoản vay do Trụ sở chớnh trực tiếp thẩm định, quyết định cho vay:
Cỏc khoản vay do Trụ sở chớnh trực tiếp thẩm định, quyết định cho vay: Tuỳ theo yờu cầu quản lý tớn dụng từng thời kỳ, Hội đồng quản trị xem xột, quyết định cho vay trực tiếp đối với cỏc khoản vay đồng tài trợ, cỏc khoản vay vượt quyền phỏn quyết của Tổng giỏm đốc, Sở giao dịch và chi nhỏnh theo quy định hiện hành về phõn cấp quyền phỏn quyết cho vay và cỏc khoản vay khỏc (nếu thấy cần thiết). Quy trỡnh xột duyệt cho vay tại Trụ sở chớnh:
Chuyờn viờn Ban Tớn dụng (Doanh nghiệp hoặc Hộ sản xuất và cỏ nhõn) được phõn cụng giao dịch với khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn chịu trỏch nhiệm hướng dẫn khỏch hàng lập hoặc hoàn thiện hồ sơ, thủ tục vay vốn. Căn
cứ vào kết quả chấm điểm xếp hạng tớn dụng (nếu cú) sẽ tiến hành thẩm định cỏc điều kiện vay vốn theo quy định, trỡnh Trưởng Ban.
Trưởng Ban cú trỏch nhiệm kiểm tra tớnh hợp phỏp, hợp lệ của cỏc loại hồ sơ, cỏc điều kiện vay vốn của khỏch hàng và dự ỏn, phương ỏn xin vay, ghi ý kiến (đồng ý hoặc khụng đồng ý) và trỡnh Tổng giỏm đốc/Hội đồng quản trị (Chủ tịch Hội đồng quản trị) phờ duyệt khoản vay hoặc Tổng giỏm đốc trỡnh Hội đồng quản trị (Chủ tịch Hội đồng quản trị) theo thẩm quyền phỏn quyết để phờ duyệt khoản vay.
Nếu dự ỏn đầu tư được chấp thuận cho vay:
+ Trường hợp khoản vay được giải ngõn tại Trụ sở chớnh: Trưởng Ban cú liờn quan soạn thảo hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, ký “nhỏy” trờn cỏc hợp đồng đú và trỡnh Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Tổng giỏm đốc ký kết hợp đồng và cỏc giấy tờ kốm theo; chuyển cho bộ phận cú liờn quan thực hiện hạch toỏn kế toỏn, giải ngõn, thu nợ, giỏm sỏt khoản vay, trớch lập dự phũng rủi ro...
+ Trường hợp khoản vay được giải ngõn tại chi nhỏnh: Trưởng Ban cú liờn quan soạn thảo hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, ký “nhỏy” trờn cỏc hợp đồng, trỡnh Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Tổng giỏm đốc ký kết hợp đồng và cỏc giấy tờ kốm theo; hoặc soạn thảo văn bản uỷ quyền của Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Tổng giỏm đốc cho giỏm đốc chi nhỏnh trực tiếp ký kết cỏc hợp đồng đú; chuyển toàn bộ hồ sơ cho chi nhỏnh quản lý, thực hiện giải ngõn và thu nợ, giỏm sỏt khoản vay, trớch lập dự phũng rủi ro...
Mức phớ được hưởng và cỏc quyền lợi khỏc thực hiện theo hướng dẫn của NHNo Việt Nam từng thời kỳ.
Nếu dự ỏn, phương ỏn khụng được chấp thuận cho vay: Trưởng Ban cú liờn quan soạn thụng bỏo từ chối cho vay trỡnh Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Tổng giỏm đốc, người được uỷ quyền ký, gửi cho khỏch hàng biết.
b. Đối với khoản vay vượt thẩm quyền phờ duyệt theo quy định về phõn cấp mức phỏn quyết cho vay tối đa đối với một khỏch hàng:
Vượt thẩm quyền phờ duyệt của Tổng giỏm đốc: Nếu khoản vay thuộc thẩm quyền phỏn quyết cho vay của Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giỏm đốc chỉ đạo cỏc Ban cú liờn quan thực hiện thẩm định. Căn cứ bỏo cỏo thẩm định và cỏc hồ sơ kốm theo, Tổng giỏm đốc/Ban cú liờn quan trỡnh Hội đồng quản trị (Chủ tịch Hội đồng quản trị) phờ duyệt khoản vay theo quy định
Vượt thẩm quyền phờ duyệt của chi nhỏnh: chi nhỏnh hoàn thiện hồ sơ, lập bỏo cỏo thẩm định và trỡnh TGĐ/HĐQT phờ duyệt
Vượt thẩm quyền phờ duyệt của Phũng giao dịch: Cỏn bộ tớn dụng hướng dẫn khỏch hàng hoàn thiện hồ sơ, thủ tục vay vốn; căn cứ kết quả chấm điểm xếp hạng tớn dụng (nếu cú) thực hiện thẩm định cỏc điều kiện vay vốn theo quy định. Nếu đồng ý cho vay thỡ ghi ý kiến vào bỏo cỏo thẩm định và trỡnh giỏm đốc Phũng giao dịch xem xột để trỡnh ngõn hàng cấp trờn trực tiếp.
Nhận được hồ sơ thủ tục do Phũng giao dịch trỡnh, giỏm đốc chi nhỏnh giao cho Trưởng Phũng Tớn dụng/Trưởng Phũng kế hoạch kinh doanh tỏi thẩm định (nếu thấy cần thiết) hoặc trực tiếp ghi ý kiến vào bỏo cỏo thẩm định và trỡnh Giỏm đốc phờ duyệt.
Nếu khoản vay được phờ duyệt, Trưởng Phũng Tớn dụng/Trưởng Phũng Kế hoạch kinh doanh soạn thảo hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, ký “nhỏy” trờn cỏc hợp đồng đú và trỡnh Giỏm đốc hoặc Phú Giỏm đốc (nếu được uỷ quyền) ký kết hợp đồng, thụng bỏo phờ duyệt khoản vay và cỏc giấy tờ kốm theo (nếu cú), chuyển toàn bộ hồ sơ cho Phũng giao dịch quản lý, thực hiện hạch toỏn kế toỏn, giải ngõn, thu nợ, giỏm sỏt khoản vay, trớch lập dự phũng rủi ro...
Nếu khoản vay khụng được phờ duyệt, chi nhỏnh cấp trờn phải thụng bỏo bằng văn bản cho phũng giao dịch để thụng bỏo cho khỏch hàng biết.
c. Đối với khoản vay thuộc thẩm quyền phờ duyệt của Chi nhỏnh và Phũng giao dịch:
Cỏn bộ tớn dụng được phõn cụng giao dịch với khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn cú trỏch nhiệm hướng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn, căn cứ kết quả chấm điểm xếp hạng tớn dụng tiến hành thẩm định cỏc điều kiện vay vốn theo quy định.
Trường hợp khoản vay thuộc quyền phỏn quyết theo phõn cấp của cỏn bộ tớn dụng/Trưởng Phũng Tớn dụng hoặc Phũng Kế hoạch, kinh doanh: Cỏn bộ tớn dụng/Trưởng phũng trực tiếp phờ duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (theo uỷ quyền - nếu cú).
Trường hợp khoản vay vượt quyền phỏn quyết của cỏn bộ tớn dụng/Trưởng phũng thỡ Trưởng phũng tớn dụng/Trưởng Phũng kế hoạch kinh doanh cú trỏch nhiệm kiểm tra tớnh hợp lệ, hợp phỏp của hồ sơ và bỏo cỏo thẩm định do cỏn bộ tớn dụng lập, tiến hành xem xột, thẩm định lại (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiờm cỏn bộ tớn dụng, ghi ý kiến vào bỏo cỏo thẩm định và trỡnh Giỏm đốc NHNO nơi cho vay xem xột, quyết định.
Giỏm đốc NHNo nơi cho vay căn cứ bỏo cỏo thẩm định do cỏn bộ tớn dụng, Phũng tớn dụng/Phũng Kế hoạch kinh doanh trỡnh, quyết định cho vay hoặc khụng cho vay:
+ Nếu đồng ý cho vay thỡ NHNo nơi cho vay cựng khỏch hàng lập hợp đồng tớn dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay cú bảo đảm bằng tài sản);
+ Nếu khụng đồng ý cho vay thỡ phải thụng bỏo bằng văn bản cho khỏch hàng biết.
Hồ sơ khoản vay sau khi được ký duyệt cho vay, đựơc chuyển cho kế toỏn thực hiện nghiệp vụ hạch toỏn kế toỏn, thanh toỏn (chuyển cho đơn vị thụ hưởng/chuyển vào tài khoản tiền gửi thanh toỏn) hoặc chuyển thủ quỹ để giải ngõn cho khỏch hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt).
2.1.2.2 Tỡnh hỡnh cho vay tớn dụng trung dài hạn của NHNo&PTNT VN
Bảng 2: Kết quả hoạt động tớn dụng ST T Chỉ tiờu Thực hiện 31/12/2008 Thực hiện 31/12/2009 Thực hiện 31/12/2010
1 Tăng trưởng nguồn vốn 23% 19,7% 9,4%2 Tăng trưởng dư nợ nền kinh tế 17,5% 24,4% 17,1% 2 Tăng trưởng dư nợ nền kinh tế 17,5% 24,4% 17,1% 3 Tỷ trọng Dư nợ/Tổng nguồn vốn 80% 81,5 87,3% 4 Tỷ trọng dư nợ trung, dài
hạn/TDN 38,2% 39,7% 38,9% 5. Tỷ lệ nợ xấu 2,7% 2,6% 3,75%
6 Trớch lập dự phũng rủi ro 7.410 tỷ đồng 4.055 tỷ đụ̀ng 5.117 tỷ đụ̀ng
Bảng 3. Thu nhập từ tớn dụng trung dài hạn
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Dư nợ trung dài hạn 108.263.344 145.145.785 165.504.055
Doanh số cho vay 10.995.633 86.896.725 77.130.903
Doanh số thu nợ 8.635.332 58.025.691 54.221.339
Doanh số thu lói 13.485.018 13.308.058 17.415.778
Dư nợ cho vay nền kinh tế 283.418.661 358.903.625 419.703.283
Số liệu bỏo cỏo của NHNo&PTNT VN
Căn cứ vào cỏc chỉ tiờu thực hiện được trong bảng số liệu trờn, cú thể thấy trong ba năm 2008-2010, NHNo&PTNT VN khụng mở rộng tớn dụng, tỷ trọng dư nợ nền kinh tế bỡnh quõn dưới 20%, đõy là mức tăng trưởng thấp so
với ngành. Tỷ trọng dư nợ TDH/Tổng dư nợ duy trỡ ở mức dưới 40%. Tuy nhiờn tỷ lệ nợ xấu cú xu hướng gia tăng, đặc biệt nợ xấu năm 2010 trờn cả tỷ lệ nợ xấu cho phộp (dưới 3%). Đến thời điểm 31/5/2011, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế là 421.137 tỷ đồng, nợ xấu chiếm tỷ lệ 5,58%. Tỷ trọng cho vay trung dài hạn là 39,29%/tổng dư nợ tương ứng 165.482 tỷ đồng. Nợ xấu trung dài hạn là 13.961 tỷ đồng chiếm 3,32%/tổng dư nợ, chiếm 8,43%/tổng dư nợ TDH.
Tốc độ tăng trưởng tớn dụng TDH của toàn hệ thống chưa phự hợp với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn TDH, chưa đỏp ứng theo định hướng của Hội đồng quản trị đề ra trong năm 2010, cụ thể: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn chỉ đạt 9,4% khụng đạt mục tiờu nguồn vốn năm 2010 (từ 17%-19%). Mặt khỏc, dư nợ tăng 17,1%, cao hơn so với mục tiờu đề ra năm 2010 (từ 13%-15%).
Cũn cú chi nhỏnh vi phạm kế hoạch, trong đú, một số chi nhỏnh tại TP Hà Nội và TP.Hồ Chớ Minh chưa chủ động cõn đối được nguồn vốn đầu tư tớn dụng để xảy ra tỡnh trạng khụng cõn đối được nguồn vốn, khụng giải ngõn dự ỏn đó cam kết ảnh hưởng tới việc cõn đối vốn của toàn ngành....
Nguyờn nhõn chủ yếu là do:
+ Diễn biến phức tạp của thị trường tiền tệ, về lói suất, tỷ giỏ vàng, ngoại tệ tăng; Khả năng dự bỏo và sự phối hợp giữa Trụ sở chớnh và chi nhỏnh trong việc điều hành kế hoạch cũn chưa kịp thời, chủ động;
+ Một số Chi nhỏnh chuyển dịch cơ cấu đầu tư tớn dụng theo định hướng của Hội đồng Quản trị cũn chậm, tỷ lệ cho vay Nụng nghiệp, nụng thụn thấp;
+ Qua kiểm tra nợ xấu tại cỏc chi nhỏnh hai địa bàn Hà Nội và TP Hồ Chớ Minh cũn nhiều tồn tại sai sút trong việc chấp hành cỏc quy định, quy trỡnh về cho vay dẫn tới rủi ro và nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong đầu tư tớn dụng; Tỡnh trạng xử lý nợ quỏ hạn để che đậy nợ xấu, vi phạm trầm trọng đạo đức nghề nghiệp đó và đang diễn ra ở nhiều chi nhỏnh;
phạm quy trỡnh nghiệp vụ; Cỏn bộ lónh đạo ở một vài chi nhỏnh vi phạm trong quản lý điều hành dẫn đến phỏt sinh cỏc vụ việc vi phạm quy định về cho vay gõy nguy cơ mất vốn và giảm hiệu quả trọng hoạt động kinh doanh, đồng thời gõy ảnh hưởng tới uy tớn của NHNo.
- Tỷ lệ nợ xấu tăng cao, đặc biệt trong cỏc thỏng đầu năm 2011. Tỷ lệ nợ xấu tăng cao chủ yếu do chất lượng tớn dụng của cỏc chi nhỏnh trờn địa bàn thành phố Hà Nội và Thành phố Hồ Chớ Minh giảm sỳt. Nợ xấu của cỏc chi nhỏnh tại địa bàn Thành phố Hồ Chớ Minh và Hà Nội tăng nhanh và chiếm tỷ trọng cao trong toàn hệ thống. Tỷ lệ nợ xấu cao đó ảnh hưởng khụng tốt đến tỡnh hỡnh tài chớnh, cú nguy cơ suy giảm năng lực tài chớnh và uy tớn của Ngõn hàng Nụng nghiệp & PTNT Việt Nam.