CƠNG TY CP giao thơng cơng chính Thạch Thành Bộ phận: đội thi cơng số 3
TRÍCH BẢNG THANH TỐN LƯƠNG THÁNG 01 NĂM 2015 Cơng trình đường liên thơn Thành Kim
ST
T HỌ VÀ TÊN NGÀYCÔNG CƠ BẢNLƯƠNG PHỤ CẤP/CÔNG TỔNG PHỤ CẤPTN/THÁNG TỔNG
CÁC KHOẢN GiẢM TRỪ THỰC LĨNH KÍ NHẬN 8% BHXH 1,5%BHYT 1% BHTN TỔNG 1 LÊ VĂN MẠNH 27 6,500,000 116,000 3,132,000 9,632,000 520,000 97,500 65,000 682,500 8,949,500 2 BÙI VĂN TÙNG 24 4,654,000 100,000 2,400,000 7,054,000 372,320 69,810 46,540 488,670 6,565,330 3 LƯU VĂN HÒA 22 4,654,000 100,000 2,200,000 6,854,000 372,320 69,810 46,540 488,670 6,365,330 4 TRẦN VĂN TÂM 25 3,952,000 92,000 2,300,000 6,252,000 316,160 59,280 39,520 414,960 5,837,040 5 LÊ VĂN KHOA 21 3,328,000 86,000 1,806,000 5,134,000 266,240 49,920 33,280 349,440 4,784,560
… ………. … … … … … … …
35 TRẦN VĂN BAN 22 2,834,000 80,000 1,760,000 4,594,000 226,720 42,510 28,340 297,570 4,296,430 TỔNG CỘNG 356 145,694,000 3,590,000 93,397,000 239,091,000 11,655,520 2,185,410 1,456,940 15,297,870 223,793,130
Kế toán thanh toán nhập dữ liệu và in “Phiếu chi” theo dữ liệu trong
bảng lương cho chỉ huy trưởng cơng trình, thủ quỹ căn cứ vào phiếu chi xuất quỹ tiền mặt cho người nhận tiền trong “Phiếu chi”.
Từ các bảng thanh tốn lương cho các tổ thi cơng, kế toán thanh toán tổng hợp số lương của công nhân trực tiếp thi công (gồm công nhân th ngồi và cơng nhân trong danh sách). Căn cứ vào số liệu tổng hợp trên bảng này để kế toán tổng hợp lập chứng từ hạch toán nhập liệu vào máy bằng cách vào ô “Tiền lương” trên giao diện chính sau đó phần “hạch tốn chi phí lương” theo định khoản:
Nợ TK 622 - ĐLTTK : 223.793.130 Có TK 334 : 223.793.130