Đơn vị tính: Triệu đồng.
Chỉ tiêu Năm 2021 Năm 2020 Chênh lệch Tỷ lệ
(%)
Doanh thu thuần 330.348,98 208.432,93 121.916,05 58,49%
Doanh thu hoạt động tài chính 552,90 263,22 289,68 110,05%
Thu nhập khác - - -
Nguồn: Tính tốn từ Báo cáo tài chính năm 2021 – 2020 của CTCP Việt Đức
Tổng luân chuyển thuần được hình thành từ ba loại doanh thu chính là: doanh thu thuần, doanh thu hoạt động tài chính và thu nhập khác. Trong năm 2021, khoản mục tác động tích cực để nhất đến luân chuyển thuần là doanh thu thuần cụ thể khoản mục này tăng 121.916,05 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 58,49%. Bên cạnh đó, doanh thu hoạt động tài chính cũng có xu hướng tăng mạnh với tỷ lệ tăng 110,05% và thu nhập khác trong năm khơng đổi.
Dịng tiền thuần của cơng ty có xu hướng tăng khá mạnh. Dịng tiền thuần của cơng ty tăng từ 657,83 triệu đồng vào năm 2020 lên 20.200,78 triệu đồng vào năm 2021. Cụ thể trong năm 2021, khoản mục này đã tăng 19.542,95 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 2970,82%. Nguyên nhân làm cho dòng tiền thuần của công ty tăng là do trong năm 2021 công ty đã xây dựng nhiều chính sách ưu đãi cho các khách hàng của công ty, đồng thời trong năm công ty cũng đã tăng vay nợ từ đó làm dịng tiền cơng ty chi ra trong năm 2021 lớn hơn năm 2020 nhưng dòng tiền thu vào năm 2021 lại nhiều hơn dòng tiền thu vào năm 2020.
SV: Trương Thị Minh Ngọc 49 Lớp: CQ56/09.02
Qua phân tích trên, ta thấy nhìn chung trong năm 2021, tình hình tài chính của cơng ty vẫn đang duy trì ở mức ổn định. Tuy nhiên cơng ty cần có các biện pháp sử dụng cân đối nguồn lực bên ngoài và bên trong để tránh làm tăng áp lực trả nợ, thanh tốn cho cơng ty đồng thời làm giảm khả năng tự chủ tài chính của cơng ty.
2.1.3.2. Phân tích khái qt cơ cấu tài chính Cơng ty Cổ phần Việt Đức