5. Bố cục luận văn
2.3, Đánh giá kết quả đạt đƣợc
2.3.1, Những thành tựu đạt được
Thông qua việc đầu tƣ nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, Tổng CTCP Bảo hiểm Hàng khơng đã đạt đƣợc một số kết quả nhƣ sau:
Bảng 2.7: Giá trị một số chỉ tiêu của Tổng cổng ty cổ phần Bảo hiểm Hàng không:
Đơn vị: đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Doanh thu thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm
638.670.355.327 890.805.511.352 1.200.488.271.712
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
5.574.560.670 8.407.431.876 10.486.706.639
Vốn chủ sở hữu 800.000.000.000 800.000.000.000 1.000.000.000.000
Tổng tài sản 1.940.949.452.681 2.076.164.403.947 2.921.249.527.844
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VNI giai đoạn 2018-2020)
Cả ba chỉ tiêu đều tăng theo từng năm, rõ rệt nhất là vốn chủ sở hữu (vốn điều lệ) đã tăng lên 1.000 tỷ đồng, giúp cho VNI trở thành doanh nghiệp bảo hiểm nằm trong top có vốn điều lệ lớn ở Việt Nam.
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
của Tổng cổng ty cổ phần Bảo hiểm Hàng khơng - VNI cũng có những thay đổi rõ rệt:
Bảng 2.8: Các chỉ tiêu phản ánh tình hình tài chính của Tổng cổng ty cổ phần Bảo hiểm Hàng không - VNI từ năm 2018 đến năm 2020
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
ROS = Lợi nhuận sau thuế/ Doanh
thu thuần x 100% 0,08728 0,94380 0,87353
ROA = Lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài
sản bình quân x 100% 0,28720 0,40495 0,35898
ROE = Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ
sở hữu bình quân x 100% 0,69682 1,05092 1,04867
(Nguồn: Báo cáo thường niên của VNI giai đoạn 2018-2020)
Về chỉ tiêu tỷ suất sinh lời trên doanh thu (ROS) – chỉ tiêu cho biết mỗi đồng doanh thu của công ty tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận – năm 2018 chỉ tiêu này đạt 0,08728%, đến năm 2019 chỉ tiêu đã đạt đƣợc là 0,94380% tăng 0,85651%, gấp hơn mƣời lần so với năm 2018 và đến năm 2020 chỉ tiêu lại giảm và đạt 0,87353%.
Về chỉ tiêu tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản ROA – chỉ tiêu cho biết cứ mỗi đồng đầu tƣ vào tài sản cố định tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận – công ty năm 2018 đạt 0,28720%, đến năm 2019 chỉ tiêu đạt 0,40495% tăng 0,11774% và đến năm 2020 chỉ cũng giảm và tiêu đạt 0,35898%.
Chỉ tiêu tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE cho biết cứ mỗi đồng vốn chủ sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận của công ty năm 2018 là 0,69682%, năm 2019 là 1,05092% tăng 0,35410% so với năm 2018 và năm 2020 là 1,04867%.
Thơng qua các chỉ tiêu trên có thể thấy đƣợc khả năng tài chính của Tổng cổng ty cổ phần Bảo hiểm Hàng khơng là khá tốt, có sự cải thiện
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
nhờ việc đầu tƣ vào cơng nghệ và cơ sở hạ tầng để góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của mình trong suốt thời gian qua. Thơng qua việc đầu tƣ vào công nghệ và cơ sở hạ tầng để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, VNI đã nâng cao đƣợc doanh thu, gia tăng đƣợc lợi nhuận của mình – mục đích mà mọi doanh nghiệp, tổ chức đều hƣớng đến. Bắt kịp đƣợc sự phát triển nhanh chóng của cơng nghệ, kỹ thuật nhờ việc trang bị máy móc hiện đại giúp cho sản phẩm thêm đa dạng, lƣợng dịch vụ cung cấp cho khách hàng gia tăng và năng suất lao động đƣợc cải thiện góp phần gia tăng doanh thu từ kinh doanh bảo hiểm.
Nhờ việc tập trung đầu tƣ nâng cao xúc tiến thƣơng mại sản phẩm, VNI đã ngày càng hoàn thiện chất lƣợng sản phẩm của mình với mức giá cả hợp lý, sản phẩm đa dạng cho ngƣời dùng. Tiêu biểu có thể kể đến Bảo hiểm trách nhiệm dân sự chủ ni chó đƣợc cơng bố vào năm 2019 với các chi phí bảo hiểm hợp lý gồm: Các chi phí tiêm phịng dại và truyền huyết thanh theo quy định của cơ quan y tế, cơ sở khám chữa bệnh; các chi phí thực tế phát sinh cho 1 lần khám và/hoặc cấp cứu trong vòng 72 giờ kể từ khi xảy ra vụ tai nạn, nhƣng tối đa không vƣợt quá 5% mức trách nhiệm bảo hiểm ghi trong giấy chứng nhận bảo hiểm; trƣờng hợp VNI đã bồi thƣờng các chi phí phát sinh nhƣ tiêm phịng, khám, cấp cứu và nằm viện nhƣng sau đó Ngƣời thứ ba bị chết do nguyên nhân trực tiếp từ vụ tai nạn, thì VNI chỉ bồi thƣờng số tiền còn lại của mức trách nhiệm bảo hiểm sau khi đã trừ đi bất kỳ khoản tiền/chi phí nào đã đƣợc bồi thƣờng trƣớc đó.
Có thể thấy, VNI sử dụng khá hiệu quả các công cụ cạnh tranh khác nhau nhƣ chất lƣợng và giá cả sản phẩm, kênh phân phối, thƣơng hiệu, xúc tiến bán hàng, khuyến mại... Vì vậy, ngồi những thành tựu đƣợc phản ánh ở chỉ tiêu tài chính, VNI cịn đạt đƣợc những kết quả đáng khen ngợi nhƣ sau:
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
Về năng lực tài chính: Vốn điều lệ tăng từ 800 tỷ đồng lên 1.000 tỷ đồng vào năm 2020 nhằm nâng cao năng lực tài chính, đầu tƣ cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin, mở rộng thêm mạng lƣới, đa dạng hóa các sản phẩm, nâng cao chất lƣợng dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, xây dựng thƣơng hiệu, đƣa VNI trở thành một trong những doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ hàng đầu tại Việt Nam, hƣớng đến TOP 5 vào năm 2025.
Về năng lực hoạt động: VNI dần mạnh lên trong các lĩnh vực truyền thống, bán bn, thị phần đang có xu hƣớng tăng. Các hoạt động bán lẻ khác cũng phát triển mạnh mẽ.
Về năng lực công nghệ: Nhờ việc tập trung vào đầu tƣ phát triển công nghệ nên nền tảng công nghệ của VNI đã đƣợc củng cố và phát triển, đáp ứng đƣợc yêu cầu phát triển sản phẩm và quản lý trong điều kiện cạnh tranh hiện nay. VNI xây dựng đƣợc Trung tâm tin học với đội ngũ tin học từ hội sở chính đến chi nhánh; các giao dịch bƣớc đầu đƣợc xử lý tự động, trực tuyến; nhiều dự án công nghệ mới đƣợc triển khai đã hộ trợ tích cực trong xử lý nghiệp vụ và quản lý.
Về năng lực đội ngũ cán bộ: Đội ngũ cán bộ, nhân viên, chuyên viên đƣợc đánh giá là có chất lƣợng cao, tiếp cận đƣợc với tiêu chuẩn quốc tế, văn hóa kinh doanh chuyên nghiệp.
Về năng lực hệ thống phân phối: Kênh phân phối truyền thống khá rộng và đƣợc khai thác tối đa hiệu quả. VNI luôn chú trọng thu hút đại lý bằng việc để tỷ lệ phí bảo hiểm ở mức tối thiểu, tri ân và quan tâm, hỗ trợ các đại lý trực tiếp, từ đó thu hút đƣợc các đại lý mới tham gia vào hệ thống phân phối của VNI.
Về chất lƣợng dịch vụ: Chất lƣợng dịch vụ đƣợc cải thiện rõ rệt, cụ thể là thái độ, cung cách phục vụ cũng nhƣ kỹ năng bán hàng, khả năng tƣ vấn của đội ngũ cán bộ kinh doanh đƣợc đánh giá ngày càng cao, chế độ bồi
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
thƣờng cho khách hàng khi xảy ra tổn thất đƣợc cho là thỏa đáng, thỏa mãn đƣợc yêu cầu của khách hàng.
Từ những thành tựu đã đạt đƣợc nhờ đầu tƣnâng cao năng lực cạnh tranh và việc doanh thu tăng có thể nhận thấy VNI đã thu hút đƣợc nhiều khách hàng hơn đến với mình, từ đó góp phần gia tăng thị phần, nâng cao vị thế của cơng ty. Bên cạnh đó, trong 5 năm liền từ 2016-2021 đều lọt top 10 doanh nghiệp Bảo hiểm hàng đầu của Việt Nam.
Bảng 2.9: Danh sách một số đại lý thƣờng xuyên của VNI
STT Tên công ty
1 Công ty cổ phần Toyota Thái Hịa Từ Liêm
2 Cơng ty cổ phần Hà An ơ tơ (Mỹ Đình Ford)
3 Đại lý Honda Tây Hồ
4 Công ty TNHH Nhựa CPI Việt Nam
(Nguồn: Phịng Tài chính Kế tốn)
Từ hiệu quả của hoạt động đầu tƣ nâng cao năng lực cạnh tranh của mình thời gian qua mà Tổng cơng ty có đƣợc cho mình những khách hàng thƣờng xuyên, trung thành với các sản phẩm mà công ty phát triển và kinh doanh. Và đặc biệt việc có nhiều đại lý tin tƣởng và hợp tác trong nhiều năm cho thấy đƣợc sự hiệu quả của quá trình đầu tƣ giúp cho sản phẩm của Tổng cơng ty có chất lƣợng cao, lấy đƣợc lịng tin của những khách hàng khó tính với các yêu cầu cao. Ngoài một số khách hàng thƣờng xuyên đã đƣợc liệt kê ở trên, VNI cịn có rất nhiều khách hàng khác chƣa đƣợc kể tên đến, đặc biệt là các khách hàng nhỏ lẻ gia tăng theo từng năm. Với 14 năm kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm của mình thì với việc có đƣợc nhiều khách hàng đại lý và nhỏ lẻ là rất đáng khích lệ đối với Tổng cơng ty.
2.3.2, Một số hạn chế còn tồn tại
Thứ nhất, vốn chƣa đáp ứng nhu cầu đầu tƣ. Hạn chế về vốn cản trở VNI trong việc lựa chọn đối tƣợng và cơ hội đầu tƣ.
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
Thứ hai, năng lực cạnh tranh chƣa đƣợc cải thiện rõ rệt, cụ thể: Số lƣợng máy móc đầu tƣ lớn nhƣng phần mềm chƣa đƣợc chú trọng và đầu tƣ nhiều, chƣa thể đảm bảo đƣợc việc hiện đại hóa hệ thống để nâng cao năng suất kinh doanh. Nguyên nhân dẫn đến việc hạn chế về số lƣợng đầu tƣ của công ty là do khả năng tài chính của cơng ty tuy khá khả quan nhƣng ban Công nghệ thơng tin chƣa đƣợc chú trọng vì nhân sự chỉ gồm 8 ngƣời của trụ sở chính, khơng thể xử lý và quản lý hết hệ thống. Hệ thống quản lý bảo hiểm và quản lý giấy chứng nhận thƣờng xuyên xảy ra trục trặc trong việc nhập đơn, xử lý đơn. Tiêu biểu vào tháng 12 năm 2020, toàn bộ hệ thống quản lý ngoại trừ trang chủ của VNI đều bị sập do lỗi serve khiến các cán bộ nhân viên phải dùng link dự phòng. Link dự phòng xuất hiện sau 1 ngày sự cố xảy ra tuy nhiên phải mất 6 tháng ban Công nghệ thông tin mới xử lý đƣợc sự cố đã xảy ra.
Mặc dù khả năng thanh tốn tổng qt của cơng ty hàng năm đều lớn hơn một cho thấy khả năng thanh tốn nợ của cơng ty là khá ổn định, đảm bảo đƣợc việc thanh tốn nợ đến hạn của mình. Tuy nhiên việc đầu tƣ cơng nghệ và cơ sở hạ tầng giúp cho cơng ty có đƣợc các tiến bộ và gia tăng tổng tài sản (năm 2018 tổng tài sản của công ty là 1.940.949.452.681 VNĐ, năm 2019 là 2.076.164.403.947 VNĐ và năm 2020 là 2.921.249.527.844 VNĐ); tuy nhiên việc đầu tƣ này cũng khiến nợ phải trả của công ty gia tăng nhƣ sau: năm 2018 tổng nợ phải trả là 1.124.389.779.932 VNĐ, đến năm 2019 tổng nợ phải trả là 1.251.493.131.959 VNĐ và 2020 là 1.886.158.609.498 VNĐ. Chính vì lý do đó dẫn đến khả năng thanh tốn của cơng ty giảm theo từng năm. Tổng công ty cần chú ý hơn nữa đến việc quản lý nợ của mình tránh việc sự gia tăng không kiểm soát của nợ phải trả dẫn đến việc mất khả năng thanh khoản do đầu tƣ quá nhiều để nâng cao năng lực cạnh tranh của mình mà khơng tính đến khả năng đảm bảo trả nợ của mình cho các hoạt động đầu tƣ đó.
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
Các chỉ tiêu phản ánh tình hình tài chính của cơng ty trong năm 2020 đều giảm so với năm 2019 do sự suy giảm của doanh thu và lợi nhuận của năm 2020 so với năm 2019 với những nguyên nhân đã đƣợc nhắc đến trƣớc đó khi đánh giá tình hình kinh doanh của cơng ty trƣớc đó.
Cơng tác quản lý chi phí chƣa tốt dẫn đến việc khả năng thanh tốn giảm theo các năm làm gia tăng tổng chi phí của cơng ty và từ đó cũng là nguyên nhân của việc lợi nhuận sau thuế giảm dẫn đến sự ảnh hƣởng tiêu cựu đến các chỉ tiêu khác.
Trong địa bàn Hà Nội cịn có khá nhiều đối thủ cạnh tranh cùng ngành khác với VNI nhƣ sau:
Bảng 2.10: Các đối thủ cạnh tranh của VNI trong Hà Nội: STT Tên công ty
1 Tổng công ty bảo hiểm PVI
2 Công ty TNHH MTV Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam
3 Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ Manulife Việt Nam 4 Cơng ty cổ phần Tập đồn Bảo Việt
(Nguồn: hanoi.gov.vn)
Các đối thủ cạnh tranh đều là những “ông lớn” trong ngành bảo hiểm và có vị thế cao hơn VNI. Lý giải cho việc VNI chƣa thể lọt TOP 5 doanh nghiệp bảo hiểm hàng đầu Việt Nam và vẫn còn thua xa những đối thủ cạnh tranh nêu trên là vì VNI chỉ tập trung vào lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ, trong khi các doanh nghiệp khác có sự cân bằng trong cả bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ. VNI hiện tại mới có nghiệp vụ vững chắc về bảo hiểm tài sản - kỹ thuật, hàng hóa,...chƣa tập trung vào bảo hiểm con ngƣời; trong khi đó, các đối thủ khác đã và đang xây dựng đƣợc uy tín và thƣơng hiệu trong lĩnh vực bảo hiểm con ngƣời. Cụ thể, trong hợp đồng về bảo hiểm tai nạn con
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
ngƣời hay bảo hiểm sức khỏe tồn diện con ngƣời của VNI cịn thiếu rất nhiều điều khoản dành cho khách hàng so với Bảo hiểm nhân thọ Manualife.
Ngoài những đối thủ cạnh tranh lớn đƣợc nêu trên thì trên địa bàn Hà Nội còn rất nhiều doanh nghiệp bảo hiểm nhỏ lẻ. Các đối thủ kể trên đều là những doanh nghiệp nằm trong top doanh nghiệm bảo hiểm lớn nhất Việt Nam. Để có thể đánh bại đƣợc đối thủ của mình Tổng cơng ty cần có những hoạt động đầu tƣ hợp lý hơn nữa trong việc nghiên cứu thị trƣờng, tìm kiếm sản xuất ra các loại sản phẩm mới thu hút thêm khách hàng mới cũng nhƣ huy động sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn để tiến hành đầu tƣ hợp lý giúp gia tăng chất lƣợng và số lƣợng dịch vụ, sản phẩm.
2.3.3, Nguyên nhân của hạn chế
2.3.3.1, Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, thiếu kinh nghiệm và chiến lƣợc đầu tƣ: Đội ngũ lãnh đạo ngân hàng VNI dù rất sáng suốt, quyết liệt khi tập trung đầu tƣ nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh nhƣng hầu hết chƣa có kinh nghiệm quản trị doanh nghiệp bảo hiểm theo chuẩn mực quốc tế. Đầu tƣ nâng cao năng lực cạnh tranh của VNI do đó chƣa thực sự mang tầm chiến lƣợc.
Thứ hai, cơng tác huy động vốn cịn hạn chế, chƣa phát huy đƣợc thế mạnh doanh nghiệp cổ phần và còn bị ràng buộc nhiều bởi cơ chế.
Thứ ba, công tác tổ chức thiếu chuyên nghiệp và nhân sự quản lý đầu tƣ chƣa đƣợc đào tạo bài bản: phối hợp và tổ chức giữa các bộ phận chƣa tập trung, cán bộ thực hiện thiếu kiến thức chuyên môn về quản lý đầu tƣ.
2.3.3.2, Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, chính sách của Nhà nƣớc chƣa đồng bộ, phù hợp: Sự hỗ trợ của Nhà nƣớc trong các mặt chính sách, định hƣớng, tạo cơ hội đầu tƣ, tiếp cận đối tác, đào tạo…chƣa thiết thực và đồng bộ. Trong một số lĩnh vực cơ sở pháp lý chƣa đầy đủ, hoàn thiện nhƣ lĩnh vực bảo hiểm trực tuyến, bảo
Luận văn tốt nghiệp Học viện tài chính
hiểm và hóa đơn điện tử, đầu tƣ mở rộng lĩnh vực kinh doanh, góp vốn,....khiến cho hoạt động đầu tƣ gặp phải những vƣớng mắc nhất định. Một số chính sách, do phải cân đối với các mục tiêu kinh tế xã hội chung nên chƣa tạo động lực thúc đẩy cạnh tranh.
Thứ hai, ảnh hƣởng của cơ chế hoạt động cũ: VNI vẫn là một doanh nghiệp bảo hiểm truyền thống do đó khơng tránh khỏi những hạn chế của mơ hình hoạt động cũ (chỉ tập trung vào bảo hiểm phi nhân thọ và hình thức kinh doanh truyền thống). Chính sách đầu tƣ kém chủ động, chƣa nắm bắt kịp thời các cơ hội đầu tƣ do phải tuân theo những cơ chế, quy định của nhà nƣớc.
Thứ ba, áp lực cạnh tranh do mở cửa thị trƣờng tài chính ngày càng lớn: Trong điều kiện mở cửa thị trƣờng tài chính, các doanh nghiệp bảo hiềm cùng cung cấp một danh mục đa dạng các sản phẩm với nhiều phƣơng