* Cơ cấu tổ chức
Quy mô và cơ cấu tổ chức của Chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ hiện đã có sự thay đổi lớn so với buổi đầu thành lập. Ban đầu, Chi nhánh gồm 4 phòng và Bộ phận Kiểm soát nội bộ được thành lập trên cơ sở thực hiện từng nghiệp vụ riêng biệt.
Sơ đồ
2. 1. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh trước khi tái cấu trúc
Giám đốc Phó giám đốc Bộ Phận kiểm soát nội bộ Phòng Hành chính tổ chức, nhân sự) Phòng Kế toán Phòng Kiểm tra và tư vấn khách hàng Phòng Tổng hợp
Từ tháng 7/2007, thực hiện chương trình tái cấu trúc của BHTG VN, bộ máy của Chi nhánh được cơ cấu gọn lại thành 2 phòng nghiệp vụ BHTG, phòng hành chính – nhân sự và phòng kế toán (sơ đồ 2.2). Với đội ngũ cán bộ có trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác, tinh thần làm việc tích cực và chuyên nghiệp. Trải qua các năm Chi nhánh đã thực hiện tốt các nhiệm vụ được giao, đặc biệt là hoạt động nghiên cứu khoa học. Đây có thể được coi là một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự thành công và phát triển của Chi nhánh qua 10 năm hình thành và phát triển.
Sơ đồ 2. 2. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh sau tái cấu trúc
* Những hoạt động nghiệp vụ chính
Với chức năng nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức như trên, trong thời gian qua Chi nhánh đã thực hiện được một số hoạt động nghiệp vụ chủ yếu như sau:
- Cấp và thu hồi Chứng nhận BHTG
Đây là nhiệm vụ đầu tiên xác định sự đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền tại tổ chức tham gia BHTG, nâng cao niềm tin của người gửi tiền đối với
Phó giám đốc Phòng Nghiệp vụ BHTG I Phòng Hành chính Tổ chức Phòng Kế toán Phòng Nghiệp vụ BHTG II Giám đốc Phó giám đốc
tổ chức đó, Chi nhánh đã chủ động hướng dẫn đầy đủ kịp thời hoàn thiện hồ sơ đăng ký cấp giấy chứng nhận BHTG theo quy trình nghiệp vụ.
Kết quả, Chi nhánh đã cấp đổi cho 100% các tổ chức tham gia BHTG trên địa bàn từ năm 2006 đảm bảo quyền lợi cho các tổ chức tham gia BHTG.
- Thu phí BHTG
Phí BHTG là nguồn thu bổ sung năng lực tài chính cho tổ chức BHTG đảm bảo nguồn chi hoạt động BHTG. Tại Việt Nam, theo Thông tư 03/2006/TT – NHNN của Thống đốc NHNN về việc hướng dẫn một số nội dung tại Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, ngày 01 tháng 9 năm 1999 của Chính phủ về BHTG và Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 của Chính phủ về sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, quy định hàng năm tổ chức tham gia BHTG tiền gửi phải nộp cho BHTG Việt Nam một khoản phí bằng 0,15% / năm tính trên tổng số dư tiền gửi bình quân của các loại tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG. Cụ thể như sau:
+ Phí BHTG được tính và nộp làm bốn kỳ trong một năm theo định kỳ hàng quý và phải nộp vào tài khoản của BHTG Việt Nam chậm nhất vào ngày 20 tháng đầu tiên của quý thu phí BHTG;
+ Cơ sở tính phí BHTG là toàn bộ số dư tiền gửi bình quân các loại tiền gửi được bảo hiểm của quý trước quý nộp phí BHTG;
+ Số phí BHTG phải nộp cho mỗi quý tính bằng công thức sau:
Trong đó:
P: là số phí BHTG phải nộp trong quý
S0: là số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm đầu tháng thứ nhất của quý trước sát với quý thu phí BHTG;
S0+ S3 2 3 0,15 % 4 + S1+ S2 P = x
S1, S2, S3: Là số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm cuối tháng thứ nhất, thứ hai, thứ ba của quý trước sát với quý thu phí;
0,15 % 4
- Giám sát từ xa
Với mục đích và tính ưu việt của hoạt động giám sát từ xa đối với việc đảm bảo thực thi thành công chính sách BHTG; Ngay từ ngày đầu thành lập Chi nhánh đã chủ động đề xuất, xây dựng các chỉ tiêu giám sát đối với các tổ chức tham gia BHTG trên địa bàn Chi nhánh quản lý trên cơ sở các quy định của Nhà nước về BHTG, Chi nhánh đã tiến hành đánh giá, phân tích hoạt động 100% tổ chức tham gia BHTG trên địa bàn.
Hiện nay, Chi nhánh giám sát các tổ chức BHTG theo các chỉ tiêu được BHTGVN xây dựng theo mô hình CAMEL và PEARL trên cơ sở các chỉ tiêu đánh giá chung về hoạt động của tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước quy định. Cơ sở dữ liệu chính phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa của Chi nhánh hiện nay là Bảng cân đối kế toán, Báo cáo thống kê của tổ chức tham gia BHTG gửi, Biên bản kiểm tra tổ chức tham gia BHTG của Chi nhánh. Nội dung giám sát từ xa là phân tích, đánh giá toàn diện tình hình hoạt động của từng tổ chức tham gia BHTG trên địa bàn khu vực Đông Bắc Bộ, đánh giá mức độ tuân thủ các quy định về BHTG và quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tham gia BHTG. Hàng quý, qua hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ đánh giá tình hình hoạt động của tổ chức tham gia BHTG và đưa ra các kiến nghị hoặc cảnh báo phù hợp.
- Kiểm tra trực tiếp
Song song với công tác giám sát từ xa, hoạt động kiểm tra trực tiếp giúp Chi nhánh xác thực hoạt động của tổ chức tham gia BHTG, thông thường Chi nhánh thực hiện kiểm tra định kỳ và kiểm tra đột xuất khi có
dấu hiệu được cảnh báo bởi kết quả giám sát từ xa hoặc chỉ định của BHTGVN. Hàng năm căn cứ kế hoạch được BHTGVN duyệt và trên cơ sở kết quả giám sát từ xa Chi nhánh tiến hành kiểm tra các tổ chức tham gia BHTG. Nội dung kiểm tra đối với tổ chức tham gia BHTG gồm kiểm tra việc chấp hành các quy định của pháp luật về BHTG và kiểm tra an toàn trong hoạt động ngân hàng hoặc kiểm tra theo nội dung được cảnh báo bởi hệ thống giám sát từ xa. Tuy nhiên cho đến nay, Chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ chỉ tiến hành kiểm tra 2 nội dung này với QTDND cơ sở và kiểm tra việc chấp hành quy định của pháp luật về BHTG đối với các NHTM và TCTD phi ngân hàng.
Trước đòi hỏi cần đảm bảo thực hiện mục tiêu của hoạt động BHTG, Chi nhánh đã đưa công tác kiểm tra trở thành hoạt động quan trọng của hoạt động bảo hiểm tiền gửi trên địa bàn; với sự tập trung nguồn lực cho công tác kiểm tra nhưng kết quả đến 30/6/2011 Chi nhánh mới chỉ thực hiện được 532 đợt kiểm tra trực tiếp các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi trên địa bàn, chưa thể đảm bảo được tần xuất kiểm tra định kỳ 2 năm/lần. Do vậy việc nắm bắt tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vẫn chủ yếu dựa trên kết quả công tác giám sát từ xa, hoạt động kiểm tra khi đó đóng vai trò xác thực kết quả cảnh báo từ hoạt động giám sát.
- Hỗ trợ tài chính, Chi trả và theo dõi thanh lý tổ chức tham gia BHTG
Hoạt động giám sát từ xa, kiểm tra trực tiếp là cơ sở ngăn ngừa hạn chế rủi ro, tuy nhiên rủi ro chỉ có thể hạn chế chứ không thể loại bỏ hoàn toàn vì bản chất kinh doanh là chấp nhận rủi ro. Vì vậy để thực thi hiệu quả chính sách BHTG trên địa bàn việc hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn hay chi trả tiền gửi được bảo hiểm một cách kịp thời là cần thiết và có
tác dụng ổn định hoạt động ngân hàng, duy trì lòng tin của công chúng đối với chính sách BHTG.
Qua 10 năm hoạt động, Chi nhánh đã thực hiện nghiệp vụ cho vay hỗ trợ tài chính đối với 01 QTDND gặp khó khăn tạm thời trong chi trả là: QTDND Trù Hựu huyện Lục Ngạn tỉnh Bắc Giang. Hoạt động cho vay hỗ trợ được Chi nhánh thực hiện theo đúng trình tự, quy định của pháp luật và của BHTGVN, mặc dù số tiền hỗ trợ chưa phải là lớn song đã kịp thời giúp đơn vị khắc phục ngay tình trạng thiếu hụt tạm thời về khả năng chi trả giúp duy trì niềm tin nơi công chúng, củng cố uy tín của QTDND nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung.
Chi nhánh đã chủ động xây dựng phương án chi trả tiền bảo hiểm và tổ chức đối chiếu, xác định tiền gửi được bảo hiểm để thanh toán cho người gửi tiền tại 1 QTDND trên địa bàn tỉnh Hải Dương, 4 QTD trên địa bàn TP Hải Phòng đồng thời tiếp nhận 15 HĐTL BHTG Việt Nam đã chi trả trên địa bàn này. Trong công tác chi trả, Chi nhánh đã sáng tạo, chủ động phối hợp với Ngân hàng Nhà nước, chính quyền địa phương góp phần bảo đảm an toàn tiền chi trả và củng cố niềm tin của người gửi tiền đối với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn.
Với trách nhiệm bảo toàn vốn cho tổ chức, sau khi thực hiện nghĩa vụ chi trả tiền gửi được bảo hiểm cho người gửi tiền, Chi nhánh đã tích cực phối hợp chặt chẽ với Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, Chính quyền địa phương và các Hội đồng thanh lý theo dõi sát tình hình, phân tích thực trạng các khoản phải thu, phải trả trong thanh lý của từng đơn vị, tìm biện pháp thu hồi các khoản nợ để có nguồn chi trả cho các chủ nợ theo trật tự ưu tiên thanh toán và thu hồi số tiền BHTG Việt Nam đã chi trả.
Mặc dù hoạt động thanh lý của các TCTD bị giải thể bắt buộc gặp nhiều khó khăn, vướng mắc, nhưng với quyết tâm và sáng tạo trong thực thi, đến nay Chi nhánh đã thu hồi được 2,6 tỷ đồng, góp phần củng cố nguồn tích lũy tài
chính của BHTGVN để giải quyết rủi ro của tổ chức tham gia BHTG trong tương lai.
2.1.3. Đặc thù và tình hình hoạt động của QTD ND cơ sở khu vực Đông Bắc bộ
2.1.3.1. Một số đặc thù của QTD ND cơ sở khu vực Đông Bắc Bộ
Mang những đặc trưng chung của loại hình tổ chức tín dụng hợp tác, nhưng do đặc điểm địa lý, kinh tế và văn hóa vùng miền mà các QTD ND cơ sở hoạt động trên địa bàn khu vực Đông Bắc Bộ cũng có những nét đặc trưng riêng, địa bàn hoạt động tập trung chủ yếu là khu vực đồng bằng với nhiều làng nghề phụ như nghề dệt chiếu, làm đá ở Ninh Bình, làng nghề gỗ Đồng Kỵ, làng nghề làm giấy gió ở Bắc Ninh, làng trồng vải ở Hải Dương, Bắc Giang… Là nơi có mạng lưới giao thông thuận lợi cho nên việc kinh doanh buôn bán ở khu vực này nhìn chung khá phát triển so với các khu vực khác, từ đó kéo theo dân trí cũng khá cao.
Bên cạnh những mặt thuận lợi thì khu vực này cũng là nơi phải ghánh chịu hậu quả nặng nề nhất của sự biến đổi khí hậu trong đó người dân các tỉnh (thành phố) trong khu vực Đông Bắc bộ cũng là những người thường xuyên phải đối mặt với hạn hán và bão lũ. Trừ một số làng nghề, người dân ở khu vực này chủ yếu sinh sống bằng nghề nông. Chính vì vậy, hoạt động của các QTDND cơ sở trong khu vực ngoài việc đối mặt với những loại rủi ro thông thường trong hoạt động ngân hàng như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động,… còn có nguy cơ rất cao phải đối mặt với rủi ro bất khả kháng.
Tóm lại, với nhiều thuận lợi như trình độ dân trí, nền sản xuất và kinh tế, thương mại phát triển, các QTD ND cơ sở có nhiều điều kiện để phát triển. Tuy nhiên các tổ chức này cũng phải đối mặt với nhiều loại hình rủi ro đặc biệt là rủi ro bất khả kháng từ môi trường thiên nhiên.
2.1.3.2. Tình hình hoạt động của QTD ND cơ sở khu vực Đông Bắc bộ
Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở hoạt động trên địa bàn khu vực Đông Bắc bộ hiện nay được đánh giá là khá hiệu quả. Mô hình QTD ND đã phát huy được vai trò đối với đời sống của người dân đặc biệt là người dân trong khu vực nông nghiệp.
Bảng 2. 1. Số lượng QTD ND cơ sở trên địa bàn Chi nhánh quản lý Tỉnh (TP) 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 30/06/2011 Hải Phòng 26 26 26 26 Hải Dương 70 71 71 71 Thái Bình 82 84 85 85 Bắc Ninh 24 25 25 25 Bắc Giang 20 20 20 20 Hà Nam 8 9 9 9 Nam Định 40 41 41 41 Ninh Bình 27 28 29 31 Quảng Ninh 1 1 1 1 Thái Nguyên 2 2 2 2 TỔNG CỘNG 300 307 309 311
Nguồn: BHTG khu vực Đông Bắc bộ
Số lượng QTDND cơ sở liên tục tăng và tăng đều ở các tỉnh trong khu vực. Với tình hình thực tế của Việt Nam như hiện nay thì mô hình QTDND cơ sở là rất phù hợp và thiết thực với đời sống kinh tế của nhân dân địa phương, đặc biệt ở những vùng xa, nơi mà các ngân hàng thương mại chưa có “chân rết”.
Không chỉ tăng lên về số lượng, mà hiện nay, một số QTDND cơ sở trên địa bàn đã được Chi nhánh NHNN tỉnh (thành phố) cho phép mở rộng hoạt động ra địa bàn các xã (phường) bên cạnh theo mô hình liên xã. Tuy nhiên việc mở rộng này chỉ được thực hiện đối với một số QTDND cơ sở có
năng lực hoạt động và đã có kinh nghiệm hoạt động sau một thời gian nhất định.
Các QTDND cơ sở trên địa bàn khu vực Đông Bắc Bộ thực hiện hai hoạt động nghiệp vụ chính là huy động vốn và sử dụng vốn. Nguồn vốn huy động chủ yếu từ các thành viên, nguồn vốn vay từ chi nhánh QTDND trung ương và các nguồn vốn khác. Sử dụng vốn chủ yếu là cho vay các thành viên và trong trường hợp vốn nhàn rỗi hoặc sử dụng cho mục tiêu thanh khoản sẽ được gửi tại các tổ chức tín dụng khác.
Nhìn chung tình hình hoạt động của các QTDND cơ sở trên địa bàn tương đối ổn định. Số lượng Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở liên tục tăng qua các năm, đồng thời các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở đã hoạt động từ trước vẫn duy trì được đà tăng trưởng và phát triển. Nguồn vốn và dư nợ tăng đều qua các năm. Số liệu thể hiện qua bảng 2.2.
Bảng 2. 2. Nguồn vốn của các QTD ND cơ sở trên địa bàn
Đơn vị: triệu đồng Thời gian Số QTDND cơ sở Tổng nguồn vốn Tổng số Trong đó Vốn tự có Vốn huy động Vốn vay Vốn và các quỹ khác 2009 307 4.556.542 350.330 3.400.012 702.608 103.592 2010 309 6.122.227 454.288 4.678.786 828.912 160.241 30/6/2011 311 6.871.194 499.850 5.389.853 852.536 128.956
Nguồn: BHTG khu vực Đông Bắc bộ_ BCGS 2009_2010, quý II năm 2011
Biểu đồ 2. 1. Nguồn vốn của các QTD ND cơ sở trên địa bàn
Nguồn vốn hoạt động của các QTD ND cơ sở trên địa bàn liên tục tăng qua các năm. Đặc biệt vốn huy động từ dân cư tăng mạnh. Mặc dù cuối năm 2009, đầu năm 2010, năm 2011 nền kinh tế đang trong giai đoạn phức tạp song nguồn vốn huy động tại chỗ từ dân cư vẫn tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, năm 2010 tăng 1.500 triệu đồng, 6 tháng đầu năm 2011 nguồn vốn này tăng hơn 700 tỷ đồng.
Nguồn vốn huy động tăng trưởng tốt trong khi tình hình kinh tế trong nước có chiều hướng diễn biến xấu, tốc độ lạm phát cao, cạnh tranh trong hoạt động ngân hàng ngày càng gay gắt cho thấy hoạt động của các QTD ND cơ sở đã có được lòng tin từ các thành viên.
Sử dụng vốn của các QTDND cơ sở trên địa bàn chủ yếu thông qua hoạt động tín dụng. So với năm 2009, 2010 tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ngày