1.2.2.1 .Quản trị vốn lưu động của công ty
3.1. Mục tiêu và định hướng phát triển của Công ty trong thời gian tới
3.1.2. Mục tiêu, định hướng hoạt động của công ty
Trong năm tới, dự báo nền kinh tế sẽ tiếp tục phát triển theo hướng tích cựcTừ những kết quả đã đạt được trong năm vừa qua, công ty đề ra một số mục tiêu và định hướng như sau:
- Giữ vững và phát triển phong phú những dịch vụ vận tải đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Kiểm sốt chặt chẽ nhằm duy trì và đảm bảo chất lượng dịch vụ vận tải, tạo uy tín với bạn hàng, mở rộng thị phần của doanh nghiệp trên thị trường vận tải.
- Đẩy mạnh củng cố nâng cao uy tín đối với các đối tác, tìm kiếm khách hàng và các nguồn cung cấp nguyên nhiên liệu tốt nhất, trong quá trình kinh doanh phải thường xuyên quán triệt nguyên tắc: Uy tín là vàng – Khách hàng là thượng đế.
- Phát triển nguồn nhân lực, nâng cao trình độ quản lí cán bộ tồn cơng ty. Xây dựng văn hóa Cơng ty cũng như tác phong làm việc của người lao động, hướng đến Công ty làm việc chuyên nghiệp và hiệu quả.
- Không ngừng cải thiện điều kiện làm việc và các chế độ phúc lợi cho người lao động, nâng cao đời sống vật chất, cải thiện đời sống tinh thần cho người lao động để công nhân viên yên tâm làm việc.
- Đẩy mạnh thu hồi các khoản nợ của công ty để giảm tỷ lệ chiếm dụng vốn, nâng cao khả năng thanh tốn của cơng ty.
- Nghiên cứu để dự trữ lượng hàng tồn kho một cách hợp lý nhất, dự trữ những mặt hàng chủ lực nhất và cần thiết nhất tránh tình trạng ứ đọng vốn hàng tồn kho và tình trạng thừa loại hàng này thiếu loại hàng kia trong hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.
- Cố gắng thực hiện dịch vụ vận tải một cách tốt nhất tránh làm hư hỏng máy cơng trình trong q trình vận chuyển, làm hài lịng khách hàng nâng cao uy tín, thương hiệu vận tải của cơng ty để cơng ty trở thành một trong những doanh nghiệp vận tải hàng đầu cua đất nước.
- Tiếp tục cố gắng duy trì và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, phấn đấu đạt chỉ tiêu doanh thu và lợi nhuận đặt ra, gia tăng tốc độ tăng trưởng của doanh thu và lợi nhuận tạo nên sự phát triển bền vững.
3.2. Những biện pháp chủ yếu nhằm tăng cường quản trị vốn kinh doanh của Công ty TNHH Sản xuất thương mại và dịch vụ vận tải Hồng Anh
Qua q trình thực tập tại Cơng ty TNHH Sản xuất thương mại và dịch vụ Vận tải Hồng Anh tìm hiểu thực tiễn nghiên cứu các vấn đề lý luận về tăng cường quản trị vốn kinh doanh của Công ty em thấy rằng công ty đã cố gắng đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao tình hình sử dụng vốn cải thiện tình hình hoạt động kinh doanh của Cơng ty giúp mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao đời sống người lao động, hoàn thành nghĩa vụ đối với Nhà nước. Bên cạnh đó cịn tồn tại một số vấn đề bất cập đối với hoạt động sản xuất kinh doanh. Do đó em xin đưa ra một số đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh của Công ty như sau:
Xây dựng kế hoạch huy động vốn và xác định cơ cấu nguồn vốn sao cho hợp lý
Vốn kinh doanh là yếu tố quyết định tới quy mơ, trình độ trang bị cơng nghệ sản xuất của doanh nghiệp. Xây dựng một cơ cấu vốn kinh doanh và kế hoạch huy động hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh của doanh nghiệp.
Với kết quả đã đạt được như vừa rồi, kinh doanh có lãi, Cơng ty có điều kiện thuận lợi hơn trong việc huy động các nguồn vốn từ bên ngoài. Việc huy động vốn phải đảm bảo tơi thiểu hóa chi phí sử dụng vốn đồng thời tối đa hóa giá trị cho chủ sở hữu. Qua bảng CĐKT các năm vừa qua ta thấy công ty không sử vay Ngân hàng cho việc huy động vốn, để đảm bảo việc huy động vốn tiết kiệm, hiệu quả, cơng ty có thể:
Vay vốn từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng: Với tình hình nền kinh tế đang phát triển như hiện nay, việc tiếp cận vốn vay. Tuy nhiên cơng ty có thể tận dụng mối quan hệ tốt của mình với các ngân hàng lâu nay như, BIDV, ngân hàng TMCPSài Gịn thương tín Sacombank… để huy động các khoản vay. Trong những năm qua, tình hình tài chính của cơng ty cũng khá minh bạch, làm ăn có lãi nên việc huy động sẽ khơng gặp nhiều khó khăn. Ngồi ra, cơng ty nên tăng cường tìm kiếm các khoản vay dài hạn nhằm đảm bảo cho khả năng thanh toán của doanh nghiệp tuy nhiên cũng cần xem xét tình hình cụ thể của cơng ty để có một cơ cấu vốn hợp lý.
Cơng ty có thể huy động nguồn vốn từ bên trong:
Lợi nhuận để lại: đây là nguồn vốn mà Cơng ty có thể sử dụng chủ động cho mục đích của mình. Cơng ty có thể sử dụng để đầu tư thêm phương tiện vận tải phục vụ hoạt động kinh doanh.
Công ty cũng nên tăng cường, tận dụng nghiên cứu các cách thức huy động vốn khác như thuê tài chính, thuê hoạt động nhiều hơn để việc huy động vốn đáp ứng được yêu cầu kinh doanh.
Xác định lượng vốn bằng tiền hợp lý nhằm đáp ứng u cầu thanh tốn
Trong qua trình sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp đều có nhu cầu dự trữ lượng vốn bằng tiền theo quy mô nhất định. Một mặt đáp ứng nhu cầu hàng ngày, mặt khác cịn để ứng phó với những nhu cầu vốn bất thường khơng dự đốn trước được.
Trong năm 2015, vốn tiền mặt của công ty đã giảm mạnh và chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn lưu động. Từ đó đã làm các hệ số thanh tốn giảm đi tương đối ( đặc biệt là khả năng thanh tốn tức thời của cơng ty) điều này làm giảm độ an tồn tài chính của cơng ty. Để khắc phục tình trạng này cơng ty nên tăng lượng vốn bằng tiền và tương đương tiền để tăng khả năng thanh tốn của cơng ty đồng thời giảm thiểu rủi ro về lãi suất. Ngồi ra cơng ty cịn có thể thực hiện các biện pháp sau:
+ Phải dự đoán các luồng tiền xuất nhập quỹ để tính tốn dự báo chính xác nhu cầu vốn bằng tiền của công ty. Cần tăng cường quản lý, kiểm kê tiền mặt tồn quỹ, quản lý chặt chẽ tiền tạm ứng của công nhân viên trong công ty. Đối với tiền gửi ngân hàng định kỳ đối chiếu số dư trên sổ sách của công ty với số dư tại ngân hàng để kịp thời xử lý khoản chênh lệch.
+ Mọi khoản thu chi vốn bằng tiền của công ty đều phải thông qua quỹ.
Tiền nhập vào hay xuất ra khỏi Cơng ty phải có chứng từ hợp lệ, có đầy đủ chữ ký của người nhận, người giao và các bên có trách nhiệm liên quan.
+Xây dựng những nguyên tắc rõ ràng về trách nhiệm, nghĩa vụ của các
chủ thể có liên quan trong q trình thanh tốn.
Tổ chức tốt cơng tác thanh tốn tiền bán hàng, thu hồi công nợ, quản lý
hàng tồn kho
Trong nền kinh tế hiện nay, việc cấp tín dụng cho khách hàng chuyện đương nhiên để tăng lượng khách hàng sử dụng dịch vụ vận tải của công ty, mở rộng thị trường, tăng sức cạnh tranh. Nhưng việc cấp tín dụng cho khác hàng cũng tiềm ẩn khơng ít rủi ro, đặc biệt là rủi ro thanh toán. Trong khi nền kinh tế nước ta vẫn chưa hết khủng hoảng, việc các khách hàng có thể chậm thanh tốn, thậm chí có thể hình thành các khoản nợ xấu khó địi là điều hồn tồn có thể xảy ra. Điều này sẽ khiến doanh nghiệp khó thu hồi vốn hoặc thậm chí là mất vốn.
Trong năm 2015, khoản vốn cơng ty bị chiếm dụng bởi khách hàngđã giảmdo cơng ty đã thay dổi chính sách tín dụng để tăng doanh thu và thu hồi các khoản nợ từ khách hàng nhưng khoản vốn bị khách hàng chiếm dụng vẫn cònở mức cao. Để tránh các rủi ro thanh tốn có thể xảy ra, cơng ty nên áp dụng một số biện pháp tích cực như:
- Trước khi kí kết các hợp đồng kinh tế, Cơng ty cần nghiên cứu kĩ khả năng tài chính của khách hàng, khả năng thanh tốn của khách hàng. Khi kí kết hợp đồng cần đưa ra thảo luận và thống nhất rõ ràng các điều kiện thanh toán như: Thời hạn thanh tốn, phương thức thanh tốn, phương pháp tính chiết khấu, điều khoản vi phạm hợp đồng… một cách rõ ràng. Nếu bên nào vi phạm hợp đồng thì bên đó phải chịu hồn tồn trách nhiệm bồi thường và thực hiện đầy đủ các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng.
- Trong những năm qua công ty đã tiến hành chính sách chiết khấu cho khách hàng. Tuy nhiên chính sách chiết khấu của công ty chưa được hấp dẫn và đôi khi vẫn chưa được áp dụng một cách triệt để, nhiều khi cịn chậm thanh tốn tiền chiết khấu cho khách hàng. Điều này sẽ làm ảnh hưởng không tốt tới uy tín của cơng ty, mối quan hệ với các bạn hàng, đặc biệt là khách hàng quen
của cơng ty. Cơng ty có thể nghiên cứu áp dụng chính sách chiết khấu hấp dẫn hơn và thực hiện nghiêm chính sách này. Điều này có thể giúp cơng ty thu hồi nợ nhanh hơn, có thể làm tăng vịng qay nợ phải thu.Với các khoản nợ trong hạn và sắp đến hạn, công ty cần theo dõi thường xuyên, khi đến hạn thanh toán cần gửi thông báo cho khách hàng đồng thời chuẩn bị các giấy tờ và thủ tục cần thiết.
- Công ty cần trích lập quỹ dự phịng nợ phải thu khó địi để tránh bị thất thốt vốn.
Đối với nợ phải trả, công ty cần chú ý xây dựng kế hoạch trả nợ hợp lývà cáckhoản vốn chiếm dụng. Vốn chiếm dụng giúp cơng ty có thể giải quyết một phần nào về vốn đồng thời đây là nguồn vốn có chi phí thấp. Nếu cơng ty có kế hoạch trả nợ hợp lý thì đây sẽ là nguồn vốn chi phí thấp vừa đảm bảo mối quan hệ với các nhà cung cấp. Công ty cần chú ý chấp hành tốt kỷ luật thanh toán để tránh ảnh hưởng tới uy tín của cơng ty.
- Đối với nợ đến hạn, cơng ty cần tìm nguồn trả nợ hợp lý, đảm bảo uy tín và lợi ích của cả đơi bên đồng thời không làm biến động tới nguồn vốn kinh doanh của công ty.
Đối với hàng tồn kho, đây là loại tài sản tuy không chiếm tỷ trọng cao trong nguồn vốn kinh doanh của công ty, nhưng việc quản lý, bao quản hàng tồn kho là hết sức quan trọng đối với công ty.Việc dự trữ hàng tồn kho tốt cịn giúp doanh nghiệp đảm bảo sản xuất kinh doanh khơng bị gián đoạn. Để dự trữ và bảo quản hàng tồn kho tốt cần áp dụng nhiều biện pháp trong nhiều khâu, từ khâu tính tốn lượng ngun vật liệu tồn kho đến mua sắm nguyên nhiên vật liệu, vận chuyển, dự trữ nguyên nhiên vật liệu đặc biệt là nhiên liệu phục vụ cho quá trình vận tải. Một số biện pháp quản lý như sau:
- Căn cứ vào các hợp đồng vận tải đã kí kết mà cơng ty tiến hành tính tốn mức dự trữ ngun nhiên vật liệu dự trữ. Các nguyên nhiên vật liệu
dùngcho các chuyến dịch vụ vận tải đường dài thì có thể mua ngay trong q trình vận chuyển mà khơng cần quan kho, giảm chi phí lưu kho, bảo quản.
- Tìm kiếm và lựa chọn các nhà cung ứng nhiên liệu với giá cả hợp lý nhưng chất lượng đảm bảo. Thực hiện đa dạng hóa nguồn cung ứng nguyên nhiên vật liệu bằng cách thiết lập với nhiều nhà cung cấp, thường xuyên theo dõi tình hình, diễn biến thị trường để lựa chọn nhà cung cấp phù hợp, đáp ứng được yêu cầu của công ty về chất lượng, chủng loại và giá cả.
- Đối với các hợp đồng vận tải đang thực hiện dở dang, công ty cần tập trung nhân lực, vật lực để đẩy nhanh tiến độ, nhanh chóng bàn giao hàng hóa cho khách hàng nhưng ln phải bảo quản hàng hóa cho khách hàng giảm thiểu đến mức tốiđa tình trạng hư hỏng hàng hóa trong q trình vận chuyển. Từđó nâng cao được uy tín và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường vận tải.
Mở rộng thị trường tiêu thụ, tăng doanh thu lợi nhuận.
Đẩy mạnh việc tiêu thụ là tiền đề để cơng ty có thể tăng doanh thu và lợi nhuận. Để làm được điều đó, cơng ty cần có những chính sách về giá cả , về thị trường thích hợp, tổ chức cơng tác nghiên cứu và đánh giá tiềm năng thị trường, qua đó tìm được nhu cầu của từng thị trường và đáp ứng một cách tốt nhất.Một số biện pháp cụ thể như sau:
Ngoài việc giữ vững các thị trường quen thuộc cần tiếp tục mở rộng thêm thị trường tiêu thụ ở các tỉnh thành phố trong cả nước.
Chú trọng xây dựng và củng cố thị phần của mình, quan hệ tốt với khách hàng nhất là khách hàng tiềm năng
Nghiên cứu, nắm bắt nhu cầu thị trường, tìm hiểu kỹ các phương thức kinh doanh của các doanh nghiệp vận tải khácđể từđóđưa ra được các chínhsách quản trị tạo ra sự khách biệt trong việc cung cấp dịch vụ so với các doanh nghiệp vận tải khác.
Chú trọng công tác bồi dưỡng, đào tạo đội ngũ cán bộ công nhân viên nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh.
Lao động là một yếu tố thiết yếu để tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh trong doanh nghiệp. Nó ảnh hưởng trực tiếp tới tồn bộ kết quả sản xuất kinh doanh của tồn doanh nghiệp nói chung và hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh nói riêng. Cơng ty cần có những biện pháp để giữ chân các nhân tài của cơng ty đồng thời phải có biện pháp bồi dưỡng nâng cao năng lực chuyên môn và triệt để khai thác nguồn lực này.
Giữ chân người lao động đặc biệt là những người lao động có trình độ chun mơn, kinh nghiệm tốt là nhiệm vụ hết sức quan trong đối với mọi doanh nghiệp. Nếu để xảy ra trường hợp người lao động nghỉ việc sẽ xảy ra rất nhiều hệ quả khơng tốt như sản xuất kinh doanh có thể bị ngừng trệ, doanh nghiệp mất thêm chi phí tuyển dụng và đào tào mà chưa chắc đã có được lực lương lao động tốt hơn, có thể làm mất khách hàng của cơng ty… Để giữ chân nhưng người lao động có chun mơn tốt trong cơng ty, công ty cần chú trọng tới các vấn đề lương thưởng cho người lao động, cố gắng tạo môi trường làm việc tốt nhất cho người lao động phát huy hết khả năng của họ. Các nhà quản trị công ty phải xác định người lao động là tài sản quý giá nhất của công ty, phải thường xuyên chăm lo tới đời sống vật chất, tinh thần của người lao động.
Để nâng cao chất lượng lao động công ty cần phải:
Tuyển lao động và cho lao động làm việc đúng ngành nghề đã được đào tạo.
Hằng năm công ty cần phải tổ chức cho công nhân viên được bổ túc, đào tạo thêm để nâng cao tay nghề.
Đối với đội ngũ cán bộ quản lý thì cần tổ chức các khóa học ngắn hạn, cử người đi học dưới các hình thức khác nhau để họ tiếp cận với các phương
pháp quản lý tiên tiến mới, có biện pháp để nâng cao hiểu quả sử dụng vốn kinh doanh, đáp ứng với tình hình kinh tế mới.
Đối với đội ngũ lái xe: Công ty nên tổ chức các khoa tập huấn ngắn hạn để đội ngũ lái xe nắm bắt được các quy trình vận tải.
Bên cạnh đó cơng ty cũng nên khuyến khích người lao động tự học tập bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn. Trong quá trình sản xuât kinh