AGRIBANK BIÊN HÒA
3.2.1.2Thẩm định và tiến hành mở L/C:
►Thẩm định các điều kiện và điều khoản thanh toán của L/C:
-Kiểm tra nội dung yêu cầu mở L/C. Nếu nội dung không rõ ràng, các điều kiện điều khoản, chỉ thị có sự mâu thuẫn nhau, thanh toán viên phải có trách nhiệm hướng dẫn và yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh, bổ sung trước khi mở L/C. Thanh toán
viên không được tự động sửa chữa hoặc bổ sung các chi tiết thay khách hàng.Thư yêu cầu mở L/C phải có đầy đủ chữ ký của chủ tài khoản và kế toán trưởng.
Phòng thanh toán quốc tế chuyển hồ sơ mở L/C và tờ trình mở L/C cho phòng tín dụng thẩm định nguồn vốn thanh toán và trình giám đốc phê duyệt.
►Thẩm định nguồn vốn thanh toán:
Căn cứ vào hồ sơ xin mở L/C và ý kiến đề xuất của phòng thanh toán quốc tế, phòng tín dụng thẩm định lại phương án nhập khẩu, khả năng nguồn vốn thanh toán của khách hàng, kiểm tra hạn mức tín dụng cho phép, đề nghị mức ký quỹ.
٭L/C thanh toán bằng vốn vay của NHN0:
-Thủ tục xét duyệt hồ sơ cho vay theo chế độ tín dụng hiện hành của NHN0 (NHN0 không cho vay để ký quỹ).
-Hồ sơ mở L/C thanh toán bằng vốn vay NHN0 phải có quyết định phê duyệt phương án vay vốn hoặc hợp đồng tín dụng ký với khách hàng xin mở L/C.
-Ngày chi nhánh thanh toán bộ chứng từ là ngày hạch toán nhận nợ vay (điều khoản này ghi sẵn vào hợp đồng tín dụng hoặc giấy nhận nợ).
٭L/C thanh toán bằng vốn tự có ,ký quỹ dưới 100%:
Trên cơ sở độ tín dụng của khách hàng, giám đốc chi nhánh quyết định áp dụng hoặc không áp dụng biện pháp yêu cầu khách hàng ký, đóng dấu sẵn đơn xin vay,giấy nhận nợ (theo mẫu đơn xin vay và giấy nhận nợ đang áp dụng ) cho phần giá trị chưa được ký quỹ của L/C.
Nếu khách hàng ký quỹ đủ 100% giá trị của L/C (tính cả tỷ lệ vượt giá trị của L/C do dung sai, nếu có), phòng thanh toán quốc tế tiếp nhận và trình giám đốc ký duyệt.
Căn cứ vào nội dung thẩm định và các ý kiến đề xuất của phòng thanh toán quốc tế và phòng tín dụng, giám đốc chi nhánh ký duyệt hồ sơ mở L/C và ký các chứng từ kèm theo (hồ sơ cho vay bắt buộc), nếu có.
Căn cứ vào ý kiến phê duyệt mở L/C. Chi nhánh hạch toán ngoại bảng trị giá mở L/C theo quy định cuối tháng đối chiếu khớp đúng số dư ngoại bảng với số dư mở L/C còn hiệu lực chưa thanh toán tại chi nhánh.
►Trình tự mở L/C:
Sau khi hồ sơ xin mở L/C được phê duyệt, chi nhánh thực hiện mở L/C theo trình tự sau:
*Tại chi nhánh:
Thanh toán viên đăng ký số tham chiếu L/C, vào sổ để theo dõi. Sổ theo dõi hồ sơ mở L/C phải ghi rõ những thông tin sau: ngày mở L/C, số L/C, tên khách hàng mở L/C, trị giá L/C, loại L/C (phân theo kỳ hạn thanh toán, ngày thực tế thanh toán, nguồn vốn thanh toán, tỷ lệ ký quỹ, ghi chú khác (nếu chi nhánh thấy cần thiết).
Chọn ngân hàng thông báo /ngân hàng thương lượng:
-Trường hợp khách hàng không chỉ định ngân hàng thông báo.Thanh toán viên lựa chọn ngân hàng dựa trên danh sách ngân hàng đại lý do Sở Quản lý cung cấp.
-Trường hợp khách hàng chỉ định ngân hàng thông báo L/C không có quan hệ đại lý với với NHN0. Tại đầu điện chi nhánh sẽ chọn ngân hàng có quan hệ đại lý với NHN0 để chuyển tiếp L/C và ghi tên ngân hàng thông báo vào trường 57(Advice through). Trong trường hợp không chọn được ngân hàng chuyển tiếp L/C, chi nhánh liên hệ với Sở Quản lý để được hướng dẫn.
-Trường hợp khách hàng chỉ định L/C không hạn chế ngân hàng thương lượng, không cho phép đòi tiền bằng điện.Trong L/C phải quy định rõ (T/T Reimbursement is not allowed tại trường 78) và phải yêu cầu ngân hàng thương lượng thông báo bằng điện có mã xác nhận đã gửi chứng từ đòi tiền và ghi rõ số biên lai gửi chứng từ.
Nhập dữ liệu vào máy vi tính, mở L/C:
-Mở bằng điện sử dụng mẫu SWIFT MT700, MT701.
-L/C phát hàng qua SWIFT hay Telex đều nên dẫn chiếu UCP 600.
-Chi nhánh hạch toán nội bảng số tiền ký quỹ, nhập ngoại bảng trị giá của L/C phát hành, thu phí có liên quan theo quy định hiện hành của NHN0.
-Chuyển toàn bộ hồ sơ cùng điện mở L/C trình phụ trách phòng, lãnh đạo chi nhánh ký duyệt.Tính mã nội bộ và chuyển điện về Sở Quản lý.
-Trong nội dung của L/C phải quy định rõ về việc thu phí thông báo L/C (đề nghị ngân hàng thông báo L/C thu phí trước khi trả L/C cho người thụ hưởng tại trường 72 của điện mở L/C).
-Giao 01 bản gốc L/C cho khách hàng, có dấu và chữ ký của lãnh đạo chi nhánh.
-Vào bìa hồ sơ L/C theo mẫu, lưu 01 bản điện đã chuyển đi có chữ ý của thanh toán viên, phụ trách phòng và giám đốc chi nhánh vào hồ sơ theo dõi. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
*Tại sở quản lý:
Tiếp nhận điện từ chi nhánh
-Kiểm tra mã nội bộ và tiêu chuẩn điện SWIFT.
Nếu điện sai chuẩn hoặc sai mã, sở quản lý chuyển trả lại điện để chi nhánh xem lại. Nếu đúng, cá nhân được ủy quyền xác nhận “mã đúng” và chuyển tiếp vào hệ thống SWIFT.
-Kiểm tra ngân hàng thông báo:
Nếu chi nhánh chưa qua chỉ định ngân hàng thông báo, căn cứ vào danh sách ngân hàng đại lý, sở quản lý sẽ chọn ngân hàng thông báo.
Nếu ngân hàng thông báo không có quan hệ đại lý với NHN0, sở quản lý sẽ chọn ngân hàng chuyển tiếp là ngân hàng thứ 3 có quan hệ đại lý với NHN0 chuyển tiếp điện đến ngân hàng thông báo.
Nếu ngân hàng thông báo chưa tham gia mạng SWIFT, sở quản lý tự động chuyển tiếp điện từ mạng SWIFT sang mạng Telex và tính mã gửi đi.
-Kiểm tra ngân hàng xác nhận (nếu có)
Sau khi kiểm tra các điều kiện trên, nếu L/C đủ điều kiện chuyển tiếp, cá nhân được ủy quyền thực hiện theo quy định.
Cá nhân được ủy quyền tính mã (nếu cần thiết), phụ trách phòng kiểm soát lại điện. Sau khi giám đốc duyệt, cá nhân được ủy quyền chuyển điện ra khỏi hệ thống.
Kiểm tra tình trạng điện sau khi phát và trả điện về chi nhánh.
Số hiệu của L/C do ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Biên Hòa cấp cho mỗi loại L/C tuân theo quy tắc chung của hệ thống.