2.2.1. Chất lượng tín dụng thơng qua tốc độ tăng trưởng dư nợ
Agribank Bù Đăng với mục tiêu tăng trƣởng tín dụng hàng năm giai đoạn 2013-2017 là từ 15-20% th lƣợng vốn cần bổ sung cho giai đoạn này là rất cần thiết và tăng tƣơng ứng từ 20-25%. Để đạt đƣợc những mục tiêu này Agribank Bù Đăng đã đƣa ra các giải pháp tốt phù hợp với từng thời kỳ để bảo đảm an tồn trong cơng tác tín dụng, giảm dƣ nợ cho vay các ngành nghề dễ gặp rủi ro, tăng cho vay các ngành nghề có hiệu quả cao hơn, ít rủi ro hơn, tăng tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản.
Hình 2.4:Giá trị dƣ nợ Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, giai đoạn 2013-2018)
Theo Hình 2.4 nhận thấy, tốc độ tăng trƣởng của Agribank Bù Đăng trong thời gian qua luôn ở mức cao. Dƣ nợ năm 2013 là 778.960 triệu đồng, đến năm 2014 là 833.500 triệu đồng, tăng 54.540 triệu đồng, tƣơng ứng mức tăng trƣởng 7% so với năm 2013. Dƣ nợ cuối năm 2015 đạt 963.132 triệu đồng, tăng 129.632 triệu đồng, tƣơng ứng mức tăng trƣởng 15,55% so với năm 2014. Đến cuối năm 2016, dƣ nợ đạt 1.212.723 triệu đồng, tăng 249.591 triệu đồng, mức tăng trƣởng 25,91% so với
năm 2015. Đến cuối năm 2017, dƣ nợ đạt 1.660.666 triệu đồng, tăng 447.943 triệu đồng, mức tăng trƣởng 36,94% so với năm 2016.
Với tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cao trong những năm qua, đặc biệt giai đoạn 2016-2017 chứng tỏ Agribank Bù Đăng ln có kế hoạch kinh doanh phù hợp ngay từ đầu mỗi năm gắn liền định hƣớng phát triển kinh tế của địa phƣơng, đồng thời huy động đƣợc nguồn vốn và tranh thủ đƣợc nguồn vốn bổ sung của cấp trên.
2.2.2. Chất lượng tín dụng thơng qua cơ cấu đối tượng cho vay
Agribank Việt Nam chọn phân khúc thị trƣờng là cho vay nông nghiệp, nông thôn và nông dân.Nên đối tƣợng cho vay đƣợc Agribank Bù Đăng quan tâm nhất là nông nghiệp, chi nhánh đầu tƣ vào lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỷ trọng khá cao trong cơ cấu dƣ nợ.
Bảng 2.4: Cơ cấu đối tƣợng cho vay của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
Đối tƣợng cho vay
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Nông nghiệp 334.123 42,89 272.167 32,65 265.778 27,60 372.885 30,75 472.671 28,46 TM – DV 224.544 28,83 201.238 24,14 322.852 33,52 382.187 31,51 502.340 30,25 Sản xuất chế biến 120.400 15,46 178.900 21,46 167.980 17,44 237.550 19,59 320.762 19,32 Cho vay tiêu dùng 54.303 6,97 95.902 11,52 104.753 10,88 113.075 9,32 175.887 10,59 Xây dựng 45.591 5,85 85.293 10,23 101.770 10,56 107.027 8,83 189.006 11,38 Tổng cộng 778.961 100 833.500 100 963.133 100 1.212.724 100 1.660.666 100
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, 2018)
Nhận xét:
- Nông nghiệp:Qua bảng 2.4 cho thấy tỷ trọng dƣ nợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp tƣơng đối cao, từ 28 đến 42%, tuy nhiên có xu hƣớng giảm qua các năm. Cụ
thể, cuối năm 2013 đạt giá trị 334.123 triệu đồng chiếm 42,89% tổng dƣ nợ. Đến cuối năm 2014, dƣ nợ cho vay giảm còn 272.167 triệu đồng,chiếm 32,65% trong tổng dƣ nợ. Giá trị dƣ nợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp năm 2015, 2016, 2017 tƣơng ứng đạt giá trị 265.778, 372.885, 472.671 triệu đồng, tƣơng ứng tỷ trọng 27,6%, 30,75%, 28,46%.
- Thƣơng mại -Dịch vụ:tỷ trọng dƣ nợ cho vay lĩnh vực thƣơng mại – dịch vụ tƣơng đối cao, từ 29 đến 33%, và tƣơng đối ổn định. Cụ thể, cuối năm 2013 đạt giá trị 224.544 triệu đồng chiếm 28,83% tổng dƣ nợ. Đến cuối năm 2014, dƣ nợ cho vay giảm còn 201.238triệu đồng, chiếm 24,14% trong tổng dƣ nợ. Giá trị dƣ nợ cho vay lĩnh vực thƣơng mại - dịch vụ năm 2015, 2016, 2017 tƣơng ứng đạt giá trị 322.852, 382187, 502.340 triệu đồng, tƣơng ứng tỷ trọng 32,52%, 31,51%, 30,25%. Tuy nhiên, dƣ nợ cho vay lĩnh vực thƣơng mại – dịch vụ chủ yếu là cho vay khách hàng kinh doanh thƣơng mại, còn cho vay hoạt động dịch vụ không đáng kể chủ yếu các dịch vụ nhỏ lẻ. Đây là một thiếu sót, điểm yếu trong thu hút dƣ nợ cho vay lĩnh vực dịch vụ, chƣa tận dụng cơ hội hiện tại của địa phƣơng về phát triển dịch vụ, đặc biệt là dịch vụ du lịch. UBND tỉnh Bình Phƣớc quy hoạch huyện Bù Đăng nằm trong tổng thể để phát triển du lịch sinh thái kết hợp dụ lịch lịch sử với các khu di tích kháng chiến. Điều này cho thấy, Agribank Bù Đăng đầu tƣ cho vay phục vụ hoạt động dịch vụ chƣa đáp ứng đƣợc tiềm năng. Nhƣ vây, trong những năm tới cùng với chính quyền địa phƣơng, Agribank Bù Đăng cần chú trọng mở rộng cho vay đối tƣợng này, đểphát huy đƣợc thế mạnh, thực hiện đúng hƣớng kế hoạch và quy hoạch địa phƣơng và các vùng lân cận.
- Sản xuất chế biến:Ngành sản xuất chế biến trên địa bàn huyện Bù Đăng là ngành còn non trẻ, chủ yếu là các nhà máy chế biến hạt điều, nhà máy chế biến mủ cao su.Điều này thể hiện qua dƣ nợ cho vay giai đoạn 2013-2017 chiếm tỷ trọng tƣơng đối, từ 15-20% trên tổng dƣ nợ.Cụ thể, năm 2013, đạt giá trị 120.400 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 15,46% trong tổng cơ cấu dƣ nợ cho vay của chi nhánh. Đến cuối năm 2014, dƣ nợ biến động tăng cao do nhu cầu về chế biến hạt điều mang về lợi nhuận cao cho khách hàng nên dƣ nợ đạt 178.900 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 21,46%.
Sau 2014, giai đoạn 2015-2017, giá trị dƣ nợ cho vay lĩnh vực sản xuất chế biến có tỷ trọng trên tổng dƣ nợ tƣơng đối ổn định năm 2015, 2016, 2017, tƣơng ứng đạt tỷ trọng 17,44%, 19,59%, 19,32%.
Từ những số liệu trên cho thấy, hoạt động kinh doanh sản xuất chế biến trên địa bàn ngày càng đƣợc mở rộng, khách hàng đã biết áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, đầu tƣ vào các ngành sản xuất chế biến ngày càng tăng. Đây là loại hình kinh doanh cịn khá non trẻ ở địa phƣơng đòi hỏi khách hàng phải trải qua một thời gian để tích lũy thêm kinh nghiệm.Trên cơ sở tìm kiếm đƣợc đầu ra ổn định, lựa chọn đƣợc nguồn nguyên liệu đầu vào tốt để sản xuất, chế biến ra những sản phẩm đạt chất lƣợng, từ đó khách hàng có nhu cầu vốn để dự trữ hàng hóa, đầu tƣ mở rộng quy mô sản xuất nên trong thời gian đến dƣ nợ lĩnh vực hoạt động này sẽ tăng.
- Cho vay tiêu dùng:Dƣ nợ cho vay năm 2013 là 54.303 triệu đồng, chiếm tỷ trọng6,97% trong tổng dƣ nợ. Cuối năm 2014, dƣ nợ cho vay là 95.902 triệu đồng, chiếm tỷ trọng11,52% trong tổng dƣ nợ. Giá trị dƣ nợ cho vay tiêu dùng năm 2015, 2016, 2017 tƣơng ứng đạt giá trị 104.753, 113.075, 175.887 triệu đồng, tƣơng ứng tỷ trọng 10.88%, 9.32%, 10,59%.
Sự chuyển biến của ngành cho vay này có xu hƣớng tăng, nhƣng khơng đáng kể.Đây là lĩnh vực cho vay mang lại lợi nhuận cho khách hàng tƣơng đối thấp, chủ yếu đáp ứng các nhu cầu về tiêu dùng nhƣ mua sắm vật dụng sinh hoạt trong gia đình, mua sắm xe máy và sửa nhà, xây nhà, mua nhà và đất ở; nguồn trả nợ của khách hàng chủ yếu là thu nhập từ tiền lƣơng hoặc từ các nguồn thu khác có minh chứng. Đối với cho vay đối tƣợng này tiềm ẩn rủi ro cao vì đây là cho vay một phần khơng có tài sản đảm bảo. Dƣ nợ trong lĩnh vực này của Agribank Bù Đăng có tỷ lệ dao động trên dƣới 10%, một tỷ lệ tƣơng đối an tồn cần đƣợc duy trì.
- Xây dựng:Dƣ nợ cho vay năm 2013 là 45.591 triệu đồng chiếm 5,85% trên tổng dƣ nợ. Năm 2014 dƣ nợ cho vay tăng, đạt giá trị 85,293 triệu đồng, chiếm 10,23% trên tổng dƣ nợ. Đến cuối năm 2015, dƣ nợ cho vay đạt 101,770 triệu đồng chiếm 10,56% trong tổng dƣ nợ.Giá trị dƣ nợ cho vay tiêu dùng năm 2016, 2017 tƣơng ứng đạt giá trị 107,027, 189.006 triệu đồng, tƣơng ứng tỷ trọng 8,83%, 11,38%.
Đối với ngành xây dựng, tình hình dƣ nợ có xu hƣớng tăng, tuy nhiên vẫn chiếm tỷ trọng tƣơng đối nhỏ trong tổng dƣ nợ. Tuy nhiên, với nhiều cơ hội, đặc biệt là quy hoạch các khu dân cƣ mới của chính quyền địa phƣơng, địi hỏi Agribank Bù Đăng nên tìm ra các biện pháp, chính sách thu hút nhóm khách hàng lĩnh vực xây dựng nhằm nắm bắt, tận dụng cơ hội có đƣợc trên địa bàn.
2.2.3. Chất lượng tín dụng thơng qua nợ theo thời gian
Mục đích của việc phân loại nợ theo thời gian nhằm để thấy đƣợc cơ cấu tỷ trọng trong việc đầu tƣ cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn của chi nhánh so với tổng dƣ nợ. Từ đó rút ra kết luận về mức độ đầu tƣ của Agribank Bù Đăng trong việc phát triển kinh tế địa phƣơng.
Bảng 2.5: Giá trị dƣ nợ theo thời gian của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) Giá trị (tr.đ) TT (%) 1. Vay ngắn hạn 738.491 94,80 805.743 96,67 933.374 96,91 907.549 74,84 1.112.453 66,99 2. Vay trung hạn 40.470 5,20 27.757 3,33 29.759 3,09 305.175 25,16 546.213 32,89 3. Vay dài hạn 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 0,00 2.000 0,12 Tổng cộng 778.961 100 833.500 100 963.133 100 1.212.724 100 1.660.666 100
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, giai đoạn 2013-2018)
Nhận xét:
Dƣ nợ tín dụng theo thời gian tại Agribank Bù Đăng bao gồm các loại hình: ngắn hạn, trung hạn.
- Dƣ nợ ngắn hạn:Qua bảng 2.5 cho thấy dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ. Năm 2013, tỷ trọng dƣ nợ tín dụng ngắn hạn đạt giá trị 738,491 triệu đồng, chiếm 94,8% trên tổng dƣ nơ.Năm 2014 và năm 2015 vẫn giữ mức tỷ trọng cao trên tổng dƣ nợ tƣơng ứng chiếm tỷ lệ 96,67% và 96,61%, tƣơng ứng đạt giá trị 805.743, 933.374 triệu đồng. Tuy nhiên giai đoạn 2016-2017 tỷ trọng dƣ nợ tín dụng ngắn hạn giảm tỷ trọng rõ rệt, với mức tỷ trọng tƣơng ứng là 74.84% và 66,99%, tƣơng ứng đạt giá trị 907,549 và 1,112,453 triệu đồng.
- Dƣ nợ trung hạn:tỷ trọng dƣ nợ tín dụng trung hạn giảm nhẹ giai đoạn 2013-2015, tuy nhiên giai đoạn 2016-2017 lại tăng rõ rệt. Cụ thể, năm 2013 tỷ trọng dƣ nợ trung hạn so với tổng dƣ nợ là 5,2%, năm 2014 và 2015 tỷ trọng này lần lƣợt là 3,33% và 3,09%; cuối năm 2016 và 2017, tỷ trọng này lần lƣợt là 25,16% và 32,89%, tƣơng ứng đạt giá trị 305.175 và 546.213 triệu đồng.
Trong thời gian qua Agribank Bù Đăng đã đáp ứng phần nào nhu cầu vốn ngắn hạn tạm thời bị thiếu hụt cho các thành phần kinh tế trên địa bàn, dƣ nợ tín dụng trung hạn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dƣ nợ, nhƣng cũng dẫn biểu hiện rõ rệt giai đoạn 2016-2017 với tỷ trọng tƣơng đối. Việc tập trung dƣ nợ vào loại hình tín dụng ngắn hạn tuy phù hợp với cơ cấu vốn huy động của NH, mức độ rủi ro thấp hơn so với tín dụng trung dài hạn, song việc này ảnh hƣởng đến việc duy trì dƣ nợ và sự bền vững trong thu nhập của Agribank Bù Đăng. Theo xu hƣớng hiện nay các NH đang nỗ lực gia tăng cho vay các khoản vay trung, dài hạn có tính ổn định cao, bảo đảm thu thập và lợi nhuận. Mặt khác, kế hoạch cấp trên giao Agribank Bù Đăng chỉ tiêu về tỷ trọng vốn trung, dài hạn trong tổng cơ cấu nguồn vốn đầu tƣ phải đạt tỷ lệ là 40%. Trong thời gian tới chi nhánh cần tiếp tục tiếp cận các dự án trung, dài hạn để giải ngân và nâng cao tỷ trọng đầu tƣ vốn trung, dài hạn, thực hiện cơ cấu đầu tƣ phù hợp với định hƣớng phát triển của ngành và địa phƣơng.
2.2.4. Chất lượng tín dụng thơng qua hệ số thu nợ
Thời gian gần đây, Agribank Bù Đăng luôn thực hiện tốt các kế hoạch cho vay và thu nợ, từ đó hoạt động kinh doanh của chi nhánh luôn đạt hiệu quả cao. Hiện nay, nhu cầu vay vốn trên địa bàn ngày càng lớn, đòi hỏi Agribank Bù Đăng
phải có nhiều biện pháp huy động thích hợp để tạo nguồn vốn ổn định đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, phát triển kinh tế trên địa bàn. Đồng thời, Agribank Bù Đăng cũng xem xét, và triển khaicác biện pháp thu hồi nợ cho vay nhằm ổn định cân bằng hoạt động kinh doanh, mang lại lợi nhuận, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Bảng 2.6: Chỉ tiêu hệ số thu nợ của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Doanh số thu nợ 705.878 751.215 942.887 1.084.110 1.451.120 Doanh số cho vay 851.178 886.165 1.196.350 1.318.612 1.711.208 Hệ số thu nợ = Doanh
số thu nợ/ Doanh số cho vay
82,93% 84,77% 78,81% 82,22% 84,80%
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, 2018)
Hình 2.5: Hệ số thu nợ của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, giai đoạn 2013-2018)
Nhận xét:
Theo Bảng 2.6 và Hình 2.5 cho thấy, doanh số thu nợ giai đoạn 2013-2017 của Agribank Bù Đăng có xu hƣớng tăng. Điều này thể hiện đƣợc khả năng trả nợ của khách hàng cao hơn năm trƣớc. Năm 2013 doanh số thu nợ đạt 705.848 triệu đồng; năm 2014 đạt 751.215 triệu đồng, tăng 45.337 triệu đồng, tỷ lệ tăng 6,42% so
với năm 2013; cuối năm 2015 doanh số thu nợ đạt 942.887 triệu đồng, tăng 191.672 triệu đồng, tỷ lệ tăng 25,51% so với năm 2014; đến cuối năm 2016 doanh số thu nợ đạt 1.084.110 triệu đồng, tăng 141.223 triệu đồng, tỷ lệ tăng 14,98% so với năm 2015; đến cuối năm 2017 doanh số thu nợ đạt 1.451.120 triệu đồng, tỷ lệ tăng 33,83% so với năm 2016.
Rõ ràng hệ số thu nợ của Agribank Bù Đăng giao động từ 82,93% năm 2013, lên 84,17% năm 2014, và giảm còn78,81% năm 2015; lại biến động tăng lên 82,22% năm 2016 và tăng lên đến 84,80% năm 2017. Điều đó đánh giá đƣợc cơng tác thu nợ của Agribank Bù Đăng tƣơng đối ổn định, hệ số thu nợ của Agribank Bù Đăng có biến động tăng giảm nhƣng giá trị biến động không quá lớn và nằm ở mức cao .
Số liệu trên cũng phản ánh đúng môi trƣờng kinh doanh thực tại tại địa phƣơng. Khách hàng của Agribank Bù Đăng trong giai đoạn 2013-2017 có nhu cầu về vốn ngày càng tăng nhằm đáp ứng các nhu cầu mua sắm vật tƣ, máy móc, thiết bị phục vụ sản xuất. Nắm bắt đƣợc điều này, Agribank Bù Đăng đã có những chƣơng trình, kế hoạch mở rộng kênh huy động vốn đáp ứng các nhu cầu vốn của khách hàng.
2.2.5. Chất lượng tín dụng thơng qua nợ có đảm bảo
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ có đảm bảo của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Nợ khơng có đảm bảo 35.186 78.413 92.704 105.744 115.793 Nợ có đảm bảo 743.775 755.087 870.429 1.106.980 1.544.873 Tổng dƣ nợ 778.961 833.500 963.133 1.212.724 1.660.666 Tỷ lệ nợ có đảm bảo = Nợ có đảm bảo/ Tổng dƣ nợ 0,9548 0,9059 0,9037 0,9128 0,9303
Hình 2.6: Tỷ lệ nợ có đảm bảo của Agribank Bù Đăng giai đoạn 2013-2017
(Nguồn: Agribank Bù Đăng, 2018)
Nhận xét:
Theo Bảng 2.7 và Hình 2.6 nhận thấy: cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản của Agribank Bù Đăng chiếm tỷ lệ rất nhỏ, chủ yếu đƣợc thực hiện thông qua Nghị quyết liên tịch số 2308/NQLT-1999 về việc tổ chức thực hiện chính sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn do Trung ƣơng Hội nông dân Việt Nam ký với NH No&PTNT Việt Nam; và quyết định số 67/1999/QĐ-TG ngày 30/3/1999 của Chính phủ, và ngày 12/4/2013, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 41/2013/NĐ-CP về chính sách triệu đồng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, Nghị định số 41/2013/NĐ-CP có hiệu lực thi hành từ ngày 01/6/2013, Nghị định số 41/2013/NĐ-CP đã kế thừa, phát huy kết quả, hiệu quả của Quyết định 67/1999/QĐ- CP, và hiện nay chi nhánh hiện đang áp dụng theo nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 về quy chế cấp tín dụng phục vụ chính sách phát triển Nơng nghiệp Nơng thôn để đáp ứng yêu cầu thực tế về nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần vào sự phát triển của khu vực nông nghiệp, nơng thơn và nơng dân, xóa đói giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội và sự phát triển kinh tế xã hội của đất nƣớc.
Dƣ nợ cho vay hình thức này năm 2013 đạt 35.186 triệu đồng, chiếm 4,52% tổng dƣ nợ, năm 2014 đạt 78.413 triệu đồng, chiếm 9,41% tổng dƣ nợ, cuối năm 2015 và 2016 lần lƣợt đạt 92.704 triệu đồng và 105.744 triệu đồng, tƣơng ứng
chiếm tỷ trọng 9,63% và 8,72% tổng dƣ nợ, đến cuối năm 2017 đạt 115.793 triệu