Đơn vị tính %
Mơ hình
Hệ số hồi quy chưa
chuẩn hóa Đo lường đa cộng tuyến Mức ý
nghĩa B Sai số thơng kê Độ chấp nhận của biến Hệ số phóng đại phương sai Hằng số 2.132 .290 .000 ROA_LIQ .110 .163 .828 1.208 .001 COSR -.211 .084 .941 1.063 .014 LIQ -.023 .004 .875 1.142 .000
Kết quả hồi quy được viết như sau:
ROA = 2.132 +0.11ROA_LIQ – 2.11LLR - 0.023COSR
(Nguồn: Phụ lục 3)
ROA = 2.132 +0.11(0.039 x LIQ0.896) – 2.11LLR -0.023COSR
ROA = 2.132 +0.11(0.039 + LIQ0.896) – 2.11LLR - 0.023COSR
Như vậy, LLR, COSR tương quan nghịch với ROA, LIQ tương quan thuận với ROA. Nếu khi tăng 1% COSR thì ROA thay đổi trung bình 0.023% trong trường hợp các biến khác khơng đổi. Kết quả nghiên cứu ROA cho thấy:
- Nếu ngân hàng sử dụng nhiều chi phí trong hoạt động sẽ làm lợi nhuận giảm. - Nếu ngân hàng có nhiều nợ xấu dẫn đến phải trích lập dự phịng rủi ro nhiều thì lợi nhuận giảm.
- Nếu ngân hàng có tỷ số thanh khoản cao thì lợi nhuận tăng thấp.
2.3.3Phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến khả năng sinh lời tại các NHTMCP NY thông qua tỷ số ROE
Bảng 2.14: Bảng thống kê mô tả các biến ROE, EA, LLR, COSR, LIQ, SIZE,GPD,CPI
Đơn vị tính %, tỷ đồng
ROE EA LLR COSR LIQ SIZE GDP CPI
Giá trị trung bình 12.86 11.14 0.59 42.48 35.85 102,271 6.96 10.25 Độ lệch chuẩn 7.61 8.57 0.55 11.45 12.55 114,321 1.23 5.66 Giá trị nhỏ nhất 0.08 3.80 0.05 22.98 9.31 126 5.03 3 Giá trị lớn nhất 30.00 39.56 2.86 87.63 62.35 503,530 8.46 22.92 (Nguồn: Phụ lục 2) Giá trị trung bình ROE của 8 NHTMCP NY tại Việt Nam là 12.86, giá trị lớn nhất là 30, giá trị nhỏ nhất là 0.08. Tỷ lệ ROE càng cao càng chứng tỏ NHTMCP NY sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đơng, có nghĩa là ngân hàng đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đơng với vốn tự có để khai thác lợi thế cạnh tranh trong q trình huy động vốn, mở rộng quy mơ tín dụng, đầu tư.
Kiểm định mối tương quan giữa ROA và các biến độc lập EA, LLR, COSR, LIQ, SIZE, GDP, CPI.
Bảng 2.15: Ma trận tƣơng quan của ROE với các biến EA, LLR, COSR, LIQ, GDP, CPI
Đơn vị tính %
ROE EA LLR COSR LIQ SIZE GDP CPI
Hệ số tương quan Pearson .544 ** -.058 -.339** .089 .367** -.067 .137 Mức ý nghĩa .000 .612 .002 .430 .001 .554 .227 Ghi chú: * và ** có mức ý nghĩa là 5% và 1% (Nguồn: Phụ lục 4) Với mức ý nghĩa 5%, ROE có tương quan thuận với SIZE, tương quan nghịch với EA, COSR, các biến độc lập LLR, LIQ, GDP, CPI khơng có mối quan hệ với ROE. Do đó, chỉ có biến SIZE, COSR, EA có ảnh hưởng đến ROE.
Khi NHTMCP NY tăng tổng tài sản, năng lực tài chính của ngân hàng cải thiện, lúc đó nguồn vốn cho vay tăng. Nếu chất lượng tín dụng tốt, tỷ lệ nợ xấu thấp, lợi nhuận tăng. Và ngược lại, chất lượng tín dụng giảm sút, nợ xấu tăng cao, làm cho mức trích lập dự phịng rủi ro lớn (LLR cao), làm giảm lợi nhuận.
- Khảo sát mơ hình hồi quy tuyến tính ROE với SIZE,COSR, EA