6. Kết cấu luận văn
2.2. Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
phần Á Châu.
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu. Châu.
Với định hướng đa dạng hóa sản phẩm và hướng đến khách hàng để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, ACB hiện đang thực hiện đầy đủ các chức năng của một ngân hàng bán lẻ. Khách hàng của ACB rất đa dạng và tập trung vào các phân đoạn khách hàng mục tiêu, bao gồm cá nhân và DNNVV. Sau khi triển khai thực hiện chiến lược tái cấu trúc, việc đa dạng hóa sản phẩm, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng đã trở thành công việc thường xuyên và liên tục. Các sản phẩm của ACB luôn dựa trên nền tảng cơng nghệ tiên tiến, có độ an tồn và bảo mật cao.
Sản phẩm tín dụng mà ACB cung cấp rất phong phú, đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi thành phần kinh tế. ACB là ngân hàng đi đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam cung cấp các sản phẩm tín dụng như: cho vay trả góp mua nhà, nền nhà, sửa chữa nhà; cho vay sinh hoạt tiêu dùng; cho vay tín chấp dựa trên thu nhập người vay, cho vay du học,... cho KHCN, cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ và đồng tài trợ các dự án đầu tư tài trợ xuất nhập khẩu, bao thanh toán... cho KHDN.
Năm 2008 là năm nền kinh tế đi vào suy thối, ngân hàng gặp khá nhiều khó khăn, đến năm 2009 khi kinh tế dần phục hồi thì hệ thống ngân hàng cũng bắt đầu đi vào sự ổn định trở lại trong đó có ACB.
liệt điều chỉnh chính sách như tăng lãi suất thị trường mở, quy định trần tăng trưởng tín dụng 20%, quy định tỷ trọng tối đa dư nợ lĩnh vực phi sản xuất là 16%, thu hẹp đối tượng cho vay bằng ngoại tệ, điều chỉnh tăng và mở rộng diện dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ; Ban hành lộ trình chấm dứt cho vay vốn bằng vàng và cho vay vốn để mua vàng, quy định hệ số rủi ro là 250% đối với cho vay được đảm bảo bằng vàng, đồng thời các TCTD không được kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh về vàng…gây khó khăn khơng nhỏ trong hoạt động của các NHTM. Tuy nhiên ACB đã linh hoạt điều hành để thích ứng với biến động của thị trường, chính sách của NHNN, đảm bảo tốc độ tăng trưởng phù hợp, và do đó hoạt động tín dụng của ACB vẫn đạt được những kết quả khả quan.
Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm 2008-2011
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Giá trị Tốc độ tăng (%) Giá trị Tốc độ tăng (%) Giá trị Tốc độ tăng (%) Giá trị Tốc độ tăng (%) Dư nợ KH 34.832.700 9,5% 62.357.978 79,03 % 87.195.105 39,83 % 102.809.15 6 17,91% Trong đó: dự phịng RRTD 228.623 501.994 716.697 986.436
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Qua bảng số liệu ta thấy hoạt động tín dụng của ACB ln đạt mức tăng trưởng tốt. Năm 2008 có tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay thấp do ảnh hưởng của chính sách tiền tệ thắt chặt của nhà nước và suy thối kinh tế tồn cầu, tuy nhiên năm 2009 tốc độ tăng trưởng tín dụng đã tăng vượt bậc (tỷ lệ tăng 79% so với năm 2008). Có được thành quả như vậy là nhờ khả năng nắm bắt cơ hội khi nền kinh tế bắt đầu hồi phục, chính sách tín dụng phù hợp trong việc duy trì các khách hàng cũ và tiếp cận khách hàng mới của ACB. Tính đến 30/12/2011, tổng dư nợ cho vay của ACB đạt 102.809.156 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng bình quân từ 2008-2011 là 36,56%. (Hình 2.2)
Hình 2.2: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của ACB qua các năm
Cuối quý 02/2012, dư nợ tín dụng chỉ đạt xấp xỉ 103 nghìn tỷ đồng, thấp hơn so với cùng kỳ năm trước, mức tăng trưởng tín dụng dưới 1%, trong khi tổng chỉ tiêu tăng trưởng là 17%, cho thấy tình hình hoạt động tín dụng năm 2012 hết sức khó khăn.
Cơ cấu dư nợ cho vay và tạm ứng cho khách hàng như sau:
Bảng 2.5: Dư nợ phân theo loại hình cho vay
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước
34.673.705 62.081.847 86.544.837 101.823.289
Cho thuê tài chính 101.025 172.716 423.256 822.602 Cho vay theo tài trợ
của Chính phủ và các TCTD trong nước và quốc tế
25.409 32.000 45.607 41.428
Cho vay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá 32.335 71.436 181.405 121.837 Các khoản trả thay khách hàng. 226 69 - - Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu
2008 2009 2010 2011 0 20,000,000 40,000,000 60,000,000 80,000,000 100,000,000 120,000,000 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 34,832,700 62,357,978 87,195,105 102,809,156 9.50% 79.03% 39.83% 17.91% Dư nợ (trđ) Tốc độ tăng (%) D ư n ợ ( tr đ ồ n g ) T ố c đ ộ tă n g tr ư ở n g d ư n ợ ( % )
Bảng 2.6: Dư nợ phân loại theo kỳ hạn
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Cho vay ngắn hạn 15.944.006 25.618.575 43.889.956 53.631.314 Cho vay trung hạn 7.267.278 10.537.709 19.870.669 27.484.058 Cho vay dài hạn 11.621.416 16.201.649 23.434.480 21.963.784
Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Phân tích theo kỳ hạn cho vay thì dư nợ ngắn hạn tăng trưởng nhanh và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn, năm 2010 chiếm 50,34% và đến 31/12/2011 chiếm 52,17%. Tiếp đến là cho vay trung và dài hạn năm 2010 đạt 49,66% nhưng đến năm 2011 giảm xuống còn 47,83% tổng dư nợ. Nguyên nhân là do ngân hàng có xu hướng dịch chuyển tăng tỷ trọng nợ vay ngắn hạn do các khoản vay này có khả năng thu hồi, quay vịng vốn nhanh đặc biệt là trong điều kiện kinh tế thị trường có nhiều biến động hơn so với các khoản vay trung và dài hạn.
Bảng 2.7: Dư nợ phân loại theo tiền tệ
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Cho vay bằng đồng Việt Nam
24.563.580 51.552.735 65.739.661 75.911.911
Cho vay bằng ngoại tệ và vàng
10.269.120 10.805.243 24.455.444 26.897.245
Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010 , 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Cho vay bằng đồng Việt Nam chiếm tỷ lệ cao, đến cuối năm 2011 chiếm 73,84% tổng dư nợ cho vay. Tỷ lệ cho vay bằng ngoại tệ và vàng từ 29,49% trong năm 2008, các năm sau giảm nhẹ, đến 2011 tỷ lệ này là 26,25% tổng dư nợ.
Dư nợ cho vay vàng giảm sút do giá vàng và ngoại tệ biến động nhiều, để giảm thiểu rủi ro ACB thực hiện hạn chế cho vay vàng và ngoại tệ đồng thời dưới sự can thiệp của NHNN trong việc ban hành lộ trình chấm dứt huy động, cho vay vốn bằng vàng và cho vay vốn để mua vàng...dẫn đến dư nợ cho vay vàng và ngoại tệ không tăng mà giảm nhẹ trong năm 2011.
Bảng 2.8: Dư nợ phân loại theo ngành nghề kinh doanh
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Thương mại 8.175.846 19.831.560 27.617.019 36.748.899 Nông, lâm nghiệp 221.790 166.870 249.095 333.288 Sản xuất và gia công chế biến 4.514.346 11.266.591 13.516.938 15.188.861 Xây dựng 946.652 2.373.316 3.570.687 4.862.518 Dịch vụ cá nhân và cộng đồng 17.709.042 22.939.329 33.421.670 35.318.919
Kho bãi, giao thông vận tải và thông tin liên lạc
739.817 1.756.208 2.606.580 3.070.449
Giáo dục và đào tạo 2.595 31.255 80.160 105.762 Tư vấn và kinh doanh bất động sản 608.307 519.614 1.276.296 1.449.056 Nhà hàng và khách sạn 493.586 997.745 1.474.081 2.174.478 Dịch vụ tài chính 4.300 630.766 667.142 703.532 Các ngành nghề khác 1.416.419 1.844.724 2.715.437 2.853.394 Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Vị trí then chốt trong danh mục cho vay phân theo ngành nghề là cho vay dịch vụ cá nhân và cộng đồng, tiếp đến là thương mại và sản xuất gia công chế biến. Lý giải về sự tăng trưởng ổn định trong dư nợ của ba ngành này có thể kể đến các đóng góp từ chính sách lãi suất cho vay cạnh tranh của ACB, sự cải thiện trong chất lượng phục vụ khách hàng, chính sách tín dụng linh hoạt.
Bảng 2.9: Dư nợ phân loại theo khu vực
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Thành phố Hồ Chí Minh 24.641.417 40.488.204 56.678.402 62.325.615 Đồng bằng Sông Cửu Long 1.275.781 2.775.982 3.513.027 4.944.726
Miền trung 1.371.017 3.226.332 4.410.894 6.132.013 Miền Bắc 5.723.037 12.829.692 17.178.661 23.729.871 Miền Đông 1.821.448 3.037.768 5.414.121 5.676.931
Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Tình hình biến động trong dư nợ cho vay tại 5 khu vực địa lý vẫn đi đúng định hướng chiến lược kinh doanh và phản ánh đúng tiềm năng kinh tế ở từng địa bàn. Khu vực TP. Hồ Chí Minh vẫn là trung tâm kinh tế lớn của cả nước, là địa phương hấp thu nguồn vốn tín dụng cao nhất nước.
Bảng 2.10: Dư nợ phân loại theo thành phần kinh tế
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Doanh nghiệp nhà nước
2.821.889 4.378.113 5.017.568 3.316.785
Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân
12.674.836 34.252.753 48.978.636 62.315.955
Công ty liên doanh 387.159 497.924 388.615 501.340 Cơng ty 100% vốn nước ngồi 180.304 195.295 204.820 807.489 Hợp tác xã 5.164 28.698 21.412 20.611 Cá nhân, khác 18.763.348 23.005.195 32.584.054 35.846.976 Tổng cộng 34.832.700 62.357.978 87.195.105 102.809.156
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010, 2011 của Ngân hàng TMCP Á Châu.
Với đặc điểm là ngân hàng bán lẻ mà đối tượng khách hàng nhắm đến chủ yếu là cá nhân và các doanh nghiệp nhỏ và vừa thì tại ACB: Thành phần kinh tế cá nhân và thành phần kinh tế Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân chiếm ưu thế vượt trội so với các thành phần kinh tế khác liên tục qua các năm. Thành phần kinh tế Hợp tác xã, Công ty liên doanh, Cơng ty 100% vốn nước ngồi chỉ chiếm tỷ lệ rất hạn chế trong tổng dư nợ cho vay.
Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng của ACB tiếp tục thay đổi tích cực theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các Doanh nghiệp nhà nước, tăng dần tỷ
trọng cho vay đối với thành phần kinh tế phi Nhà nước nhằm hỗ trợ mạnh nhu cầu về vốn cho sự phát triển. Khách hàng của ngân hàng mở rộng và phát triển đến mọi thành phần kinh tế. Với chính sách hợp lý, ACB đã xây dựng cho mình một đội ngũ khách hàng đa dạng, đơng đảo, vững mạnh và gắn bó với ngân hàng.