Tổng số điểm Xếp hạng Phân loại rủi ro Phân loại nợ
Từ 94 đến 100 AAA Rủi ro rất thấp
Nhóm 2 Từ 88 đến dưới 94 AA+ Rủi ro rất thấp
Từ 83 đến dưới 88 AA Rủi ro tương đối thấp Từ 78 đến dưới 83 A+ Rủi ro tương đối thấp Từ 73 đến dưới 78 A Rủi ro tương đối thấp Từ 70 đến dưới 73 BBB Rủi ro thấp
Nhóm 2 Từ 67 đến dưới 70 BB+ Rủi ro thấp
Từ 64 đến dưới 67 BB Rủi ro thấp Từ 62 đến dưới 64 B+ Rủi ro thấp Từ 60 đến dưới 62 B Rủi ro trung bình
Nhóm 3 Từ 58 đến dưới 60 CCC Rủi ro trung bình
Từ 54 đến dưới 58 CC+ Rủi ro trung bình Từ 51 đến dưới 54 CC Rủi ro trung bình Từ 48 đến dưới 54 C+ Rủi ro trung bình
Từ 45 đến dưới 48 C Rủi ro cao Nhóm 4
Dưới 45 D Rủi ro rất cao Nhóm 5
(Nguồn: Tài liệu nội bộ về xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp năm 2010 của Vietcombank)
Bộ chỉ tiêu chấm điểm doanh nghiệp mới thành lập
Là doanh nghiệp mới thành lập hoặc đã hoạt động nhưng chưa có BCTC đủ 2 năm kể từ khi có doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh, hoặc các đơn vị hành chính sự nghiệp có thu, khơng có BCTC.
Thơng tin phi tài chính sẽ bao gồm 4 nhóm chỉ tiêu sau:
% Đánh giá rủi ro liên quan đến vận hành doanh nghiệp (9 chỉ tiêu)
% Đánh giá khả năng suy giảm của phương án kinh doanh (8 chỉ tiêu)
% Đánh giá rủi ro thị trường (12 chỉ tiêu)
% Đánh giá rủi ro từ yếu tố tài chính (6 chỉ tiêu)
% Điểm khách hàng= Tổng điểm phi tài chính hệ số rủi ro 1 x hệ số rủi ro 2
1.4.2. Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Bước 1: Thu thập thông tin về khách hàng
Bước 2: Xác định ngành ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Bước 3: Chấm điểm quy mô của doanh nghiệp Bước 4: Chấm điểm các chỉ số tài chính
Trên cơ sở xác định quy mô và ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, NVTD chấm điểm các chỉ số tài chính. Các thơng tin tài chính sẽ được đánh giá thông qua một bộ chỉ tiêu gồm 14 chỉ tiêu tài chính tương tự với xếp hạng tín dụng của Vietcombank
Bước 5: Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính
Bảng 1-4: trọng số áp dụng cho các chỉ tiêu phi tài chính:
STT Các chỉ tiêu DNNN DN có vốn đầu tư nước ngoài
DN khác
1 Lưu chuyển tiền tệ (3 chỉ tiêu) 20% 20% 27% 2 Năng lực và kinh nghiệm quản lý
(9 chỉ tiêu)
27% 33% 27%
3 Tình hình và uy tín giao dịch với ngân hàng (13 chỉ tiêu)
33% 33% 31%
5 Các đặc điểm hoạt động khác (13 chỉ tiêu)
13% 7% 8%
Tổng số (46 chỉ tiêu) 100% 100% 100% (Nguồn: Sổ tay tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam)
Bước 6: Tổng hợp điểm, Xếp hạng doanh nghiệp
• Tổng hợp điểm
NVTD cộng tổng số điểm tài chính và phi tài chính và nhân với trọng số trong bảng bên dưới:
Bảng 1-5: Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính chấm điểm XHTD doanh nghiệp của Agribank
Thơng tin tài chính khơng
được kiểm tốn
Thơng tin tài chính được kiểm
tốn DNNN DN Ngoài quốc doanh DN ĐTNN DNNN DN Ngoài quốc doanh DN ĐTNN Các chỉ số tài chính 25% 35% 45% 35% 45% 55% Các chỉ số phi tài chính 75% 65% 55% 65% 55% 45%
• Xếp hạng khách hàng
Sau khi thu được điểm tổng hợp, hạng và nhóm nợ của khách hàng được xếp như sau (thang điểm này áp dụng cho tất cả các loại khách hàng chấm điểm):