2.3.2. Những thành công và hạn chế của xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp
2.3.2.1 Những thành công
Nâng cao khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng
XHTDNB của VietBank phần nào đã thể hiện đầy đủ các chỉ tiêu cơ bản để đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng, hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, uy tín trong quan hệ tín dụng từ đó làm cơ sở để nhận định đánh giá về khả năng trả nợ, mức độ tín nhiệm của khách hàng trong tương lai.
Thông qua kết quả xếp hạng khách hàng ngân hàng có thể xác định được mức rủi ro của khách hàng từ đó đưa ra những quyết định phù hợp: cho vay hoặc không cho vay, hạn mức tín dụng.
Hàng quý, hoặc bất cứ lúc nào có sự kiện xảy ra có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, VietBank đều thực hiện xếp hạng lại tín nhiệm khách hàng từđó đưa ra cách ứng xử thích hợp. Đối với những khách hàng xuống hạng cho thấy rủi ro cho vay cho khoản vay đã gia tăng, ngân hàng sẽ đưa ra những hướng xư lý thích hợp như thu hồi nợ trước hạn, giảm dư nợ cho vay, yêu cầu bổ sung thếm tài sản đảm bảo
Hỗ trợ trong việc cấp tín dụng cho khách hàng
Trước đây khi chưa có XHTD thì việc đánh giá khách hàng vay vốn dựa rất nhiều vào ý kiến chủ quan của người thẩm định, chính vì vậy khi muốn cho vay một khách
hàng nào đó, người thẩm định có thể đưa ra ý kiến nhận xét, đánh giá theo hướng có lợi cho khách hàng.
Khi áp dụng XHTD thì kết quả XHTD của khách hàng sẽ là căn cứ để Ngân hàng quyết định việc cấp tín dụng. Giới hạn tín dụng tham khảo cho khách hàng doanh nghiệp được xác định theo công thức:
GHTD = α x Vốn Chủ sở hữu + ∑ ( β x Tài sản đảm bảo)
Trong đó hệ số α sẽ phụ thuộc vào kết quả XHTD của doanh nghiệp. Ngoài ra, các khách hàng có kết quả XHTD từ hạng CCC trở xuống sẽ có GHTD = 0, nếu khách hàng đã có phát sinh quan hệ tín dụng sẽ tiến hành cắt giảm dần dư nợ
Kết quả xếp hạng tín dụng được sử dụng tồn diện
XHTD được sử dụng trong việc ra quyết định cho vay, phân loại nợ để trích lập dự phịng rủi ro, quản lý danh mục tín dụng, ứng dụng báo cáo.
Kết quả xếp hạng khách hàng doanh nghiệp thời điểm 31/12/2012
Hệ thống xếp hạng nội bộ của VietBank được đưa vào áp dụng từ đầu năm 2011, như vậy, tính đến thời điểm 31/12/2012 đã áp dụng được 2 năm.
Bảng 2-5: Kết quả xếp hạng KHDN theo dư nợ cho vay
Năm 2011 Năm 2012 AAA 5.53% AAA 10.7% AA 10.24% AA 22.3% A 38.61% A 49.4% BBB 24.15% BBB 7.86% BB 9.53% BB 3.47%
B 5,67% B 3.46%
CCC 1.65% CCC 0.87%
CC 1.50% CC 0.77%
C 1.34% C 0.56%
D 1.78% D 0.61%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012 của Hội đồng quản trị VietBank) o Theo bảng trên, dư nợ được xếp hạng tính đến 31/11/2011 như sau:
% Dư nợ khách hàng từ A đến AAA chiếm 54,38%
% Dư nợ khách hàng từ B -> BBB chiếm 39.35%
% Dư nợ khách hàng từ C đến CCC là 4.49%
% Dư nợ nhóm khách hàng xếp loại D chiếm 1.78% tổng dư nợ o Theo bảng trên, dư nợ được xếp hạng tính đến 31/12/2012 như sau:
% Dư nợ khách hàng từ A đến AAA chiếm 82,40%
% Dư nợ khách hàng từ B -> BBB chiếm14.79%
% Dư nợ khách hàng từ C đến CCC là 2.20%
% Dư nợ nhóm khách hàng xếp loại D chiếm 0.61% tổng dư nợ
So sánh với năm 2011, kết quả xếp hạng của năm 2012 có nhiều chuyển biến tích cực. Dư nợ tập trung vào nhóm KHDN xếp hạng từ A đến AAA tăng từ 54.38% năm 2011 lên 82.40% vào năm 2012, dư nợ của nhóm KHDN hàng từ B -> BBB giảm từ 39.35% xuống còn 14.79%, dư nợ nhóm KHDN hàng từ B -> BBB giảm từ 4.49% xuống cịn 2.20% và nhóm xếp loại D cũng giảm từ 1.78% xuống còn 0.61%.
Từ kết quả trên cho thấy hệ thống XHTDNB KHDN của VietBank sau 2 năm áp dụng đã dần dần cải thiện chất lượng cấp tín dụng, VietBank tập trung cấp tín dụng cho nhóm khách hàng tốt đảm bảo an tồn, giảm thiểu rủi ro.
Từ kết quả XHTD toàn hệ thống, Vietbank có thể điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp như:
% Tăng dư nợ ở đối tượng khách hàng xếp loại từ AA trở lên do rủi do tín dụng thấp và giảm dư nợ ở đối tượng khách hàng từ BB trở xuống;
% Tăng tỷ trọng Khách hàng xếp loại từ A trở lên trong danh mục Khách hàng doanh nghiệp và giảm tỷ trọng đối tượng Khách hàng từ B trở xuống.
% Giảm thiểu tiến tới có kế hoạch loại bỏ các Khách hàng có XHTD từ CC trở xuống; đặc biệt có kế hoạch xử lý đối với Khách hàng hạng D
Kỹ thuật chấm điểm
Chấm điểm tự động bằng phần mềm , giúp cho việc chấm điểm nhanh chóng và khơng mất nhiều thời gian, NVTD chỉ cần xác định giá trị các chỉ tiêu tài chính và cho điểm các chỉ tiêu phi tài chính, nhập vào phần mềm sẽ cho ra điểm tổng xếp hạng và kết quả xếp hạng.
Các khâu được thực hiện độc lập:
% Nhập số liệu: nhân viên nhập dữ liệu, lãnh đạo phòng duyệt
% Chấm điểm và xếp hạng tự động nên không thể can thiệp đến kết quả XHTD
% Lưu giữ toàn bộ số liệu và ý kiến đánh giá theo thời gian