Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2021
Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2021
2017 2018 2019 2020 2021
ĐVT: Tỷ đồng
Nợ ngắn hạn tăng tương ứng 36% lên 6.161 tỷ đồng, trong đó
khoản mục người mua trả tiền trước ngắn hạn tăng mạnh 160% lên 2.060 tỷ đồng do tiền tạm ứng từ CTCP Dịch vụ Giải trí Hưng Thịnh Quy Nhơn vào cuối năm 2021. Khoản mục vay ngắn hạn chiếm 32% nợ ngắn hạn, và tăng 20% so với cùng kỳ. Công ty chủ yếu vay từ các ngân hàng thương mại với mục đích chủ yếu là bổ sung vào vốn lưu động, với tổng vay ngắn hạn từ ngân hàng đạt 1.962 tỷ đồng. Trong năm, công ty đã huy động vốn thông qua phát hành 4.144 triệu trái phiếu trị giá hơn 440 tỷ đồng với mức lãi suất là 10,5%/năm và thời gian đáo hạn là 12 tháng với mục đích sử dụng để tăng quy mô vốn của Công ty.
Nợ dài hạn tăng 12% so với cùng kỳ chủ yếu do khoản mục dự
phòng phải trả dài hạn của Hưng Thịnh Incons đã tăng hơn 2 tỷ đồng nhưng chỉ chiếm 0,14% cho thấy nguồn vốn không chịu ảnh hưởng quá nhiều từ nợ dài hạn.
Vốn lưu động của Công ty tăng mạnh 50% trong năm 2021, do
yêu cầu mua sắm nguyên vật liệu, và cũng tương xứng với tốc độ tăng trưởng doanh thu. Đây là một trong những nguyên nhân khiến Công ty phải liên tục sử dụng nợ vay ngắn hạn để tài trợ cho các khoản vốn lưu động này. Công ty luôn cố gắng giải quyết các khoản thanh toán nợ đối với các nhà cung cấp, thầu phụ (khoản phải trả) trong khi đồng thời hỗ trợ chủ đầu tư cân đối dịng tiền do khó khăn vào thời buổi đại dịch (khoản phải thu).
Tài sản dài hạn tăng liên quan đến khoản bất động sản đầu
tư khu thương mại tại Richmond City (207 Đường Nguyễn Xí, Bình Thạnh, TP. HCM). Thu nhập rịng từ cho thuê tài sản này trong năm đạt gần 9 tỷ đồng. Cơng ty có dự kế hoạch sẽ bán sàn thương mại dịch vụ này trong năm sau.
Năm 2021 Năm 2020
Về cơ cấu Nguồn vốn, nợ phải trả chiếm tỷ trọng cao do đặc thù của ngành xây dựng cần một lượng vốn lớn ban đầu để đầu tư xây dựng các dự án trong tương lai mà Cơng ty đã ký trước đó.
Nợ phải trả chiếm 80% tổng nguồn vốn, tăng 36% so với năm
trước lên 6.167 tỷ đồng, trong đó hầu như đều từ các khoản nợ ngắn hạn. 17% 24% 33% 17% 32% 36% 11% 12% 3% 4% 4% 6% Cơ cấu nợ ngắn hạn
Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Phải trả người lao động Phải trả, phải nộp khác Vay ngắn hạn
Quỹ khen thưởng phúc lợi
Chi phí phải trả
Thuế và các khoản nộp nhà nước
Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán năm 2021
CƠ CẤU TÀI SẢN, NGUỒN VỐN
Vốn góp chủ sở hữu chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng 50% so với
đầu kỳ lên 891 tỷ đồng tại cuối kỳ, chủ yếu đến từ việc các đợt phát hành tăng vốn trong năm nay bao gồm:
» Tháng 3/2021: Phát hành mới 16.446.980 cổ phiếu phổ
thông cho các cổ đông hiện hữu với giá phát hành là 17.000 VND/cổ phiếu;
» Tháng 12/2021: Phát hành 39.607.210 cổ phiếu để trả cổ
tức tại mức 80% mệnh giá của cổ phiếu cổ thơng.
Bên cạnh đó LNST chưa phân phối mặc dù thấp hơn năm
ngoái 29% vẫn giữ ở mức cao đạt 425 tỷ đồng cuối năm 2021. Công ty cũng tăng thêm vốn khoảng 30% cho quỹ đầu tư và phát triển để giúp Cơng ty có thể phát triển bền vững trong tương lai, cũng như lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt tăng thêm khoảng 8 tỷ đồng.
Chỉ tiêu về khả năng
thanh toán (lần) Năm 2021 Năm 2020
Hệ số thanh toán ngắn hạn 1,16 1,14 Hệ số thanh toán nhanh 0,98 0,79
Chỉ tiêu về cơ cấu vốn (%) Năm 2021 Năm 2020
Hệ số Nợ/Tổng tài sản 80% 82%
Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu 405% 446%
Chỉ tiêu về năng lực hoạt động
(vòng) Năm 2021 Năm 2020
Vòng quay hàng tồn kho 4,72 2,28
Vòng quay tổng tài sản 0,94 0,85
Chỉ tiêu về khả năng sinh lời Năm 2021 Năm 2020
Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn
chủ sở hữu bình quân (ROAE) 19,00% 40,86%
Hệ số Lợi nhuận sau thuế/
Tổng tài sản bình quân (ROAA) 3,64% 6,64%
Hệ số Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh/ Doanh thu thuần
4,57% 9,59%
Thu nhập bình quân trên cổ phiếu (EPS)
2.820 VND/cổ phiếu
5.582 VND/cổ phiếu