Phát hành Lũy kế Phát hành Lũy kế Phát hành Lũy kế % %
Số lượng máy ATM chiếc 11 15 23 20 43 109% 87%
Số lượng thẻ phát hành thẻ 10,461 255,824 598,372 854,196 680,477 1,534,673 234% 80% Tần suất giao
dịch/máy/tháng lần 5,679 9,026 10,863 59% 20%
Doanh số rút tiền trđ 173,000 519,000 934,200 200% 80%
Nguồn Báo cáo tổng kết năm 2007 2008 2009 BIDV HCMC
Dịch vụ khác: Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt: tổng số hợp đồng cho thuê ngăn tủ
sắt năm 2009 là 589 tủ, tăng 18 tủ (13%) so với năm 2008. Phí cả năm đạt 958 triệu đồng, tăng 59 triệu đồng so với năm 2008. Dịch vụ thu chi hộ tiền mặt cho các tổ chức cũng đã mang lại nguồn thu đáng kể là 1.046 triệu đồng. Đây cũng là một thế mạnh trong việc quảng bá các dịch vụ cộng thêm cho khách hàng khi đến giao dịch tại chi nhánh.
Dịch vụ từ hoạt động tiền vay: Thu phí từ hoạt động tiền vay đạt 2.513 triệu
đồng, tăng 213 triệu đồng (11%) so với năm 2008. Các khoản thu chủ yếu từ hoạt động tiền vay là: thu phí cam kết sử dụng vốn vay, thu phí quản lý các khoản vay hợp vốn, thu dịch vụ cầm quản kho hàng, phí thẩm định,…
2.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
HĐKD của Chi nhánh đã ổn định, phát triển đúng định hướng an toàn – hiệu quả. Việc triển khai đồng bộ các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng, chấn chỉnh hoạt động tổ chức điều hành, phối hợp giữa các phòng ban nghiệp vụ đưa HĐKD phát triển đúng định hướng các trọng tâm.
Năm 2007, lợi nhuận chi nhánh thu được sau khi trừ thuế là 272.734 triệu đồng. Thu từ lãi là khoản thu chủ yếu của chi nhánh, trong đó thu từ lãi cho vay với 776.960 triệu đồng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu (75,8%), thu lãi tiền gửi Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam là 78.822 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 7,7%. Nhưng bù lại đó, chi phí để trả lãi cho nguồn vốn mà chi nhánh huy động cũng rất lớn là 551.170 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 85,2% trong tổng chi phí.
Trong năm 2008, thu lãi cho vay 700.772 triệu đồng chiếm 70,2% so với tổng thu, giảm – 9,8% so với năm 2007, trong khi đó thu từ lãi tiền gửi BIDV HO: 86.831 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 8,7% trong tổng thu nhập. Tổng chi phí hoạt động giảm tăng 3% so với năm 2007. Trong đó, chi phí huy động vốn tăng 3,1% so với năm 2007, Chi phí trích DPRR cũng tăng mạnh so với năm 2007, tăng 88,2% đạt mức 16.790 trđồng, các chi phí dịch vụ và chi phí quản lý cũng tăng so vớn năm 2007. Lợi nhuận sau thuế của chi nhánh năm 2008 giảm mạnh so với năm 2007, giảm - 45.698 triệu đồng tương ứng giảm 12,1%.
Đến năm 2009, tình hình kinh doanh chung của ngành Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, lợi nhuận kinh doanh của chi nhánh giảm rất mạnh, đạt mức 197.140 triệu đồng, tương ứng giảm – 40,8% so với năm 2008 giảm – 135.959 triệu đồng, lợi nhuận sau thuế có xu hướng giảm mạnh trong ban năm qua, từ 378.798 triệu đồng xuống còn 197.140 triệu đồng, mức độ giảm trung bình – 26,44 %/ năm. Thu từ dịch vụ chuyển tiền, thanh toán quốc tế, thu từ dịch vụ thẻ, thu từ phát hành các loại bảo lãnh và kinh doanh ngoại tệ chiếm tỷ lệ rất thấp, biến động từ 6,2% - 10,4% tổng thu nhập điều này cho thấy mảng kinh doanh dịch vụ phi tín dụng chưa được chú trọng phát triển đúng mức.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV HCMC (2007 – 2009) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 30/06/2010 Giá trị (trđồng) Giá trị (trđồng) Giá trị (trđồng) % % Giá trị (trđồng) Tổng thu 1,025,393 998,055 946,846 -3 -5 620,599
Thu lãi cho vay 776,960 700,772 720,806 -9.8 2.9 482,203
Thu lãi tiền gửi NH BIDVHO 78,822 86,831 69,020 10.2 -20.5 40,356
Thu dịch vụ, KDNN 63,480 88,000 98,000 38.6 11.4 45,573
Thu khác 106,130 122,452 59,020 15.4 -51.8 52,467
Tổng chi 646,595 664,955 749,706 3 13 452,109
Chi phí huy động vốn 551,170 568,306 644,756 3.1 13.5 400,402
Chi trả lãi vay 54,387 45,152 49,004 -17.0 8.5 20,589
Chi dịch vụ, KDNT 6,094 7,480 9,310 22.7 24.5 4,134
Chi quản lý 21,463 24,793 29,944 15.5 20.8 16,735
Trích DPRR 8,920 16,790 13,800 88.2 -17.8 8,790
Chi khác 4,561 2,434 2,891 -46.6 18.8 1,459
Lợi nhuận trước thuế 378,798 333,100 197,140 -12.1 -40.8 168,490 Thuế lợi tức 106,063 83,275 49,285 47,177 Lợi nhuận sau thuế 272,734 249,825 147,855 -8 -41 121,313
Nguồn BCQT BIDV HCMC năm 2007 2008 2009,6 tháng 2010
Chỉ tiêu được quan tâm đặc biệt trong phân tích là ROA. Đây là chỉ tiêu tiêu biểu, phản ánh tình hình lợi nhuận của bất cứ một ngân hàng thương mại nào.
Bảng 2.5: Chỉ tiêu đánh giá kết quả kinh doanh của BIDV HCMC (2007-2009) Chỉ tiêu quản trị điều hành Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng tài sản Tỷđồng 12.333 10.096 11.664
Hệ số Q (Tỷ lệ dư nợ / Tổng huy động vốn quy đổi) 73% 66% 69%
Tỷ trọng cho vay có TSĐB (31/12/2009) % 55% 56% 62%
Định biên lao động Người 324 328 348
Năng suất lao động (LNST bình quân đầu người) Trđồng 750 810 430
NIM % 2.93% 2.81% 2.52%
ROA % 4.70% 3.15% 1.69%
Tỷ lệ nợ xấu/TDN % 1.25% 0.11% 1.37%
Nguồn BCQT BIDV HCMC năm 2007 2008 2009
Nhìn vào bảng trên nhận thấy cả ROA của BIDV HCMC đều giảm qua hai năm. Đây là một dấu hiệu không tốt. Là một ngân hàng thương mại quốc doanh nên trong đánh giá nội dung này còn chưa quan tâm. Ta có thể ROA2007 = 4,7% > ROA2008 = 3,15% > ROA2009 = 1,69%. Chênh lệch thu chi các năm sau giảm so với năm trước, kéo theo lợi nhuận sau thuế bình quân đầu người từ mức 750 triệu đồng xuống còn 430 triệu đồng vào năm 2009. Hệ số NIM từ 2.81% năm 2008 giảm xuống 2.52%;
Như thế, có thể thấy tỷ lệ này của BIDV HCMC giảm liên tục qua các năm, đây là giai đoạn khó khăn chung của tồn ngành nhưng ROA vẫn nằm trong ngưỡng trung bình của tồn ngành (Trung bình của ngành Ngân hàng ROA biến động từ 1,25% - 1,5%) trong họat động kinh doanh thực tiễn.
Đảm bảo an toàn trong hoạt động, công tác kiểm tra, kiểm soát trong mọi hoạt động luôn được quan tâm, đặc biệt chú trọng công tác kiểm tra cho vay hỗ trợ lãi suất. Trong năm qua Chi nhánh đã thành lập nhiều tổ kiểm tra nghiệp vụ như kiểm tra hồ sơ giải ngân cho vay hỗ trợ lãi suất theo QĐ131, QĐ 443; Thực hiện khảo sát đánh giá hiệu quả cơng tác tín dụng bán lẻ; Kiểm tra hoạt động cho vay theo lãi suất thỏa thuận; kiểm tra cho vay theo trả nợ nước ngoài, giao dịch vốn nước ngoài; kiểm tra mua sắm đầu tư xây dựng cơ bản… Hầu hết các sai sót được các đồn đánh giá là các sai sót nhỏ, khơng gây hậu quả nghiêm trọng và Chi nhánh đã tích cực thực hiện chỉnh sửa, khắc phục sau thanh tra, khắc phục hầu hết các kiến nghị của Thanh tra qua các đợt kiểm tra.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC KIỂMSỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH TPHCM NGÂN HÀNG ĐẤU TƯ SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH TPHCM NGÂN HÀNG ĐẤU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN.
Trước bối cảnh NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiềm chế lạm phát, việc khống chế tăng trưởng tín dụng, khủng hoảng tài chính thế giới đã ảnh hưởng khơng nhỏ đến nền kinh tế nước ta. Thị trường tài chính, tiền tệ trong nước có nhiều biến động phức tạp, bất thường do tác động tiêu cực của khủng hoảng tài chính và suy thối kinh tế thế giới đã ảnh hưởng mạnh đến hoạt động ngân hàng nói chung. Hoạt động ngân hàng phải đối phó với nhiều yếu tố bất lợi, các diễn biến đảo chiều nhanh và liên tục của nền kinh tế.
Từ ảnh hưởng các yếu tố trên, để đảm bảo an tồn tín dụng cũng như giữ vị trí hàng đầu trong hệ thống, với trọng tâm chất lượng tín dụng là hàng đầu, Ban Giám Đốc chi nhánh đã chủ động xây dựng chiến lược kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng công tác đào tạo nguồn nhân lực,…liên tục kiến nghị để được Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Vịêt Nam tháo gỡ một số vướng mắc về cơ chế tín dụng, Chi nhánh vẫn duy trì được khả năng cạnh tranh với các NHTM trên địa bàn và giữ vững vị trí là một trong những chi nhánh hàng đầu trong hệ thống Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam mặc dù cơ chế chính sách của Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam còn chưa được điều chỉnh cho thật phù hợp với tình hình thực tiễn.
2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam - CNTPHCM
Hoạt động tín dụng của một ngân hàng được phản ánh qua chỉ tiêu dư nợ tín dụng. Từ số liệu ở Bảng 2.6 cho thấy, quy mơ hoạt động tín dụng của BIDV HCMC ngày càng có xu hướng mở rộng và phát triển. Năm 2007 tổng dư nợ tín dụng là 6.584.410 triệu đồng, năm 2008 giảm xuống 6.093.670 triệu đồng, tức giảm 7% so với năm 2007, theo chủ trương thắt chặt tín dụng của BIDV HO, dư nợ tín dụng của Chi nhánh giảm xuống. Năm 2009 tổng dư nợ tín dụng là 6.864.820 trđồng, tăng 12,7% so với năm 2008 tăng 771.150 trđồng.
Thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng của BIDV HO từ tháng 04/2009 thông qua việc cho vay hỗ trợ lãi suất của chính phủ.
Tận dụng cơ hội thị trường tài chính khó khăn cuả các Ngân hàng thương mại khác để kéo về Chi nhánh một số khách hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt mặc dù vẫn thực hiện chính sách tài sản bảo đảm nợ vay, một số doanh nghiệp không đủ điều kiện bổ sung tài sản thế chấp nên giảm dư nợ theo lộ trình của các khách hàng này để bảo đảm thực hiện đúng chính sách tài sản bảo đảm.
Chi nhánh vẫn tuân thủ cơ cấu dư nợ dẫn đến việc cho vay an tồn, hiệu quả và kiểm sốt được.
Một yếu tố nữa đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh đó là tỷ lệ dư nợ/vốn huy động. Giá trị này càng tiến gần 100% càng tốt, vì nó cho thấy vốn huy động được sử dụng vào việc cho vay càng nhiều càng có hiệu quả. Nhưng thực tế tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động tại chi nhánh năm 2007 là 73%, năm 2008 là 66% và năm 2009 tăng nhẹ lên 69%. Điều này thể hiện vốn huy động tham gia vào hoạt động tín dụng có phần chưa đạt hết hiệu quả.
Bảng 2.6: Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV HCMC (2007 – 2009) Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị tỷ lệ % Giá trị tỷ lệ % Giá trị tỷ lệ % lệch +/-Chênh tỷ lệ % lệch +/-Chênh tỷ lệ% Tổng dư nợ 6,584,410 6,093,670 6,864,820 -490,740 -7 771,150 12.7 Tỷ lệ trên tổng vốn 69% 62% 64% Tỷ lệ dư nợ/VHĐ 73% 66% 69%
Cho vay TCKT,cá nhân 6,584,410 100 6,093,670 100 6,864,820 100 -490,740 -7 771,150 13 Cho vay VND 4,806,619 73 3,960,886 65 5,354,560 78 -845,734 -18 1,393,674 35 Ngắn hạn 2,643,641 55 2,059,660 52 3,480,464 65 -583,980 -22 1,420,803 69
Trung dài hạn 2,162,979 45 1,901,225 48 1,874,096 35 -261,754 -12 -27,129 -1
Cho vay ngọai tệ 1,777,791 27 2,132,785 35 1,510,260 22 354,994 20 -622,524 -29 Ngắn hạn 711,116 40 1,129,125 53 544,882 36 418,009 59 -584,243 -52
Trung dài hạn 1,066,674 60 1,003,659 47 965,379 64 -63,015 -6 -38,281 -4
Cho vay ủy thác đầu tư Cho vay khác
Phân theo thời hạn vay 7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 Trung dài hạnNgắn hạn 2,000,000 1,000,000 0 2,007 2,008 2,009
2.2.1.1 Phân loại theo thời hạn cho vay