6. Kết cấu đề tài
2.2 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân tại VIB
2.2.4 Đánh giá về hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân tại VIB
2.2.4.1 Thành tựu
Việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng vay vốn là cá
nhân tại VIB đã cho thấy đây là một công cụ hỗ trợ cho việc ra quyết định tín dụng, thực hiện chính sách khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng, thể hiện:
Một là: Điều chỉnh kịp thời chính sách khách hàng
Việc phân loại khách hàng đã giúp cho Ban lãnh đạo có cái nhìn tổng thể về danh mục tín dụng của VIB từ đó có chính sách tín dụng phù hợp. Để phù hợp với
thực tế tình hình tín dụng và đặc thù của VIB sau khi ban hành chính sách khách hàng dựa trên kết quả phân loại, VIB đã kịp thời thay đổi chính sách khách hàng. Căn cứ vào kết quả xếp loại khách hàng đang quan hệ tín dụng, VIB điều chỉnh danh mục khách hàng, mạnh dạn mở rộng đối tượng phục vụ khách hàng theo hướng quản trị rủi ro một cách bền vững nhất.
Hai là: Áp dụng chính sách lãi suất theo kết quả xếp hạng
Kết quả xếp hạng được sử dụng như là một căn cứ để xác định lãi suất cho vay. Lãi suất cho vay áp dụng cho mỗi khách hàng sẽ khác nhau tương ứng với kết quả xếp hạng. Các thể nhân được xếp hạng có mức độ rủi ro thấp thì sẽ được hưởng lãi suất
thấp và ngược lại. Điều đó cho phép VIB thực hiện hoạt động tín dụng theo hướng
tích cực, đầu tư cho vay đúng đối tượng và hạn chế được rủi ro tốt hơn.
Ba là: Kết quả xếp hạng là căn cứ để xem xét cấp tín dụng
Dựa trên dữ liệu thu thập được, VIB tiến hành xếp hạng tín nhiệm khách hàng. Với phương pháp và hệ thống xếp hạng tín nhiệm sẵn có, chỉ trong thời gian ngắn sẽ biết được khách hàng xếp hạng nào, có nằm trong diện được ngân hàng được quan hệ tín dụng hay khơng. Nếu hạng thấp hơn mức quy định để cho vay, VIB sẽ tiến hành phân tích và thẩm định các yếu tố khác trước khi quyết định cấp tín dụng như phương án kinh doanh, tài sản đảm bảo, tư cách pháp nhân…Như vậy, kết quả xếp hạng tín
57
Bốn là: Kết quả xếp hạng là căn cứ để cập nhật tình hình biến động liên
quan đến khách hàng cũng như khoản vay
Từ khi VIB thực hiện xếp hạng tín nhiệm khách hàng, việc phịng ngừa rủi ro tín dụng đã được nâng lên. Định kỳ 03 tháng/01 lần, VIB đều thực hiện xếp hạng tín
nhiệm khách hàng từ đó đưa ra các ứng xử thích hợp. Đối với những khách hàng
xuống hạng cho thấy rủi ro cho vay cho khoản vay đã gia tăng, VIB cần phải có ngay những ứng xử thích hợp như giảm dư nợ, yêu cầu bổ sung tài sản đảm bảo…Đối với những khách hàng tăng hạng cho thấy mức tín nhiệm của khách hàng đã gia tăng, tình hình thu nhập tài chính và tình hình sản xuất kinh doanh có nhiều chuyển biến tích cực, rủi ro cho khoản vay giảm xuống, trong trường hợp này VIB sẵn sàng áp dụng một số quy định có tính ưu đãi như tiếp tục cho tăng dư nợ, hưởng các chính sách lãi suất ưu đãi…
Nhờ vào những thành tựu đạt được từ hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân mà VIB đã khắc phục được tính thụ động trong việc xác định chính sách khách hàng về
lãi suất cho vay và tỷ lệ cho vay; trong việc đưa ra quyết định cấp tín dụng; trong việc quản trị phịng ngừa rủi ro tín dụng theo định kỳ.
2.2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân:
Bên cạnh những kết quả đạt được của hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân tại VIB như hiện nay, thì hệ thống cũng cịn một số hạn chế nhất định cụ thể:
Một là: Tính trung thực, minh bạch của các thông số đầu vào. Hiện tại, việc
thu thập số liệu và các thông tin liên quan đến việc cập nhật các bộ tiêu chí để hồn thành việc xếp hạng tín nhiệm đều do cán bộ tín dụng thu thập thơng tin từ phía khách hàng cung cấp. Chính vì khơng có được sự giám sát, kiểm chứng và kiểm tra chéo nên các thông tin dễ bị sai lệch, thiếu tính trung thực và minh bạch dẫn đến rủi ro từ sự
chủ quan mang tính con người. Đặc biệt là các tiêu chí tài chính liên quan đến hoạt
động kinh doanh của hộ kinh doanh cá thể vì đặc thù của các hộ kinh doanh cá thể tại
58
có sự ràng buộc nhất định khi phải báo cáo số liệu tài chính một cách chính xác cho cơ quan thuế dẫn đến việc lập và theo dõi sổ sách kế tốn kinh doanh khơng được coi trọng, chính vì vậy việc tổng hợp chi tiết các thơng tin tài chính liên quan đến hoạt
động kinh doanh đều mang tính phỏng đốn theo quy mơ và đặc trưng ngành nghề
của hộ kinh doanh. Cịn đối với các tiêu chí phi tài chính đều do tính cảm quan của cán bộ tín dụng đánh giá nên rất dễ bị sai lệch và khơng chính xác.
Hai là: Đối tượng xếp hạng tín nhiệm còn hạn chế. Do đang trong thời kỳ mới
triển khai áp dụng việc xếp hạng tín nhiệm nội bộ theo quy định của NHNN nên chưa có nhiều thời gian và kinh nghiệm để rà soát nhằm khái quát hóa và thống kê một
cách đầy đủ các đối tượng cần được xếp hạng. Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín nhiệm
cá nhân của VIB chỉ mới thực hiện việc xếp hạng cho các khách hàng có mục đích
vay vốn là vay tiêu dùng và bổ sung lưu động, chưa thể xếp hạng cho các đối tượng khách hàng thể nhân hoạt động trong các lĩnh vực đặc thù như đầu tư kinh doanh
chứng khoán, đầu tư kinh doanh bất động sản, các lĩnh vực đầu tư cá nhân (kinh
doanh xe ôtô, đầu tư máy móc, trang thiết bị, công nghệ phục vụ cho hoạt động kinh doanh cá thể, đầu tư mua xà lan, đầu tư góp vốn xây dựng khách sạn, văn phòng cho thuê…) và các hoạt động bảo lãnh cá nhân thực hiện hợp đồng. Do đó rất bị động
trong việc xác định mức độ rủi ro của nhóm khách hàng này.
Ba là: Chưa có phương pháp đánh giá phù hợp đối với các khách hàng cá
nhân đồng thời có nhiều nhu cầu vay vốn khác nhau. Hiện tại, VIB chia việc đánh
giá xếp hạng tín nhiệm khách hàng thành 02 nhóm khách hàng có mục đích vay tiêu
dùng và vay bổ sung vốn lưu động. Tuy nhiên khi khách hàng đồng thời có 02 khoản vay tiêu dùng và vay bổ sung lưu động thì việc đánh giá xếp hạng tín nhiệm sẽ dựa
vào mục đích khoản vay nào có tỷ trọng dư nợ vay vốn cao nhất, điều này dẫn đến
việc chưa thể phản ánh và đánh giá hết những rủi ro tiềm ẩn liên quan đến khả năng
trả nợ khoản vay của khách hàng. Nguyên nhân của mặt hạn chế này là do hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ đã vơ tình xác định yếu tố đầu tiên để phân loại khách hàng
59
là dựa vào mục đích vay vốn sau đó mới lần lượt chấm điểm các tiêu chí đánh giá liên quan đến khách hàng, vì vậy có những tiêu chí đánh giá liên quan đến khách hàng vay tiêu dùng không thể sử dụng để đánh giá đối với khách hàng có dư nợ mục đích vay bổ sung vốn lưu động cao hơn và ngược lại.
Bốn là: Việc xác định về hệ số rủi ro về nguồn trả nợ của nhóm khách hàng cá nhân vay tiêu dùng là chưa hợp lý. Hệ số rủi ro về nguồn trả nợ từ lương, từ hoạt
động kinh doanh, từ lương và hoạt động kinh doanh lần lượt tương ứng là 90%, 95%,
100%. Hệ số này vẫn cịn có sự bất cập là vì nguồn trả nợ từ lương đôi khi ổn định và tốt hơn so với nguồn trả nợ từ hoạt động kinh doanh nếu hộ kinh doanh đang hoạt động trong ngành nghề đang bị suy thoái và kém phát triển hoặc mức thu nhập từ
lương của một Tổng Giám Đốc vẫn có thể hình dung là tốt hơn so với mức thu nhập từ hoạt động kinh doanh của một cơ sở kinh doanh tạp hóa. Chính vì vậy, nên loại bỏ hệ số rủi ro về nguồn trả nợ này trừ khi tỷ lệ phần trăm hệ số rủi ro này đã được chứng minh trên cơ sở thống kê.
Năm là: Chưa đánh giá hết được rủi ro về nguồn trả nợ đối với khách hàng cá nhân vay tiêu dùng. Hiện tại, đối với nguồn trả nợ của đối tượng khách hàng này
thì bộ tiêu chí của hệ thống xếp hạng tín nhiệm chỉ xét đến nguồn thu nhập từ lương, chưa tính đến những nguồn thu nhập khác như nguồn thu nhập từ hoạt động kinh
doanh và các nguồn thu nhập bất thường bổ sung khác như chia lợi tức, kiều hối…vì vậy sẽ khơng đánh giá được chính xác nguồn trả nợ cho khoản vay của khách hàng dẫn đến rủi ro về năng lực trả nợ. Nguyên nhân của mặt hạn chế này cũng là do hệ
thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ của VIB đang trong q trình rà sốt và kiểm chứng thực tế việc xếp hạng khách hàng mới và cũ, từ đó mới đưa ra các giải pháp bổ sung, chỉnh sửa các tiêu chí đánh giá nhằm hạn chế việc bỏ sót các yếu tố có thể tác động
60
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương này, đề tài nghiên cứu đã đi sâu vào trình bày thực trạng mơ hình xếp hạng tín nhiệm cá nhân của VIB, từ đó so sánh với các mơ hình xếp hạng tín
nhiệm trên thế giới và Việt Nam, để cho thấy những thành tựu và hạn chế cần bổ sung sửa đổi nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân của VIB.
Trên cơ sở đó, tại Chương 3 đề tài đề ra những giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ
61
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM CÁ NHÂN TẠI VIB
3.1 MỤC TIÊU ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VIB GIAI ĐOẠN NĂM 2009-2015 2009-2015
3.1.1 Mục tiêu định hướng chung
- Thực hiện chiến lược kinh doanh tổng thể của VIB giai đoạn 2009-2015 bao gồm: + Chuyển đổi cơ cấu tổ chức, cải tổ mơ hình kinh doanh tại chi nhánh.
+ Trang bị kiến thức, phương tiện, tăng cường khả năng nhân viên như cải tiến công cụ quản lý kinh doanh, qui trình tạo gói sản phẩm, chương trình phát triển sản phẩm, đào tạo kỹ năng bán hàng.
+ Văn hóa làm việc định hướng theo hiệu quả.
+ Hoạt động hiệu quả hơn như tăng cường khả năng quản trị rủi ro, cải tiến công nghệ và thúc đẩy kinh doanh
- Phát triển cơ sở khách hàng - Nâng cao năng lực cạnh tranh
- Tăng cường và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro - Quản trị nguồn nhân lực của VIB
- Tiếp tục đầu tư hạ tầng công nghệ theo chiến lược kinh doanh tổng thể - Phát triển mạng lưới và kênh phân phối
- Tăng cường hoạt động marketing và truyền thông
- Tăng cường năng lực và hoạt động của công ty quản lý nợ và khai thác tài sản - Thành lập công ty trực thuộc của VIB hoạt động trong lĩnh vực đầu tư.
Ngồi mười mục tiêu chính trong kế hoạch kinh doanh, VIB cũng đã và đang hướng tới các mục tiêu nhằm thực hiện hoạt động của Ngân hàng như:
62
- Nghiêm túc thực hiện chỉ đạo của NHNN về các biện pháp để tham gia thực hiện tốt nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm của ngành ngân hàng phù hợp với mục tiêu tăng trưởng kinh tế, kiểm soát lạm phát, đẩy mạnh xuất khẩu và ổn định kinh tế vĩ mô mà Quốc hội và chính phủ đề ra.
- Cơ cấu lại tài sản và nguồn vốn theo hướng an tồn, bền vững. Điều chỉnh mạnh mẽ cơ cấu tín dụng theo hướng tập trung vốn cho lĩnh vực sản xuất để tạo việc làm, thúc đẩy tăng trưởng bền vững. Triển khai thực hiện tốt Thông tư số 07/2010/TT- NHNN ngày 26/02/2010 qui định về cho vay bằng VND theo lãi suất thỏa thuận của tổ chức tín dụng.
- Kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, hạn chế tối đa nợ xấu phát sinh. Thực hiện nghiêm túc các qui định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, trong đó chú trọng hồn thiện khả năng và điều kiện để thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính (qui định tại Điều 7 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005).
- Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; thưc hiện sửa đổi, bổ sung, ban hành đầy đủ các văn bản qui định, hướng dẫn nội bộ; chấp hành nghiêm các qui định, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động.
- Thực hiện cơ chế thu hút nhân tài, có chính sách đãi ngộ, động viên, khuyến khích người lao động gắn bó lâu dài với ngân hàng, giáo dục đạo đức nghề nghiệp nhằm hướng tới xây dựng đội ngũ cán bộ nhân viên VIB chuyên nghiệp, tận tâm, có phẩm chất tốt.
63
3.1.2 Mục tiêu định hướng các chỉ tiêu hoạt động
Bảng 3.01: Chỉ tiêu kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2010 của VIB
Stt Chỉ tiêu hoạt động Đơn vị tính Kế hoạch 2010 Thực hiện 2009 với 2009+/- so
1 Vốn chủ sở hữu Tỷ đồng 4.932 2.949 +67%
2 Vốn điều lệ tại thời điểm cuối năm Tỷ đồng 4.000 2.400 +67% 3 Vốn huy động từ khách hàng thị trường 1 Tỷ đồng 52.000 34.210 +52% 4 Vốn huy động từ các tổ chức tín dụng khác Tỷ đồng 19.500 18.592 +5% 5 Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng Tỷ đồng 16.750 15.791 +6%
6 Tổng tài sản Tỷ đồng 77.000 56.639 +36%
7 Cho vay khách hàng TT1 Tỷ đồng 41.600 27.353 +52%
8 Cho vay các tổ chức tín dụng khác Tỷ đồng 1.965 1.639 +20% 9 Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (nhóm III,IV,V) % 1,30% 1,27% +0,15%
10 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 906.67 614.3 +47.6%
11 Số lượng đơn vị kinh doanh Đơn vị 135-150 115 +17%, +30% 12 Tỷ lệ LN trước thuế trên tổng tài sản bình quân (ROAA) % 1.36% 1,33% +0,03% 13 Tỷ lệ LN trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) % 27,92% 28,29% -0,37% 14 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) % >9% 8,67% +0,33%
64
3.1.3 Mục tiêu hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ tại VIB
- Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ của VIB trước hết là nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, kết quả xếp hạng phải phản ánh được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, trên cơ sơ đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác. Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ sau điều chỉnh phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất tồn hệ thống, đây là căn cứ để VIB có thể dự báo được tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.
- Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ cũng đặt ra yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng không xa rời thực tế đặc thù hoạt động, phong tục tập quán của người Việt Nam, vừa phải đảm bảo tính linh hoạt có thể điều chỉnh phù hợp với những biến động của điều kiện kinh doanh trong tương lai, kết quả xếp hạng khách hàng phải tính đến những dự báo về nguy cơ vỡ nợ dẫn đến mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng, các tiêu chí chấm điểm hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ trong mơ hình phải đảm bảo không quá phức tạp và sát với thực tế để cán