(Nguồn: Báo cáo tổng kết 06 tháng đầu năm 2010 kết quả hoạt động của VIB)
Số liệu cho thấy nợ nhóm 2, nhóm 3, và nhóm 5 có sự tăng đột biến so với thời
điểm cuối năm và cùng kỳ năm 2009 cho thấy việc thu hồi nợ chưa có hiệu quả. Hiện
nay, ban điều hành đã và đang tập trung thời gian và nhân lực vào các biện pháp thu hồi nợ quá hạn và nợ xấu như: tăng cường giục nợ, nhắc nợ khách hàng trước khi đến hạn trả nợ, tránh đề tình trạng chậm trả nợ, đọng nợ, lãi..., phấn đấu đạt được mục tiêu
đưa tỷ lệ nợ xấu xuống còn 1.3%.
2.2 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM CÁ NHÂN TẠI VIB 2.2.1 Giới thiệu về hệ thống xếp hạng tín nhiệm tại VIB 2.2.1 Giới thiệu về hệ thống xếp hạng tín nhiệm tại VIB
Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ mới này được thực hiện theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/04/2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về “Phân
loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân
Nhóm nợ 20/06/2010 31/12/2009 30/06/2009 So sánh với 31/12/2009 So sánh với 30/06/2009 Dư nợ % nhóm nợ/ Tổng DN Dư nợ % nhóm nợ/ Tổng DN Dư nợ % nhóm nợ/ Tổng DN
Dư nợ trưởng Tăng % nhóm
nợ/ Tổng
DN
Dư nợ trưởng Tăng % nhóm nợ/ Tổng DN Dư nợ 10,328 7,918 5,741 2,410 30.44% 4,587 79.89% Nợ quá hạn 329.25 3.19% 178.19 2.25% 223.3 3.89% 151.06 84.77% 0.94% 105.9 47.42% -0.70% Nợ xấu 193.01 1.87% 148.37 1.87% 116.9 2.04% 44.64 30.09% -0.17% 76.04 65.01% -0.17% Trong đó: Nhóm 1 9,999 96.81% 7,739 97.8% 5,518 96.1% 2,259 29.19% -0.94% 4,480 81.2% 0.70% Nhóm 2 136.24 1.32% 29.82 0.38% 106.4 1.85% 106.42 356.9% 0.94% 29.87 28.1% -0.53 Nhóm 3 51.18 0.50% 15.7 0.20% 25.14 0.44% 35.48 225.9% 0.30% 26.04 103.6% 0.06% Nhóm 4 23.86 0.23% 66.67 0.84% 67.62 1.18% -42.81 -64.21% -0.61% -43.76 -64.71% -0.95% Nhóm 5 117.97 1.14% 66.00 0.83% 24.21 0.42% 51.97 78.74% 0.31% 93.76 387.4% 0.72%
31
hàng của Tổ chức tín dụng” và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 về
việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chúc tín dụng. Trước đó, từ năm 2006 tới cuối năm 2008, VIB thực hiện chấm điểm xếp hạng
tín dụng cho khách hàng theo 2 bộ chỉ tiêu đơn giản dành cho đối tượng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp.
Với sự tư vấn của Công ty Ernst & Young Việt Nam – Cơng ty kiểm tốn, tư vấn tài chính uy tín hàng đầu thế giới, VIB là một trong số ít những ngân hàng hàng đầu của Việt Nam đã có được 3 hệ thống giá trị chấm điểm với 70 bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp; khách hàng cá nhân và khách hàng định chế tài chính. Hệ thống này được xây dựng cho từng ngành kinh tế, từng nhóm đối tượng khách hàng. Ngoài ra, VIB và Ernst & Young cịn xây dựng thành cơng phần mềm hổ trợ chấm điểm, xếp hạng khách hàng kết nối dữ liệu core banking. Hệ thống này là
công cụ chủ chốt và hữu hiệu trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Việc triển khai thành cơng hệ thống xếp hạng tính nhiệm này là 1 bước tiến quan trọng trong kế hoạch tổng thể của VIB nhằm xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro hiện đại, đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh doanh ngân hàng trong giai đoạn mới.
Với hệ thống xếp hạng được xây dựng theo tiêu chuẩn quốc tế, có sự điều chỉnh phù hợp với đặc điểm riêng của Ngân hàng và phù hợp với quy định của NHNN, VIB có thể quản trị một cách hiệu quả và tồn diện chất lượng tín dụng của Ngân hàng,
đồng thời các báo cáo quản trị giúp VIB đưa ra các chính sách tín dụng và chính sách
khách hàng phù hợp trong từng giai đoạn phát triển kinh doanh cụ thể.
▪ Căn cứ xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm
- Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống Đốc NHNN
về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
- Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, Quyết định số
783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 của Thống Đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ
32
được ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của
Thống Đốc NHNN.
- Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống Đốc NHNN về
việc ban hành: “Quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng
để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng”.
- Quy định số 203/2009/QĐ-VIB ngày 02/02/2009 của Tổng Giám Đốc về việc
xếp hạng tín dụng nội bộ.
- Các văn bản khác có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng và thực tiễn chỉ đạo cơng tác tín dụng và cơng tác xếp hạng tín nhiệm nội bộ qua từng thời kỳ.
▪ Sự cần thiết của hệ thống xếp hạng tín nhiệm đối với VIB
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) được nghiên cứu xây dựng nhằm mục đích:
3 Giúp VIB phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng:
- Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ là cơng cụ để VIB thực hiện phân loại nợ (tài sản tín dụng) theo thông lệ quốc tế.
- VIB căn cứ vào kết quả phân loại nợ để tính tốn trích lập dự phòng rủi ro theo quy định tại Điều 7 – Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống Đốc NHNN.
3 Giúp VIB phục vụ quản lý tín dụng tồn hệ thống:
- Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cập nhật thường xuyên và đa dạng giúp
đánh giá toàn diện các khách hàng của ngân hàng theo danh mục tín dụng.
- Thiết lập hệ thống cơ sở dữ liệu thông tin rủi ro về khách hàng, lĩnh vực cấp tín dụng nhằm hỗ trợ cơng tác cấp tín dụng và quản lý tín dụng của VIB.
- Hệ thống này sẽ giúp VIB xác định một cách hợp lý, chính xác nhất tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay nghành kinh tế; Phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm. Đây là điều kiện quan trọng để có thể xây
33
- Xây dựng chính sách tín dụng, chính sách khách hàng phù hợp với mức độ rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả cũng như bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng của VIB.
3 Giúp VIB quản lý tín dụng tại đơn vị kinh doanh:
- Kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng được sử dụng làm một trong những căn cứ để đưa ra quyết định cho vay.
- Xây dựng công cụ quản lý rủi ro tín dụng, trong đó khách hàng được xếp hạng theo các mức độ tín nhiệm khác nhau, nhằm đánh giá mức độ rủi ro hiện tại, dự đoán rủi ro tiềm tàng để đưa ra các biện pháp phịng ngừa, đảm bảo tín dụng và chất lượng tín dụng tại từng đơn vị kinh doanh.
- Cơ chế đánh giá khen thưởng đối với cán bộ tín dụng sẽ chính xác hơn thơng qua việc đánh q q trình sử dụng Hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ của cán bộ đó.
2.2.2 Phương thức chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm cá nhân tại VIB 2.2.2.1 Căn cứ chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm cá nhân: 2.2.2.1 Căn cứ chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm cá nhân:
Các tiêu chí căn cứ để chấm điểm và xếp hạng tín nhiệm được phân loại dựa vào 02 nhóm khách hàng sau:
▪ Khách hàng cá nhân (Vay tiêu dùng): - Tiêu chí về thân nhân
- Tiêu chí về khả năng trả nợ
- Tiêu chí về quan hệ với ngân hàng (VIB và các tổ chức tín dụng khác)
▪ Hộ kinh doanh cá thể (Vay bổ sung vốn lưu động): - Tiêu chí về chủ hộ kinh doanh
- Tiêu chí về các thơng tin khác liên quan liên quan đến cơ sở kinh doanh - Tiêu chí về quan hệ với ngân hàng (VIB và các tổ chức tín dụng khác) - Tiêu chí về phương án kinh doanh
34
2.2.2.2 Quy định về thang điểm xếp loại và tiêu thức cho điểm:
- Thang điểm được thiết kế theo 05 cấp độ từ 20 đến 100, áp dụng với các tiêu
thức đánh giá thuộc cấp thấp nhất. - Tiêu thức cho điểm:
+ Cho điểm theo 05 mức: 20, 40, 60, 80, 100 (20 là rủi ro cao nhất, 100 là rủi
ro thấp nhất)
+ Mỗi nhóm tiêu chí chiếm tỷ trọng điểm nhất định trong tổng điểm tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh, sản phẩm cho vay và nguồn trả nợ.
+ Tổng số điểm tối đa cho một khách hàng: 100. + Tổng số điểm tối thiểu cho một khách hàng: 20.
2.2.2.3 Mơ hình và trình tự thực hiện chấm điểm: a) Mơ hình chấm điểm: a) Mơ hình chấm điểm:
Hình 2.02: Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín nhiệm hiện tại của VIB KHÁCH HÀNG KHÁCH HÀNG
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
(Vay tiêu dùng) HỘ KINH DOANH CÁ THỂ (Vay bổ sung VLĐ)
SẢN PHẨM CHO VAY NGUỒN TRẢ NỢ
Tiêu chí
thân nhân Tiêu chí về khả năng trả nợ Tiêu chí về quan hệ với ngân hàng Tiêu chí về chủ HKD Tiêu chí về các thơng tin liên
quan đến CSKD
Tiêu chí về
PAKD quan hệ với Tiêu chí về ngân hàng
TỔNG HỢP ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
35 b) Trình tự thực hiện chấm điểm:
3 Khách hàng cá nhân:
- Bước 1: Xác định hệ số rủi ro đối với sản phẩm vay: các sản phẩm vay của
khách hàng cá nhân được quy định một hệ số rủi ro nhất định, hệ số này có thể
điều chỉnh phù hợp với từng thời kỳ.