Stt Chỉ tiêu hoạt động Đơn vị tính Kế hoạch 2010 Thực hiện 2009 với 2009+/- so
1 Vốn chủ sở hữu Tỷ đồng 4.932 2.949 +67%
2 Vốn điều lệ tại thời điểm cuối năm Tỷ đồng 4.000 2.400 +67% 3 Vốn huy động từ khách hàng thị trường 1 Tỷ đồng 52.000 34.210 +52% 4 Vốn huy động từ các tổ chức tín dụng khác Tỷ đồng 19.500 18.592 +5% 5 Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng Tỷ đồng 16.750 15.791 +6%
6 Tổng tài sản Tỷ đồng 77.000 56.639 +36%
7 Cho vay khách hàng TT1 Tỷ đồng 41.600 27.353 +52%
8 Cho vay các tổ chức tín dụng khác Tỷ đồng 1.965 1.639 +20% 9 Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (nhóm III,IV,V) % 1,30% 1,27% +0,15%
10 Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 906.67 614.3 +47.6%
11 Số lượng đơn vị kinh doanh Đơn vị 135-150 115 +17%, +30% 12 Tỷ lệ LN trước thuế trên tổng tài sản bình quân (ROAA) % 1.36% 1,33% +0,03% 13 Tỷ lệ LN trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) % 27,92% 28,29% -0,37% 14 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) % >9% 8,67% +0,33%
64
3.1.3 Mục tiêu hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ tại VIB
- Mục tiêu đặt ra đối với hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ của VIB trước hết là nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, kết quả xếp hạng phải phản ánh được mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, trên cơ sơ đó giúp ra quyết định tín dụng chính xác. Bên cạnh đó, hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ sau điều chỉnh phải đảm bảo khả năng quản trị tín dụng thống nhất tồn hệ thống, đây là căn cứ để VIB có thể dự báo được tổn thất tín dụng theo từng nhóm khách hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng phù hợp.
- Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ cũng đặt ra yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng không xa rời thực tế đặc thù hoạt động, phong tục tập quán của người Việt Nam, vừa phải đảm bảo tính linh hoạt có thể điều chỉnh phù hợp với những biến động của điều kiện kinh doanh trong tương lai, kết quả xếp hạng khách hàng phải tính đến những dự báo về nguy cơ vỡ nợ dẫn đến mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng, các tiêu chí chấm điểm hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội bộ trong mơ hình phải đảm bảo khơng q phức tạp và sát với thực tế để cán bộ tín dụng có thể dễ dàng nắm bắt áp dụng.
- Hiện đại hóa chương trình xếp hạng tín nhiệm để tiết kiệm nhân lực và nâng cao hiệu quả cũng như mức độ chính xác của hệ thống tín nhiệm nội bộ của VIB.
3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM CÁ NHÂN TẠI VIB CÁ NHÂN TẠI VIB
3.2.1 Giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm cá nhân tại VIB 3.2.1.1 Điều chỉnh lại mơ hình chấm điểm hiện tại của hệ thống xếp hạng tín 3.2.1.1 Điều chỉnh lại mơ hình chấm điểm hiện tại của hệ thống xếp hạng tín
nhiệm cá nhân:
Theo hướng điều chỉnh cho phù hợp với sự đa dạng về nguồn trả nợ và mục đích vay vốn của các nhóm khách hàng khác nhau.
65
KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
NGUỒN TRẢ NỢ
Tiêu chí
năng lực pháp lý và thân nhân
Tiêu chí về khả năng
trả nợ
Tiêu chí về phương án kinh doanh
Tiêu chí về quan hệ với ngân hàng
TỔNG HỢP ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
AAA AA A BBB BB B CCC CC C D
Thu nhập
từ lương Thu nhập từ lương và hoạt động kinh doanh Thu nhập từ hoạt động kinh doanh Thông tin về công việc và vị trí cơng tác Thơng tin về hoạt động kinh doanh Tiêu chí về phương án đầu tư
KHÁCH HÀNG
VAYTIÊU DÙNG VAY KINH DOANH KHÁCH HÀNG
NGÀNH HÀNG-SẢN PHẨM SẢN PHẨM CHO VAY
Vay vốn
bổ sung VLĐ Vay vốn đầu tư
ttrung dài - hạn
66
- Khi xây dựng lại mơ hình chấm điểm này khắc phục được hạn chế 02 của mơ hình chấm điểm cũ như sau:
+ Đánh giá tổng thể hơn về khả năng trả nợ đối với khách hàng vay tiêu dùng có nguồn trả nợ từ một phần thu nhập hoặc toàn bộ thu nhập từ hoạt động kinh doanh.
+ Phân biệt khách hàng vay kinh doanh thành 02 nhóm khách hàng theo mục đích vay vốn là vay bổ sung vốn lưu động và vay đầu tư trung – dài hạn.
+ Bổ sung thêm các tiêu chí về phương án đầu tư đối với khách hàng kinh doanh có mục đích vay đầu tư trung – dài hạn.
3.2.1.2 Chỉnh sửa và bổ sung việc tổng hợp điểm xếp hạng tín nhiệm:
Nhằm để phù hợp với tình hình thực tế quản trị rủi ro tín dụng theo sản phẩm vay và ngành hàng của VIB ở từng thời kỳ.
Tổng hợp điểm xếp hạng tín nhiệm của khách hàng được xác định như sau:
3 Khách hàng vay tiêu dùng:
- Tổng hợp điểm chấm theo tiêu chí = Điểm của từng nhóm tiêu chí của đối tượng khách hàng vay tiêu dùng * Trọng số tương ứng của từng nhóm tiêu chí.
- Điểm xếp hạng tổng hợp của khách hàng = Tổng hợp điểm chấm theo tiêu chí
* Hệ số rủi ro của sản phẩm vay.
+ Loại bỏ hệ số rủi ro về nguồn trả nợ vì hệ số này vẫn cịn có sự bất cập và mâu thuẫn vì nguồn trả nợ từ lương đơi khi ổn định và tốt hơn so với nguồn trả nợ từ hoạt động kinh doanh nếu hộ kinh doanh đang hoạt động trong ngành nghề đang bị suy thoái và kém phát triển hoặc mức thu nhập từ lương của một Tổng Giám Đốc vẫn có thể hình dung là tốt hơn so với mức thu nhập từ hoạt động kinh doanh của một cơ sở kinh doanh tạp hóa.
+ Hệ số rủi ro của sản phẩm vay có thể thay đổi tùy thuộc vào định hướng phát triển phát triển của VIB ở từng thời kỳ và quản trị rủi ro tín dụng theo tỷ lệ nợ quá
67
hạn của từng nhóm sản phẩm. Ưu tiên phát triển khách hàng ở nhóm sản phẩm có tỷ lệ quá hạn thấp nhằm đảm bảo mức rủi ro tín dụng thấp nhất có thể.
3 Khách hàng vay kinh doanh:
- Tổng hợp điểm theo các tiêu chí = Điểm của từng nhóm tiêu chí của đối tượng khách hàng vay kinh doanh * Trọng số tương ứng của từng nhóm tiêu chí.
- Điểm xếp hạng tổng hợp của khách hàng = Tổng hợp điểm chấm theo tiêu chí
* Hệ số rủi ro của ngành hàng – sản phẩm.
Hiện nay, một trong những công cụ mà VIB đang sử dụng để quản trị rủi ro tín dụng tồn hàng là quản trị tỷ lệ nợ quá hạn và hạn mức theo ngành hàng và sản phẩm phù hợp với định hướng chung của hoạt động kinh doanh tại từng thời kỳ. Từ đó, đề ra các chính sách về phát triển tín dụng, chính sách lãi suất và chính sách khách hàng cốt lõi theo từng thời kỳ phát triển của VIB.
Tính đến thời điểm 06 tháng đầu năm 2010 thì tỷ lệ dư nợ theo từng ngành hàng so với tổng dư nợ toàn hàng như sau: