loại Cấp tín dụng
Aaa Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng Aa Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng A Đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng
Bbb Cấp tín dụng với hạn mức tùy thuộc vào phương án bảo đảm tiền vay; Bb Có thể cấp tín dụng nhưng phải xem xét kỹ lưỡng hiệu quả phương án
vay vốn và bảo đảm tiền vay;
Ccc Từ chối cấp tín dụng Cc Từ chối cấp tín dụng C Từ chối cấp tín dụng D Từ chối cấp tín dụng
Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tân Phú
Xếp hạng khách hàng phản ánh chính xác tình trạng rủi ro của mỗi khách hàng. Hạng khách hàng được đánh giá lại mỗi năm một lần. Ngoài ra cán bộ tín dụng cịn phải đánh giá lại khách hàng bất kỳ lúc nào có sự kiện xảy ra có thể gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, và nếu cần thiết thì hạng khách hàng phải được điều chỉnh kịp thời.
Hệ thống xếp loại và chấm điểm khách hàng rất khoa học và trên cơ sở
tính tốn bằng định lượng theo tiêu chí và có từng thang điểm riêng, tuy nhiên nhân viên tín dụng khi thực hiện nghiệp vụ chấm điểm những khách hàng đã quan hệ tín dụng lẫn khách hàng mới quan hệ tín dụng có phần thiên về định tính; là do ý chí riêng của nhân viên tín dụng đó họ thích hộ kinh doanh này thì cho là tốt, đôi khi hộ kinh doanh khác kinh doanh tương đối tốt nhưng do định kiến hay vì lý do tiêu cực khác họ lại cho là hộ kinh doanh này kinh doanh không khả thi… Từ kết quả chấm điểm của khách hàng đôi khi không trung thực dễ dẫn đến quyết định cho vay không đúng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Thực tế, một số cán bộ tín dụng do nghiệp vụ thẩm định còn non yếu nên khi đưa ra nhận định xếp loại khách hàng về thông tin cá nhân chưa thật chính xác dẫn đến số điểm có thể tăng cao trong khi đó đáng ra không đến mức
độ điểm như vậy hoặc ngược lại. Về tiêu chí chấm điểm hộ kinh doanh quan hệ với ngân hàng, tuy có con số cụ thể nhưng vì một lý do chủ quan hoặc trình
độ hạn chế của cán bộ tín dụng cũng làm ảnh hưởng đến q trình chấm điểm. Chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng là một trong những động tác thẩm định khách hàng hay thẩm định lại tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong giao dịch vay vốn. Thực tế, công việc này tại chi nhánh chưa có kế hoạch kiểm tra xếp loại đúng, từ nguyên nhân bố trí cán bộ đảm nhiệm thẩm định chưa được kinh nghiệm, do một số cán bộ tín dụng chưa được đào
tạo đúng chun ngành, đó là chưa nói đến khi tuyển dụng vào làm có khơng ít cán bộ làm tín dụng khơng được đào tạo trong ngân hàng trước khi đưa vào làm thực tế mà tuyển dụng rồi đưa vào tác nghiệp ngay và trong quá trình làm số người này sẽ học hỏi đồng nghiệp đi trước, với những lý do vừa nêu trên là nguyên tố ảnh hưởng đến nhận thức vấn đề tín dụng đơi khi cịn chưa thấu đáo hay nói một cách khác cịn non yếu trong tác nghiệp thì nhận định chấm điểm khách hàng và xếp loại khách hàng một cách hời hợt qua loa theo cảm tính. Dẫn đến khơng ít trường hợp xếp loại chưa chính xác loại đối tượng khách hàng dẫn đến quyết định cho vay khơng trung thực, có trường hợp đầu tư
người đáng lẽ không nên đầu tư hoặc có trường hợp từ chối đầu tư mà lý ra không đáng từ chối.
2.2.4. Vấn đề áp dụng lãi suất cho vay
Ngân hàng có thể xác định lãi suất cho vay theo một trong hai phương pháp sau:
- Quy trình xác định lãi suất cho vay theo phương pháp cạnh tranh theo lãi suất thị trường. Hàng quý phòng Kế hoạch Tổng hợp sẽ thông báo lãi suất cho vay của một nhóm ngân hàng thương mại quốc doanh, một nhóm ngân hàng thương mại cổ phần lên ban Giám đốc và bàn thảo ra lãi suất cho vay của chi nhánh áp dụng cho quý sau và trình Tổng Giám đốc phê duyệt. Sau đó khung mức lãi suất sẽ được thông báo cho chi nhánh để làm cơ sở áp dụng. Trên cơ
sở tự cân đối “đầu vào” và “đầu ra”, mức độ rủi ro của khoản vay, quan hệ
khách hàng và cạnh tranh trên mặt bằng lãi suất thị trường tại địa bàn chi nhánh đóng trụ sở, Giám đốc chi nhánh tự quyết định mức lãi suất cho vay đối với khách hàng nhưng không được thấp hơn mức lãi suất sàn do Trung ương quy định. Riêng lãi suất cho vay đối với các khoản vay trung dài hạn có giá trị
vượt thẩm quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh phải được Tổng Giám
đốc phê duyệt.
- Quy trình xác định lãi suất cho vay theo phương pháp điều chỉnh rủi ro trên giá vốn.
Sau khi hoàn tất công tác thẩm định khách hàng và phương án vay vốn, cán bộ
+ Chi phí vốn vay và chi phí thanh khoản do phịng Kế hoạch Tổng hợp cung cấp.
+ Chi phí hoạt động do ban lãnh đạo xác định và thơng báo cho phịng tín dụng vào thời điểm đầu năm tài chính.
+ Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng được xác định căn cứ vào kết quả thẩm
định rủi ro của khách hàng và phương án vay vốn.
Lãi suất cho vay được tính tốn theo cơng thức:
Lãi suất cho vay = Chi phí vốn cho vay + mức lợi nhuận kỳ vọng Chi phí vốn cho vay = chi phí huy động vốn + chi phí dự phịng rủi ro tín dụng + chi phí thanh khoản + chi phí hoạt động
Sau khi tính tốn được mức lãi suất cho vay, cán bộ tín dụng thơng báo cho khách hàng. Tuỳ tình hình thực tế nếu khách hàng có yêu cầu, mức lãi suất có thể được thương lượng và điều chỉnh trong một giới hạn cho phép. Sau khi
đã thỏa thuận xong với khách hàng về mức lãi suất áp dụng cho khoản vay, cán bộ tín dụng đưa mức lãi suất và báo cáo thẩm định để trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt.
¾ Các loại lãi suất cho vay
- Lãi suất cho vay trong hạn
Tuỳ theo thỏa thuận với khách hàng, ngân hàng cho vay có thể áp dụng các loại lãi suất sau khi cho vay:
+ Lãi suất thả nổi: Lãi suất thả nổi là loại lãi suất được điều chỉnh lại theo
định kỳ 3 tháng, 6 tháng hoặc 1 năm. Lãi suất này được áp dụng với hình thức cho vay là hạn mức tín dụng hoặc thời hạn cho vay trung dài hạn.
+ Lãi suất cố định: Lãi suất cố định không thay đổi trong suốt thời hạn của khoản vay. Lãi suất này được áp dụng với hình hình thức cho vay từng lần hoặc thời hạn cho vay ngắn hạn.
Trong một số trường hợp, ngân hàng cho vay có thể thoả thuận với khách hàng vay vốn áp dụng cả hai loại lãi suất trên một khoản vay, chẳng hạn một khoản vay có thời hạn 5 năm sẽ áp dụng lãi suất cố định cho năm đầu và lãi suất thả nổi cho 4 năm còn lại.
- Lãi suất cho vay quá hạn: Lãi suất cho vay quá hạn thường cao hơn lãi suất cho vay trong hạn song tối đa không quá 150% so với lãi suất cho vay trong hạn.
Theo lý thuyết về quy trình cho vay hiện tại của chi nhánh thì khách hàng cùng với ngân hàng thỏa thuận mức lãi suất cho vay khi cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn. Trên thực tế chi nhánh đang thực hiện mức lãi suất được áp dụng theo thông báo của ngân hàng, có nghĩa khách hàng khơng đề nghị mức lãi suất khi có nhu cầu vay, lãi suất ấn định theo thời
điểm cho vay do ngân hàng đưa ra. Điều này đã hạn chế sự tăng trưởng tín dụng hộ kinh doanh, khơng kích thích nhu cầu vay vốn của khách hàng từ
những ngành chủ lực trong địa bàn quận Tân Phú nói riêng và của thành phố
nói chung, chẳng hạn tại quận Tân Phú hiện nay ngành công nghiệp nhẹ như
chuyên sản xuất kinh doanh các máy móc như máy motor dân dụng, motor công nghiệp nhỏ, máy tiện, máy hàn, dệt may, dệt lưới đánh cá đây là những mặt hàng sản xuất kinh doanh chủ lực của quận.
Tại quận Tân Phú có tới 09 tổ chức tín dụng ngồi quốc doanh trú đóng như ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, ngân hàng Á Châu, ngân hàng TMCP Phương Nam, ngân hàng TMCP An Bình, ngân hàng TMCP Đơng Á, ngân hàng TMCP Nam Việt, Ngân hàng TMCP Gia Định, Ngân hàng TMCP Nam Á, ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam và 02 ngân hàng quốc doanh là ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, ngân hàng Công thương Việt Nam. Sự
cạnh tranh về thị phần cho vay hộ sản xuất kinh doanh trong địa bàn rất khốc liệt, các ngân hàng thương mại cổ phần luôn luôn áp dụng lãi suất rất linh hoạt tùy vào từng điều kiện cụ thể của mặt hàng mà họ có nhiều mức lãi suất cho vay khác nhau, thậm chí các ngân hàng này cịn áp dụng lãi suất cho vay theo số tiền vay nếu vay mức cao thì sẽ giảm bớt lãi suất. Tại chi nhánh Tân Phú áp dụng mức lãi suất giống nhau cho tất cả các đối tượng vay vốn và cho tất cả
các mức vay, không phân theo ngành hàng hay mức vay cao thấp, có nghĩa mức lãi suất cào bằng khơng có mức lãi suất ưu đãi cho ngành hàng.
Việc áp dụng mức lãi suất cho vay không linh hoạt, quy trình xác định lãi suất bị khống chế bởi mức lãi suất sàn theo kế hoạch lãi suất định kỳ hàng
quý của Tổng Giám đốc, đã hạn chế cho vay hộ sản xuất kinh doanh của chi nhánh Tân Phú, bằng chứng cụ thể là năm 2007 dư nợ cho vay hộ sản xuất kinh doanh khơng tăng có xu hướng giảm, trong khi đó năm 2006 tăng tưởng so năm 2005 là 101%. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tân Phú thuộc ngân hàng thương mại quốc doanh, mọi hoạt động kinh doanh đều chịu sự chi phối bởi ngân hàng Nhà nước, và chính sách tiền tệ của chính phủ, cuối năm 2007 khi nền kinh tế chịu sự tác động mạnh của thị
trường thế giới mà ở đó ngân hàng Mỹ bịảnh hưởng lớn cho vay bất động sản, lập tức ngân hàng Nhà nước chỉ thị ngưng hoàn toàn cho vay mua bán bất
động sản, điều này ảnh hưởng rất lớn đến tình hình tăng trưởng tín dụng của chi nhánh Tân Phú, trong khi đó các ngân hàng thương mại cổ phần khác lại tự
do cho vay lĩnh vực này vì họ ít chịu sự ảnh hưởng của chính sách mà ngân hàng Nhà nước đưa ra hơn so với những ngân hàng thương mại quốc doanh.
Việc áp dụng cơ chế lãi suất cho vay thỏa thuận sẽ tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng mở rộng mạng lưới cho vay với mức lãi suất phù hợp với quan hệ cung - cầu vốn trên thị trường, hộ sản xuất kinh doanh, các tổ chức kinh tếở các thành phần kinh tế có nhiều khả năng và cơ hội vay vốn.
Lãi suất cho vay của chi nhánh Tân Phú không cạnh tranh nổi so với các ngân hàng khác, không tăng trưởng cho vay đặc biệt đối với hộ sản xuất kinh doanh là một thiệt thịi khơng nhỏ vì nó khơng suất phát từ chủ quan hay điều hành kém linh hoạt của ban Giám đốc chi nhánh, mà suất phát chính từ cơ chế hoạt
động của doanh nghiệp nhà nước, chịu sự chi phối mạnh mẽ của cấp chủ quản làm cho các đơn vị cấp dưới không thể tự linh hoạt điều hành theo tình hình thực tế của thị trường riêng từng địa phương mà theo quỹ đạo chung. Đó là thực trạng áp dụng lãi suất cho vay khơng chỉ có ở chi nhánh Tân Phú mà hầu hết của các ngân hàng thương mại quốc doanh khác trong thị trường thành phố
hiện nay.
2.2.5. Việc Kiểm tra và giám sát tín dụng cho vay hộ kinh doanh
- Ngày càng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng, đảm bảo tuân thủ các chiến lược tín dụng, cơ cấu dư nợ tín dụng hộ sản xuất kinh doanh theo cơ cấu dư nợ tín dụng của ngân hàng.
- Tài sản đảm bảo nợ vay phải thực hiện đầy đủ tính pháp lý và phù hợp với quy định của NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Tân Phú.
- Các khoản nợ gốc, lãi, phí tiền vay phải được tính và hạch tốn đầy đủ. - Nợ khó địi/nợ xấu phải được phân loại và dự phòng đầy đủ theo quy định của pháp luật.
- Đảm bảo tính chính xác, đúng đắn trong hoạt động tài chính của ngân hàng.
¾ Nội dung và phạm vi kiểm tra và giám sát tín dụng hộ kinh doanh
- Cán bộ tín dụng sau khi cho vay cịn phải theo dõi món vay đó cho đến khi
được thanh lý hợp đồng tín dụng.
- Kiểm tra và giám sát quá trình sử dụng vốn có đúng như mục đích vay hay khơng.
- Quan sát quá trình sản xuất kinh doanh có thuận lợi hay khơng.
- Theo dõi tình hình trả nợ lãi hàng tháng và nợ gốc theo định kỳ nếu có. - Trong thời hạn hợp đồng tín dụng, nếu hộ kinh doanh có dấu hiệu khơng bình thường phải tiến hành nhanh các biện pháp để tránh tổn thất đáng tiếc xảy ra.
- Đối với hộ kinh doanh vay vốn theo phương thức hạn mức tín dụng, cán bộ
tín dụng phải xây dựng được danh mục các hạn mức tín dụng được cập nhật thường xuyên. Khách hàng có tuân thủ theo hạn mức đã ký hay khơng, có sử
dụng vốn đúng mục đích vay hay khơng và tình hình trả nợ của họ.
¾ Giám sát bảo đảm tiền vay và người bảo lãnh
- Cán bộ tín dụng khơng chỉ kiểm tra tình hình kinh doanh và tình hình trả nợ
lãi gốc của hộ sản xuất kinh doanh cho ngân hàng, mà còn kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay tránh tình trạng tài sản đó nằm trong tranh chấp phát sinh sau khi cho vay.
- Các tài sản đảm bảo đã được giải chấp cho khách hàng vay chưa và có chữ
ký của khách hàng cũng như tài sản đảm bảo của bên thứ ba/người bảo lãnh xác nhận giải chấp chưa.
- Ngân hàng có nhận được đầy đủ tài sản đảm bảo tiền vay như quy định trong hợp đồng vay vốn không.
- Tài sản đảm bảo tiền vay có được định giá lại định kỳ không.
- Khi định giá lại tài sản đảm bảo tiền vay có sử dụng những mức giá thị
trường khơng. Kiểm tra tính hợp pháp và hợp lý của căn cứđịnh giá.
- Kiểm tra việc chấp hành tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh theo quy định.
- Hồ sơ lưu giữ các dữ liệu về tài sản đảm bảo tiền vay có nêu rõ chi tiết từng món tài sản đảm bảo tiền vay đang được giữ tại ngân hàng không.
- Tài sản đảm bảo tiền vay có được trả ngay cho khách hàng khi khoản vay
được trả khơng.
¾ Kiểm tra thực hiện quy trình cho vay hộ kinh doanh
- Kiểm tra quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng: các nội dung nghiệp vụ và trách nhiệm cụ thể của các thành viên liên quan đến thẩm định cho vay như
cán bộ tín dụng, lãnh đạo phịng, và quyết định cho vay của giám đốc ngân hàng hoặc người được ủy quyền hợp pháp.
- Kiểm tra quy trình giải ngân, đối chiếu ngày tháng để xác định xem mọi thủ
tục về hồ sơ vay vốn, bảo đảm tiền vay và phê duyệt có được hồn tất trước