2.4 .Đánh giá về thực trạng rủi ro lãi suất tại các chi nhánh NHTMCP Cần Thơ
3.1. Nhóm giải pháp về vi mơ
3.1.3. Đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên có năng lực đáp ứng nhu cầu hội nhập
Kinh doanh tiền tệ là lĩnh vực kinh doanh rất nhạy cảm, chịu tác động bởi nhiều yếu tố: kinh tế, chính trị, xã hội, tâm lý, truyền thống văn hóa,…. Mỗi một nhân tố đều có thể tác động rất nhanh chóng đến hoạt động kinh doanh của một ngân hàng. Vì vậy, vấn đề con người cần phải được chú trọng. Phải đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên để có thể giải quyết tốt các tình huống có thể xảy ra, đảm bảo hệ thống hoạt động trơi chảy, ổn đinh thì ngân hàng nên có kế hoạch đào tạo những cán bộ am hiểu am hiểu một cách toàn diện về quản lý rủi ro lãi suất
3.1.4 Ngân hàng cần đầu tư nâng cấp và hồn thiện hệ thống thơng tin, trình độ cơng nghệ
Hoạt động kinh doanh ngân hàng trong xu thế hội nhập quốc tế địi hỏi ngân hàng phải có hệ thống thơng tin thơng suốt và cập nhật từng phút đối với các biến động của thị trường tiền tệ quốc tế cũng như những hoạt động của bản thân hệ thống ngân hàng mình là vấn đề thiết yếu. Hiện tại, các mạng thông tin quốc tế như Reuters, Dowjones,… đã giúp cho các NHTMVN nắm bắt được kịp thời biến động của thị trường tiền tệ quốc tế. Tuy nhiên, các vấn đề bất cập lại nằm ngay trong bản thân từng ngân hàng. Một số ngân hàng với nhiều chi nhánh hiện vẫn chưa có khả năng kiểm sốt trạng thái kỳ hạn cịn lại của các khoản mục TSC và TSN hàng ngày của toàn hệ thống theo phương pháp chuẩn quốc tế.
Bên cạnh đó, việc xác định một cách chính xác mức lãi suất trong tương lai là rất khó khăn đối với một ngân hàng. Thay vào đó, ngân hàng chỉ có thể phản ứng và điều chỉnh hoạt động của mình theo xu hướng vận động của lãi suất. Chính vì
vậy, những thông tin về thị trường là rất quan trọng đối với ngân hàng trong việc dự đoán xu hướng biến động của lãi suất. Qua phân tích có thể thấy rằng, từ khi NHNN bắt đầu quá trình tự do hóa lãi suất, lãi suất thị trường trong nước cả nội và ngoại tệ đều có nhiều biến động do chịu sự tác động của các nhân tố bên trong và bên ngoài. Tuy nhiên, khả năng nhận biết và dự báo xu hướng biến động lãi suất của các NHTM cịn có nhiều hạn chế. Chẳng hạn, đối với lãi suất ngoại tệ tại thị trường trong nước hầu như hoàn toàn chịu sự tác động của lãi suất thị trường quốc tế và trong những năm gần đây, diễn biến lãi suất đồng USD trên thị trường quốc tế luôn biến động với mức dao động lớn: Tăng mạnh trong năm 2005, 2006 rồi liên tục giảm từ tháng 9/2007 và những tháng đầu năm 2008. Tuy nhiên, ngân hàng còn bị bất ngờ trước sự biến động của lãi suất ngoại tệ do khơng dự đốn chính xác được sự biến động của lãi suất thị trường quốc tế. Điều này là do ngân hàng thiếu thông tin về tình hình kinh tế các nước trên thế giới, tình hình kinh tế tồn cầu, thiếu thơng tin về hoạt động của các ngành kinh tế quốc dân, những dự báo kinh tế, các thơng tin có liên quan đến tình hình cung cầu vốn trên thị trường trong nước và quốc tế.
3.1.5 Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống kiểm toán nội bộ:
Kiểm toán được coi là phương tiện thông tin quan trọng cho chủ ngân hàng. Bởi mục tiêu chủ yếu của nhiệm vụ kiểm toán là chứng nhận rằng: Các tài khoản hàng năm là đều đặn và chân thực và cho một hình ảnh trung thực về kết quả của những hoạt động trong tài khóa đã qua, cũng như tình hình tài chính và tổng thể tài sản ở cuối tài khóa đó. Nhiệm vụ thường xun của kiểm tốn là kiểm tra các giá trị và tài liệu kế toán và kiểm tra sự phù hợp của kế toán với các quy tắc (thể lệ) hiện hành; kiểm tra sự chân thực và khớp nhau giữa các tài khoản hàng năm với các thông tin được đưa ra trong các báo cáo về quản lý.
Đối với các NHTMVN việc thực hiện kiểm toán hiện nay mới thực hiện được một phần của việc kiểm tra tính tn thủ, cịn việc kiểm tra, xác định tính chính xác của những con số về tài sản có, tài sản nợ cũng như lợi tức và chi tiêu của ngân hàng, việc kiểm toán về mức độ tin cậy của các hệ thống thông tin chưa được phản
ánh một cách rõ ràng hay việc tư vấn nâng cao hiệu quả hoạt động cũng chưa được phát huy trong quá trình hoạt động…
Bên cạnh đó các ngân hàng thương mại cổ phần cần phải
- Kiềm chế tốc độ tăng trưởng và kiểm soát chất lượng tăng trưởng TSC và dư nợ tín dụng để đảm bảo an tồn tăng trưởng và hiệu quả kinh tế theo quy mô. Việc mở rộng quy mô hoạt động phải gắn liền với việc cải thiện tương xứng về năng lực quản trị, kiểm soát hoạt động.
- Nâng cao năng lực quản trị điều hành trên cơ sở áp dụng các nguyên tắc, thông lệ quản trị ngân hàng hiện đại. Trước hết, cần quan tâm hồn thiện các chính sách, quy trình, thủ tục nội bộ phù hợp để kiểm sốt có hiệu quả các rủi ro trọng yếu.
- Đẩy nhanh tiến độ hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị các trang thiết bị hiện đại phục vụ công tác thu thập và xử lý thông tin; tiếp tục triển khai các mơ hình tổ chức và mơ thức quản trị hiện đại, phù hợp với chuẩn mực và thông lệ quốc tế; phát triển hệ thống thông tin quản trị; tăng cường nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới; đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng đặc biệt là các dịch vụ phi tín dụng.Chú trọng đến việc hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng cùng với việc nâng cao trình độ và năng lực quản trị, năng lực tác nghiệp, tạo điều kiện cho các NHTMCP tham gia tích cực vào thị trường tiền tệ thứ cấp, nghiệp vụ tái cấp vốn và tham gia vào hệ thống thanh toán chung. Một số ngân hàng chưa được tham gia thanh toán điện tử, việc tham gia vào thị trường liên ngân hàng rất khó khăn, buộc ngân hàng phải có hạn mức thanh khoản tại ngân hàng lớn, sử dụng vốn khơng hiệu quả, ngồi ra, do chưa tham gia thanh toán điện tử nên chưa thể phát triển các dịch vụ về chuyển tiền.
- Các NHTMCP phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro cho cán bộ. Trong việc đánh giá rủi ro, yếu tố kinh nghiệm của nhân viên rất quan trọng nên NHTMCP cần đào tạo và nuôi dưỡng một đội ngũ cán bộ chun mơn hóa và có kinh nghiệm về quản lý rủi ro.
- Trong quản trị TSN – TSC, các Ngân hàng cần phân loại các kỳ hạn theo đúng bản chất của nó. Cụ thể: đối với các khoản tiền gửi rút gốc linh hoạt, khi phân tích kỳ hạn khơng được dựa vào kỳ hạn khách hàng cam kết gửi mà phải đưa vào khoản tiền gửi không kỳ hạn. Nghiêm túc thực hiện quy định về việc tính số tiền dự trữ bắt buộc phải duy trì, các khoản tiền gửi có kỳ hạn ghi trên hợp đồng phải phản ánh đúng kỳ hạn mà khách hàng thực gửi.
- Xây dựng quy trình xét duyệt tín dụng chặt chẽ để có thể xây dựng được kế hoạch giải ngân tương đối chính xác. Đồng thời thiết lập tốt mối quan hệ với khách hàng để có những dự báo đúng về khả năng rút vốn, khả năng trả nợ của khách hàng nhằm phục vụ tốt công tác dự báo thanh khoản của ngân hàng.
- Xây dựng cơ cấu đầu tư hợp lý, bên cạnh việc tập trung đầu tư vào lĩnh vực truyền thống của ngân hàng, cần mở rộng sang những lĩnh vực khác để có thể giảm thiểu rủi ro do yếu tố khách quan mang lại.
- Tích cực cung cấp thơng tin chi tiết về khách hàng, tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, về dư nợ của khách hàng,… cho NHNN một cách nhanh chóng để có được một mạng lưới thông tin chuẩn xác hơn.
- Nâng cao đạo đức của cán bộ công nhân viên để giảm thiểu rủi ro đạo đức, đảm bảo việc thẩm định tài sản, phương án vay vốn một cách khách quan, trung thực góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng.
3.2 Nhóm giải pháp về vĩ mơ3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước
Để kiểm soát rủi ro lãi suất, NHNN cần phải:
- Điều hành linh hoạt, thận trọng chính sách tiền tệ, lãi suất và tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động của các TCTD, kiểm soát lạm phát; hạn chế sử dụng các liệu pháp can thiệp hành chính đối với thị trường để tránh gây sốc hoặc làm gia tăng rủi ro đối với các TCTD.
- Đảm bảo nắm bắt, phân tích, đánh giá kịp thời diễn biến của thị trường tài chính, trong đó, nắm bắt nhanh những diễn biến của các yếu tố thị trường như: lãi suất, tỷ giá, giá vàng, giá cổ phiếu,.. dự báo diễn biến tình hình kinh tế có tác động
liên quan đến ngân hàng nhằm phục vụ hiệu quả cho hoạt động quản lý của NHNN. Tổ chức và triển khai kịp thời cơ chế chính sách của NHNN theo chương trình kế hoạch cụ thể đối với các TCTD trên địa bàn, đảm bảo thực hiện tốt cơ chế chính sách và hạn chế các rủi ro liên quan đến pháp luật phát sinh.
- Cần tập trung thanh tra, giám sát chặt chẽ hoạt động cho vay bất động sản, tín dụng tiêu dùng, cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán, đầu tư; tài trợ dự án, kinh doanh ngoại hối, nghiệp vụ ngân hàng mới.
- NHNN cần hình thành cơ chế điều hành lãi suất, cùng với nghiệp vụ thị trường mở theo hướng khuyến khích các NHTM vay mượn lẫn nhau trên thị trường trước khi tiếp cận nguồn vốn NHNN.
- Tiến hành những cuộc khảo sát về phản ứng của các thành viên thị trường (bao gồm cả dân chúng và các doanh nghiệp) trước những thay đổi chính sách của cơ quan quản lý nhà nước, nhất là lĩnh vực tiền tệ - cơ sở quan trọng để nhận định về cơ chế tác động của chính sách tiền tệ đến thị trường.
- NHNN ngồi việc kiểm sốt mức độ an tồn trong chi trả của TCTD còn phải kiểm sốt thơng qua các chỉ tiêu khác như dự trữ bắt buộc hoặc khe hở kỳ hạn để bảo vệ các TCTD tránh khỏi những rủi ro có thể làm đổ vỡ hệ thống như rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản,…
- Cần phải có những chế tài xử phạt đối với các TCTD không thực hiện chuyển nợ quá hạn theo đúng quy định, đồng thời theo dõi tỷ lệ nợ quá hạn của các TCTD để được phản ánh đầy đủ, chính xác chất lượng tín dụng của TCTD.
- NHNN tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro của các NHTM thông qua việc phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các ngân hàng trong và ngoài nước, ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro. Hỗ trợ các NHTM trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ,…
- Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin CIC giúp các TCTD có đầy đủ thông tin về khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước khi quyết định cho vay.
- Chỉ đạo việc sáp nhập các ngân hàng có năng lực tài chính yếu, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, tạo niềm tin cho người dân đối với hệ thống ngân hàng trong nước.
- NHNN cần tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro của các NHTMCP thông qua việc phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các Ngân hàng trong và ngoài nước. Hỗ trợ các NHTMCP trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ.
- Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý về quản lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam cho phù hợp thơng lệ quốc tế vì hiện tại các văn bản pháp quy chủ yếu mới tập trung vào vấn đề quản lý rủi ro tín dụng mà chưa có quy định cụ thể về tổ chức, quản lý, nhận biết, định lượng và kiểm soát các rủi ro khác như rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thanh khoản,…
- Nâng cao mức độ ảnh hưởng và tầm quan trọng của lãi suất cơ bản với vai trò điều tiết thị trường, có biện pháp xử lý thật nghiêm đối với các Ngân hàng cố ý không tuân thủ và vượt rào đối với các quy định của NHNN.
3.3.2 Đối với chính phủ và các cơ quan liên quan:
- Chính phủ cần chú trọng phát triển thị trường Tài chính - tiền tệ:
Hiện nay, thị trường tài chính - tiền tệ của Việt nam cịn rất hạn chế. Xét về độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa nền kinh tế, thị trường tài chính Việt Nam vẫn cịn hết sức kém phát triển và lạc hậu so với các nước trong khu vực. Sự nông cạn của thị trường sẽ làm cho các công cụ thị trường kém phát huy tác dụng, trong đó bao gồm cả lãi suất. Sự lạc hậu, sơ khai của thị trường tài chính Việt Nam cũng bao gồm cả tình trạng các cơng cụ tài chính cịn nghèo nàn về chủng loại và nhỏ bé về lượng giao dịch tại trung tâm giao dịch chứng khoán TPHCM và trên thị trường tiền tệ trong những năm qua. Thực chất thì hiện nay Việt Nam chưa có một thị trường chứng khốn theo đúng nghĩa của nó, sự tham gia của các trung gian tài chính vào thị trường mới chỉ ở mức độ thăm dị, nhiều tổ chức cịn đứng ngồi cuộc. Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với sự hoạt động của thị trường mở, thị trường liên ngân hàng
cịn ít sơi động. Các giao dịch trên thị trường này cịn mang tính một chiều, tức là một số ngân hàng luôn là người cung ứng vốn cịn một số ngân hàng ln có nhu cầu vay vốn. Chính vì vậy, mà thị trường tiền tệ hoạt động cịn rất nhiều hạn chế, chưa thật sự trở thành trung gian điều tiết vốn trên thị trường. Thị trường tiền tệ cung cấp những thông tin quan trọng về mức lãi suất ngắn hạn để có thể hình thành được đường cong lãi suất, làm cơ sở cho việc dự báo lãi suất thị trường cũng như việc định giá các trái phiếu có lãi suất cố định và các hợp đồng phái sinh. Như vậy, chính sự kém phát triển của thị trường tài chính - tiền tệ đã gây những khó khăn hạn chế cho các NHTMCP trong nước trong việc định lượng và sử dụng các công cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất.
- Cần có cơ quan dự báo sự thay đổi của lãi suất:
Ý nghĩa của việc đo lường rủi ro lãi suất không chỉ là đánh giá những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu trong quá khứ trong điều kiện lãi suất thị trường biến động mà quan trọng hơn là giúp các Ngân hàng dự tính được những thiệt hại có thể phát sinh trong tương lai, qua đó giúp Ngân hàng lựa chọn những giải pháp phịng ngừa một cách có hiệu quả những rủi ro này. Để dự tính được chính xác mức độ thiệt hại của Ngân hàng khi lãi suất thị trường biến động thì một trong những vấn đề quan trọng là phải dự báo chính xác mức độ biến động của lãi suất trong tương lai. Cho đến nay, tại Việt Nam chưa có cơ quan nào chịu trách nhiệm thực hiện dự báo xu hướng biến động của những biến số vĩ mơ quan trọng, trong đó có lãi suất. Đây cũng là một trở ngại không nhỏ đối với các Ngân hàng trong việc lượng hóa rủi ro lãi suất một cách chính xác.
- Nhà nước cần hoàn thiện các văn bản pháp lý về việc đo lường và quản