2.4 .Đánh giá về thực trạng rủi ro lãi suất tại các chi nhánh NHTMCP Cần Thơ
3.2. Nhóm giải pháp về vĩ mơ
3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước
Để kiểm soát rủi ro lãi suất, NHNN cần phải:
- Điều hành linh hoạt, thận trọng chính sách tiền tệ, lãi suất và tỷ giá để tạo môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho hoạt động của các TCTD, kiểm soát lạm phát; hạn chế sử dụng các liệu pháp can thiệp hành chính đối với thị trường để tránh gây sốc hoặc làm gia tăng rủi ro đối với các TCTD.
- Đảm bảo nắm bắt, phân tích, đánh giá kịp thời diễn biến của thị trường tài chính, trong đó, nắm bắt nhanh những diễn biến của các yếu tố thị trường như: lãi suất, tỷ giá, giá vàng, giá cổ phiếu,.. dự báo diễn biến tình hình kinh tế có tác động
liên quan đến ngân hàng nhằm phục vụ hiệu quả cho hoạt động quản lý của NHNN. Tổ chức và triển khai kịp thời cơ chế chính sách của NHNN theo chương trình kế hoạch cụ thể đối với các TCTD trên địa bàn, đảm bảo thực hiện tốt cơ chế chính sách và hạn chế các rủi ro liên quan đến pháp luật phát sinh.
- Cần tập trung thanh tra, giám sát chặt chẽ hoạt động cho vay bất động sản, tín dụng tiêu dùng, cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán, đầu tư; tài trợ dự án, kinh doanh ngoại hối, nghiệp vụ ngân hàng mới.
- NHNN cần hình thành cơ chế điều hành lãi suất, cùng với nghiệp vụ thị trường mở theo hướng khuyến khích các NHTM vay mượn lẫn nhau trên thị trường trước khi tiếp cận nguồn vốn NHNN.
- Tiến hành những cuộc khảo sát về phản ứng của các thành viên thị trường (bao gồm cả dân chúng và các doanh nghiệp) trước những thay đổi chính sách của cơ quan quản lý nhà nước, nhất là lĩnh vực tiền tệ - cơ sở quan trọng để nhận định về cơ chế tác động của chính sách tiền tệ đến thị trường.
- NHNN ngồi việc kiểm sốt mức độ an tồn trong chi trả của TCTD còn phải kiểm sốt thơng qua các chỉ tiêu khác như dự trữ bắt buộc hoặc khe hở kỳ hạn để bảo vệ các TCTD tránh khỏi những rủi ro có thể làm đổ vỡ hệ thống như rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản,…
- Cần phải có những chế tài xử phạt đối với các TCTD không thực hiện chuyển nợ quá hạn theo đúng quy định, đồng thời theo dõi tỷ lệ nợ quá hạn của các TCTD để được phản ánh đầy đủ, chính xác chất lượng tín dụng của TCTD.
- NHNN tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro của các NHTM thông qua việc phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các ngân hàng trong và ngoài nước, ban hành các văn bản thống nhất về quản lý rủi ro. Hỗ trợ các NHTM trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ,…
- Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin CIC giúp các TCTD có đầy đủ thơng tin về khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước khi quyết định cho vay.
- Chỉ đạo việc sáp nhập các ngân hàng có năng lực tài chính yếu, lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng, tạo niềm tin cho người dân đối với hệ thống ngân hàng trong nước.
- NHNN cần tăng cường quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro của các NHTMCP thông qua việc phổ biến kinh nghiệm về quản lý rủi ro của các Ngân hàng trong và ngoài nước. Hỗ trợ các NHTMCP trong việc đào tạo, tập huấn cho cán bộ nghiệp vụ.
- Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý về quản lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam cho phù hợp thơng lệ quốc tế vì hiện tại các văn bản pháp quy chủ yếu mới tập trung vào vấn đề quản lý rủi ro tín dụng mà chưa có quy định cụ thể về tổ chức, quản lý, nhận biết, định lượng và kiểm soát các rủi ro khác như rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thanh khoản,…
- Nâng cao mức độ ảnh hưởng và tầm quan trọng của lãi suất cơ bản với vai trị điều tiết thị trường, có biện pháp xử lý thật nghiêm đối với các Ngân hàng cố ý không tuân thủ và vượt rào đối với các quy định của NHNN.
3.3.2 Đối với chính phủ và các cơ quan liên quan:
- Chính phủ cần chú trọng phát triển thị trường Tài chính - tiền tệ:
Hiện nay, thị trường tài chính - tiền tệ của Việt nam cịn rất hạn chế. Xét về độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa nền kinh tế, thị trường tài chính Việt Nam vẫn còn hết sức kém phát triển và lạc hậu so với các nước trong khu vực. Sự nông cạn của thị trường sẽ làm cho các công cụ thị trường kém phát huy tác dụng, trong đó bao gồm cả lãi suất. Sự lạc hậu, sơ khai của thị trường tài chính Việt Nam cũng bao gồm cả tình trạng các cơng cụ tài chính cịn nghèo nàn về chủng loại và nhỏ bé về lượng giao dịch tại trung tâm giao dịch chứng khoán TPHCM và trên thị trường tiền tệ trong những năm qua. Thực chất thì hiện nay Việt Nam chưa có một thị trường chứng khốn theo đúng nghĩa của nó, sự tham gia của các trung gian tài chính vào thị trường mới chỉ ở mức độ thăm dị, nhiều tổ chức cịn đứng ngồi cuộc. Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với sự hoạt động của thị trường mở, thị trường liên ngân hàng
cịn ít sơi động. Các giao dịch trên thị trường này cịn mang tính một chiều, tức là một số ngân hàng luôn là người cung ứng vốn cịn một số ngân hàng ln có nhu cầu vay vốn. Chính vì vậy, mà thị trường tiền tệ hoạt động cịn rất nhiều hạn chế, chưa thật sự trở thành trung gian điều tiết vốn trên thị trường. Thị trường tiền tệ cung cấp những thông tin quan trọng về mức lãi suất ngắn hạn để có thể hình thành được đường cong lãi suất, làm cơ sở cho việc dự báo lãi suất thị trường cũng như việc định giá các trái phiếu có lãi suất cố định và các hợp đồng phái sinh. Như vậy, chính sự kém phát triển của thị trường tài chính - tiền tệ đã gây những khó khăn hạn chế cho các NHTMCP trong nước trong việc định lượng và sử dụng các cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất.
- Cần có cơ quan dự báo sự thay đổi của lãi suất:
Ý nghĩa của việc đo lường rủi ro lãi suất không chỉ là đánh giá những tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu trong quá khứ trong điều kiện lãi suất thị trường biến động mà quan trọng hơn là giúp các Ngân hàng dự tính được những thiệt hại có thể phát sinh trong tương lai, qua đó giúp Ngân hàng lựa chọn những giải pháp phịng ngừa một cách có hiệu quả những rủi ro này. Để dự tính được chính xác mức độ thiệt hại của Ngân hàng khi lãi suất thị trường biến động thì một trong những vấn đề quan trọng là phải dự báo chính xác mức độ biến động của lãi suất trong tương lai. Cho đến nay, tại Việt Nam chưa có cơ quan nào chịu trách nhiệm thực hiện dự báo xu hướng biến động của những biến số vĩ mơ quan trọng, trong đó có lãi suất. Đây cũng là một trở ngại không nhỏ đối với các Ngân hàng trong việc lượng hóa rủi ro lãi suất một cách chính xác.
- Nhà nước cần hồn thiện các văn bản pháp lý về việc đo lường và quản lý rủi ro lãi suất tại các NHTMCP :
Cho đến nay, trong các văn bản pháp luật về hoạt động Ngân hàng chưa có văn bản nào quy định về việc quản lý, đo lường rủi ro lãi suất tại các NHTMCP, kể cả trong quy chế giám sát của Thanh tra NHNN cũng chưa có quy định nội dung giám sát này. Một khi cơ quan quản lý chưa có u cầu cụ thể thì các NHTMCP chưa thể nhận thức
đầy đủ về sự cần thiết cũng như cách thức thực hiện việc quản lý rủi ro lãi suất và đây cũng chính là điểm hạn chế cho việc lượng hóa rủi ro lãi suất tại các NHTMCP.
Mặt khác, các văn bản pháp lý về nghiệp vụ phái sinh cũng chưa được hoàn thiện. Hiện tại, NHNN mới chỉ ban hành các văn bản quy định về nghiệp vụ phái sinh ngoại tệ: Giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, đối với nghiệp vụ phái sinh lãi suất mới chỉ có giao dịch hốn đổi lãi suất, chưa có văn bản pháp lý nào được ban hành để quy định hướng dẫn các NHTMCP thực hiện các nghiệp vụ phái sinh về lãi suất khác như kỳ hạn tiền gửi (FFD), kỳ hạn lãi suất (FRA), các nghiệp vụ quyền chọn như: CAP, FlOORS, COLLAR,… Đối với các giao dịch phái sinh về chứng khoán như giao dịch kỳ hạn, quyền chọn trái phiếu, cổ phiếu cũng chưa có cơ sở pháp lý để thực hiện tại Việt Nam.
3.2.3 Đối với các ngân hàng thương mại cổ phần
- Các NHTMCP cần chủ động nghiên cứu, phân tích và đưa ra những dự đốn hợp lý sự thay đổi lãi suất trên thị trường để làm cơ sở cho việc hoạch định các chính sách lãi suất và giải pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất. Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính tốn các điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển của thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng, trong đó có tính đến tình hình quốc tế. Để làm được điều này ngân hàng cần phải hoàn thiện bộ máy đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro;
- Trong bối cảnh lãi suất thị trường có nhiều biến động như hiện nay, cần có sự quan tâm tồn diện của bộ máy lãnh đạo và cán bộ ngân hàng trong nhận thức quản lý rủi ro, phải tính tốn và duy trì sự cân xứng TSC và TSN. Quan trọng các Ngân hàng cần tập trung quản lý tài sản cũng như nguồn vốn nhạy cảm lãi suất. Thơng thường đó là các tài sản sinh lợi như các khoản cho vay và đầu tư (thuộc bên tài sản hay các khoản tiền gửi, khoản vay trên thị trường tiền tệ (bên nguồn vốn).
- Thực hiện phòng ngừa rủi ro lãi suất theo hướng chủ động bằng các nghiệp vụ quyền chọn, các hợp đồng kỳ hạn, các hợp đồng tương lai và hoán đổi lãi suất;
- Chú trọng việc thường xuyên mời chuyên gia cấp chiến lược của ngành để tranh thủ ý kiến, bài nói hoặc lời khuyên cho các cán bộ chủ chốt của Ngân hàng theo từng chuyên đề, từng thời kỳ và bối cảnh của nền kinh tế thị trường.
3.3 Kiến nghị:
- Những đề xuất đối với ngân hàng nhà nước
Khuyến khích các ngân hàng và đứng ra tổ chức các buổi họp giữa các ngân hàng để cùng nhau chia sẻ kinh nghiệm để giúp các ngân hàng thương mại cổ phần có cái nhìn đúng đắn về tầm quan trọng của hoạt động quản lý TSN - TSC nhằm giảm bớt những rủi ro mà các NHTMCP có thể gặp.
- Những đề xuất đối với các ngân hàng thương mại cổ phần
Để đảm bảo an tồn hoạt động trong ngân hàng nói riêng và tồn hệ thống nói chung, các ngân hàng trong nước cần hỗ trợ, giúp đỡ lẫn nhau trong việc chia sẻ về kinh nghiệm. Nếu một ngân hàng không thực hiện tốt công tác quản trị TSN – TSC sẽ dễ dàng gây ra cuộc đua lãi suất, hậu quả của nó có thể làm sói mịn niềm tin của người dân đến toàn bộ hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng đến việc huy động vốn của các ngân hàng khác trong hệ thống.
Ngồi ra, các NHTMCP cần tìm kiếm 1 phần mềm quản trị rủi ro thích hợp với đặc điểm của ngân hàng, giúp nhà quản trị có thể bao quát và giảm thiểu rủi ro nhằm đề ra phương án kinh doanh hiệu quả.
Đối với các Ngân hàng chưa đủ điều kiện về tài chính hay quy mơ hoạt động chưa cần phải mua phần mềm quản trị TSN – TSC, có thể xây dựng mơ hình quản lý riêng cho tùy từng đặc điểm ngân hàng.
Kết luận chương 3: Với một số giải pháp, kiến nghị trong chương 3, tơi hy vọng sẽ góp phần giúp các NHTMCP nhằm hạn chế rủi ro lãi suất đến hoạt động của NHTMCP nói riêng và của tồn hệ thống Ngân hàng nói chung.
PHẦN KẾT LUẬN
Trước sự phát triển của kinh tế trong nước và quốc tế thì vấn đề đặt lên hàng đầu đối với mọi Ngân hàng là hiệu quả hoạt động. Tuy nhiên muốn đạt được hiệu quả như mong muốn đòi hỏi các Ngân hàng phải nỗ lực hơn nữa, khắc phục những khó khăn và hạn chế của mình để vươn lên phát triển. Để đạt được những thành tựu đó, ACB Cần Thơ nói riêng và các NHTMCP nói chung phải ln quan tâm đến rủi ro của mình bởi lẽ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ln có sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro. Một trong những loại rủi ro lớn nhất mà Ngân hàng thường xuyên phải đối mặt là rủi ro lãi suất và việc quản trị rủi ro lãi suất là một việc làm cần thiết đối với mỗi Ngân hàng trong giai đoạn hiện nay.
Đối với Ngân hàng Á Châu Cần Thơ đang duy trì một trạng thái nhạy cảm về Nguồn vốn, tức là nguồn vốn nhạy cảm lãi suất hơn tài sản nhạy cảm lãi suất, do đó Ngân hàng sẽ bị tổn thất nếu lãi suất thị trường tăng nên cần có những biện pháp hữu hiệu để duy trì sự cân xứng giữa Tài sản và Nguồn vốn.
Qua quá trình phân tích nghiên cứu tình huống điển hình tại ACB Cần Thơ, đề tài đã khái quát hóa về thực trạng rủi ro lãi suất của các Ngân hàng trên địa bàn, cũng như những vấn đề đã và chưa được giải quyết. Từ đó các nhà quản trị Ngân hàng có thể có những chiến lược phản ứng với sự biến động của lãi suất thị trường nhằm hạn chế tối đa rủi ro lãi suất đồng thời tối đa hóa mục tiêu lợi nhuận của Ngân hàng mình.
Ngồi ra, Kết quả nghiên cứu của đề tài cho thấy có sự tác động của lãi suất Fed, lãi suất cơ bản đến lãi suất cho vay và chính lãi suất cho vay có tác động mạnh mẽ đến Dư nợ cho vay của các NHTMCP tại Thành phố Cần Thơ. Điều này còn cho thấy nền kinh tế Việt Nam chịu sự tác động của kinh tế thế giới và xu hướng này ngày một vững chắc hơn khi Việt Nam đã là thành viên của tổ chức thương mại quốc tế WTO (tháng 11/2006). Do vậy, trong lĩnh vực nghiên cứu của đề tài đòi hỏi các NHTMCP cần nhận thức rõ hơn tầm quan trọng của công tác quản lý rủi ro
trong kinh doanh Ngân hàng, từ đó có những biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế, kiểm soát rủi ro lãi suất để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Tóm lại, Đề tài tập trung nghiên cứu ảnh hưởng của rủi ro lãi suất đối với hoạt động cho vay của các NHTMCP tại TPCT. Nội dung nghiên cứu dựa trên tình hình kinh tế xã hội của TPCT và những tác động của kinh tế thế giới đến sự phát triển của Việt Nam thời gian gần đây. Bộ số liệu nghiên cứu trong đề tài được thu thập từ nguồn Phòng tổng hợp Ngân hàng Nhà nước TPCT và Phịng kế tốn ACB Cần Thơ và nhiều nguồn khác như: Tạp chí tài chính Kinh tế, internet,… giai đoạn 2005 - 2007. Qua phân tích kết quả xử lý số liệu đã cho chúng ta thấy khái quát về hoạt động cho vay của 05 NHTMCP trên địa bàn và những ảnh hưởng của thay đổi lãi suất đối với kết quả hoạt động kinh doanh các Ngân hàng trên./.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Nguyễn Đăng Dờn, 2004, Tiền tệ Ngân hàng, nhà xuất bản thống kê.
2.Trần Huy Hoàng, 2003, Quản trị Ngân hàng thương mại, nhà xuất bản thống kê. 3.Nguyễn Văn Tiến, 2005, Quản trị Rủi ro trong Kinh doanh Ngân hàng, nhà xuất bản thống kê.
4.Nguyễn Bá Nha, 1997, Lãi suất trong nền kinh tế thị trường, Nhà xuất bản