- Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
2.2 Thực trạng công tác thẩm định cho vay DNVVN tại các NHTM trên địa
2.2.4.6 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong phân tích phương án vay
- Khả năng lập phương án của DNVVN còn hạn chế.
Đối với các DN xây dựng và thiết lập phương án, kế hoạch kinh doanh trên cơ sở thực tế khơng khả thi, khó mang lại hiệu quả, đã bị ngân hàng đánh giá kém và từ chối cho vay. Tuy nhiên, vẫn tồn tại khá nhiều trường hợp các DN có ý tưởng kinh doanh tốt, có khả năng thực hiện mang lại lợi nhuận cao nhưng do trình độ chun mơn, khả năng lập dự án của đội ngũ quản lý và lãnh đạo còn hạn chế dẫn đến phương án, dự án sản xuất kinh doanh được xây dựng ít khả thi và thiếu tính thuyết phục để ngân hàng có thể quyết định cho vay. Sở dĩ có tình trạng như vậy là do các phương án được xây dựng sơ sài, thiếu tài liệu chứng minh do thường mua bán khơng có hợp đồng kinh tế, khi thanh tốn tiền hàng cũng ít sử dụng hóa đơn, chứng từ nên ngân hàng khó có cơ sở để đánh giá và thẩm định cho vay mặc dù trên thực tế, đơn vị làm ăn có uy tín, hiệu quả. Đây là khó khăn lớn nhất, ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định phương án của các DNVVN mà NHTM gặp phải.
- Chưa xem trọng công tác thẩm định phương án tại NHTM.
Với việc thiếu cơ sở chứng từ, thiếu khả năng xây dựng và thuyết phục phương án với ngân hàng, nhiều trường hợp ngân hàng phải tư vấn, xây dựng,
chính của khách hàng. Vì vậy, nếu thực tế phương án phát huy được hiệu quả thì tốt, nhưng ngược lại sẽ dẫn đến phát sinh nhiều rủi ro cho ngân hàng, cụ thể :
- Trường hợp bản chất khách hàng có năng lực tài chính và phương án kém
nhưng mua chuột, cấu kết với CBTD để lập các phương án đẹp nhằm qua mặt lãnh đạo, vay vốn ngân hàng, chắc chắn sẽ dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng.
- Với trường hợp khác, nhiều CBTD chưa tinh thông với các lĩnh vực kinh
doanh của DN, đặc biệt là các thông tin kỹ thuật về dự án thông thường được xây dựng từ các ngành nghề khác nhau trong đó có những ngành nghề rất mới mẽ. Bản thân các cán bộ thẩm định của ngân hàng rất khó có thể đi sâu vào thẩm định chi tiết về vấn đề kỹ thuật, chuyên môn của một dự án, cũng như chưa thể đi sâu vào phân tích thị trường. Ở một số nước, để thẩm định khiá cạnh kỹ thuật này hay các lĩnh vực kinh doanh phức tạp, mới mẻ, các ngân hàng thường thuê các cơng ty tư vấn có chun mơn. Tuy nhiên trong điều kiện Việt nam, số lượng công ty tư vấn trong nước cịn hạn chế trong khi đó để đi th một cơng ty tư vấn nước ngồi thì phải bỏ ra chi phí rất cao. Do đó cơng tác thẩm định thực tế nhiều trường hợp chưa được sâu sắc, thiếu nhận định đầy đủ về mức độ rủi ro tiềm ẩn, cịn mang tính chủ quan, hình thức do vẫn cịn tâm lý chi phối bởi tài sản bảo đảm và thực tế kinh doanh của DN.
Những hạn chế đó dẫn đến việc cho vay các phương án thiếu cơ sở pháp lý, không phát huy hiệu quả trong thực tế, xác định dịng tiền và vịng quay vốn khơng chuẩn xác, thời gian vay và định kỳ hạn trả nợ, trả lãi khơng phù hợp với đặc tính kinh doanh và thời gian thu tiền của DN, dẫn đến phát sinh rủi ro cho ngân hàng.
2.2.4.7 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong thẩm định TSTC :
- Chưa thực hiện thẩm định TSTC một cách chuyên nghiệp tại một số NHTM.
Do Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng khơng có quy định cụ thể mức cho vay so với giá trị thẩm định tài sản thế chấp, dẫn đến mỗi ngân hàng, tùy theo khả năng và nhận thức của mình, đã xây dựng quy định riêng để nhận, thẩm định và cho vay trên giá trị tài sản.
Ngoài những ngân hàng lớn, đặc biệt là các NHTM cổ phần như ACB, Sacombank, đã thành lập hẳn công ty chuyên thẩm định tài sản với mục tiêu phục vụ chính là thẩm định các tài sản cần thế chấp tại ngân hàng đó, vẫn cịn nhiều NHTM khác như Vietinbank, Agribank.. chưa thực hiện thẩm định TSTC một cách chuyên nghiệp, thể hiện qua hình thức bộ phận tín dụng vừa cho vay, vừa có chức năng thẩm định tài sản.
Với cơ chế này, việc thẩm định TSTC rất dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng do :
+ Khơng có sự tách hẳn về chun mơn, CBTD và CB thẩm định có thể hốn chuyển vị trí cho nhau đối với các hồ sơ, nên dễ dẫn đến sự cấu kết, cả nể, thông đồng về giá trị thẩm định giữa CBTD và CB thẩm định tài sản.
+ Thiếu sự đào tạo một cách bài bản, chuyên sâu về kỹ năng thẩm định tài sản, nên CB thẩm định thực hiện việc đánh giá tài sản cịn mang tính chủ quan, thiếu cơ sở, đặc biệt là trong việc đánh giá giá trị xây dựng còn lại của TSTC là nhà cửa, vật kiến trúc.
khơng thể. Tuy nhiên, ngồi một số trường hợp có thể thỏa thuận với khách hàng đưa tài sản định giá sang công ty chuyên trách thẩm định, nhiều trường hợp CB thẩm định phải tự định giá dựa trên báo cáo của đơn vị, trên hóa đơn, chứng từ kế tốn, hoặc kinh nghiệm cá nhân vì các lý do tế nhị như áp lực cạnh tranh, lôi kéo khách hàng hay tác động từ lãnh đạo ngân hàng.
+ CB thẩm định thiếu điều kiện cũng như khả năng khai thác, tiếp cận, cập nhật với những nguồn thơng tin chính xác về giá trị thị trường của tài sản. Nguyên nhân là do các NHTM không xây dựng bảng giá riêng, cũng không sẵn sàng chi trả cho các công ty chuyên thẩm định tài sản để có được các thơng tin đáng tin cậy, vì vậy, các CB thẩm định chỉ có thể dựa vào các thơng tin trên một số website khơng chính thức về bất động sản của các công ty hay tham khảo trên các báo, đài nên thiếu độ chính xác.
+ Ngay cả khi phải trả các chi phí cao để mong muốn có được các thơng tin chính xác về giá trị tài sản, các NHTM vẫn phải đối mặt với rủi ro nhất định nếu chỉ dựa và đặt niềm tin vào các chứng thư thẩm định của công ty thẩm định giá. Nguyên nhân của tình trạng này là do chưa có những quy định ràng buộc chặt chẽ của nhà nước về trách nhiệm liên đới của công ty thẩm định trong trường hợp gây thiệt hại cho ngân hàng. Do vậy, nhiều trường hợp vì quyền lợi riêng của một bộ phận cá nhân, các cơng ty định giá có thể nâng giá trị tài sản cao hơn mức bình thường của thị trường mà ngân hàng khó có thể nhận biết.
- Sự bất cập trong các quy định, chính sách, cơ chế về tài sản đảm bảo, thế chấp, công chứng của nhà nước.
+ Sự thiếu nhất quán trong vấn đề cấp chủ quyền, sở hữu nhà, đất và các giấy tờ liên quan. Nhà cửa, đất đai, cơng trình là những tài sản thế chấp thơng dụng, được DNVVN dùng để đảm bảo cho việc vay vốn và cũng được ngân hàng
rất quan tâm, xem trọng do tính an tồn cao. Thế nhưng, sau nhiều lần thay đổi chính sách, dẫn đến hiện tồn tại hàng chục loại giấy chứng nhận liên quan đến nhà đất. Không kể các loại giấy tờ nhà đất trước năm 1975 vẫn cịn tồn tại, các loại giấy tờ sau đó phát sinh khơng phải là ít như : giấy trắng ( giấy phép hợp thức hóa quyền sở hữu nhà, giấy phép mua bán, chuyển dịch nhà cửa..), giấy đỏ ( giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ), giấy hồng cũ ( cấp theo Nghị định 60 của Chính phủ ), giấy hồng mới ( giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở, giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất ở) cấp theo Luật nhà ở..
Thêm vào đó, các quy định, hướng dẫn của nhà nước không rõ ràng, thiếu chặt chẽ dẫn đến mỗi địa phương hiểu mỗi kiểu nên phân công cơ quan cấp giấy chủ quyền mỗi nơi mỗi khác. Một số tỉnh thành giao cho Sở TN&MT cấp giấy đỏ, giấy hồng mới nhưng ở TP.HCM, Sở TN&MT cấp giấy đỏ cho tổ chức, Sở Xây dựng thì cấp giấy hồng mới cho tổ chức, Giấy chứng nhận quyền sở hữu cơng trình. Đối với nhà, đất thuộc sở hữu cá nhân, tại TP.HCM, mỗi quận huyện làm mỗi kiểu. Có quận huyện giao Phịng TN&MT cấp cả giấy đỏ, giấy hồng mới, có quận huyện giao Phịng Quản lý đơ thị cấp cả hai giấy tờ trên, nơi khác lại giao cho Phịng Quản lý đơ thị cấp giấy hồng, Phòng TN&MT cấp giấy đỏ, một số nơi giao cho văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất cấp.
Chính sự thiếu nhất quát trong các quy định về thực hiện cấp chủ quyền nhà đất dẫn đến sự tồn tại của quá nhiều các loại giấy tờ sở hữu khác nhau, khiến ngân hàng gặp lúng túng, không biết thế nào là hợp pháp, hợp lệ, đã đầy đủ hay chưa. Ngoài ra, do nhiều cơ quan khác nhau cấp giấy chứng nhận nên hồ sơ đất đai, tài sản gắn liền với đất bị phân tán, dễ thất lạc, thông tin về nhà đất không đầy đủ, dễ dẫn đến sai sót trong quản lý nên thực tế đã phát sinh khơng ít trường
hợp một tài sản mà có nhiều giấy tờ chủ quyền hợp pháp cùng tồn tại, rất dễ dẫn đến tranh chấp, thiệt hại cho ngân hàng.
+ Các quy định thay đổi về thủ tục thế chấp cũng gây rối rắm không kém cho hoạt động ngân hàng. Do Luật công chứng năm 2006 ( chính thức có hiệu lực từ 01/07/2007 ) chỉ yêu cầu hồ sơ công chứng thế chấp gồm Phiếu yêu cầu công chứng, hợp đồng thế chấp và các bản sao giấy tờ TSTC nên thủ tục xác nhận tình trạng nhà tại UBND phường như trước nay bị bãi bỏ, việc xác định TSTC có nằm trong quy hoạch hay tranh chấp hiện nay thuộc trách nhiệm của ngân hàng và khách hàng. Điều này khiến ngân hàng rất khó khăn trong việc xác định tài sản có tranh chấp hay khơng, do phải tự thẩm định, điều tra, xem xét kết hợp với sự tự cam kết của khách hàng, mất rất nhiều thời gian nhưng hiệu quả an tồn là khơng cao. Muốn thật sự an tâm, tránh thiệt hại rủi ro, ngân hàng chỉ có thể dựa vào xác nhận của các cơ quan ban ngành địa phương nhưng hiện nay việc yêu cầu UBND phường thực hiện thì khơng được chấp nhận, u cầu Phịng TN&MT Quận xác nhận cũng rất khó khăn và kéo dài thời gian. Do vậy, nhiều trường hợp vì chính sách khách hàng, ngân hàng phải linh hoạt tự thẩm định nên ẩn chứa nhiều rủi ro.
+ Các Quyết định về quy hoạch treo kéo dài, khơng được các cơ quan mạnh dạn xóa bỏ cũng gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc xác định tình trạng quy hoạch của tài sản.
2.2.4.8 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín
dụng :
Cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN cịn hạn chế, chưa phát huy hiệu quả vì một số lý do sau :
- Chỉ tiêu xây dựng chưa phù hợp, chưa chi tiết.
+ Thang điểm còn chưa chi tiết, dẫn đến các khách hàng có tình hình tài
chính khác nhau vẫn có thể có cùng một số điểm nên khó nhận biệt sự khác biệt tương đối với các khách hàng khác nhau.
+ Chỉ một số chỉ tiêu tài chính được sử dụng trong khi các chỉ tiêu tài chính khác thì khơng, có thể khiến kết quả cuối cùng chưa phản ánh được thực chất tình hình DN. Ngồi ra, các chỉ tiêu phi tài chính được xây dựng cịn chung chung, khó đo lường, đánh giá cụ thể, chính xác.
- Việc thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng chưa nghiêm túc.
+ Các CBTD cịn đặt nặng tính hình thức khi chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng, thậm chí có thể thay đổi các chỉ tiêu để có kết quả phù hợp với quyết định tín dụng của mình. Bên cạnh đó, CB lãnh đạo cũng chưa đặt nặng tầm quan trọng của công tác chấm điểm và trong nhiều trường hợp, cịn có sự chỉ đạo, áp đặt CBTD trong quá trình thực hiện.
+ Thiếu liên kết giữa quá trình chấm điểm với các chương trình quản lý tín dụng, theo đó, kết quả chấm điểm được lưu trữ độc lập với cơ sở dữ liệu quản lý của ngân hàng, dẫn đến việc CBTD có thể sửa chữa, chấm điểm một cách tuỳ tiện mà không phải lo thiếu sót, trách nhiệm. Vì vậy, kết quả chấm điểm có thể thay đổi rất lớn, ảnh hưởng đến hiệu quả thẩm định.
+ Thiếu cơ chế kiểm tra, kiểm sốt q trình thực hiện chấm điểm, xếp hạng tín dụng. Mặc dù các NHTM có ban hành quy định về kiểm tra, giám sát công tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng DN nhưng thực tế, các quy định trên vẫn chưa mang yếu tố khả thi cao do khả năng kiểm tra, giám sát, phát hiện các sai sót cịn rất hạn chế vì cơng tác này vẫn cịn mang tính thủ cơng, phụ thuộc nhiều
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong bối cảnh tình hình kinh tế thế giới và Việt Nam đang trải qua giai đoạn khó khăn, cùng với chủ trương tiếp tục thúc đẩy sự phát triển DNVVN ở nước ta kết hợp với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM với nhau, đã có những tác động đa chiều đến cơng tác thẩm định cho vay DNVVN. Sự tác động này biểu hiện ở chỗ : các NHTM vừa muốn tăng trưởng cho vay DNVVN, là đối tượng chủ yếu của nền kinh tế Việt Nam, để mở rộng thị phần do áp lực của cạnh tranh, vừa muốn siết chặt cơng tác thẩm định tín dụng để hạn chế rủi ro, đặc biệt đối với cho vay DNVVN, là đối tượng chịu nhiều ảnh hưởng khi tình hình kinh tế gặp khủng hoảng.
Bên cạnh các kết quả đạt được trong công tác thẩm định cho vay DNVVN như khả năng thu thập thơng tin được cải thiện, quy trình thẩm định cho vay được xây dựng khá chi tiết, cơng tác trên vẫn cịn các tồn tại các hạn chế nhất định bởi các nguyên nhân khách quan là các hạn chế từ DN, các cơ quan ban ngành địa phương, chính phủ và nguyên nhân chủ quan từ bản thân nội lực của ngân hàng.
Các hạn chế trong cơng tác thẩm định cho vay có thể kể đến là : chuyên môn, đạo đức của đội ngũ nhân lực làm cơng tác tín dụng chưa cao; thơng tin phục vụ thẩm định cho vay tuy đã được cải thiện nhưng vẫn chưa đáp ứng yêu cầu; cơ chế quản lý, các chính sách, quy trình cho vay cịn bất cập. Ngồi ra, hạn chế còn thể hiện trong tất cả các nội dung thẩm định cho vay DNVVN như : thẩm định năng lực điều hành, quản lý khách hàng cịn sơ sài, thẩm định tình hình tài chính, phương án sản xuất kinh doanh thiếu cơ sở, thẩm định tài sản bảo đảm,
chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng và cơng tác thẩm định rủi ro tín dụng độc lập cịn mang nặng tính hình thức.
Với thực trạng cịn nhiều hạn chế trong khi cơng tác cho vay DNVVN địi hỏi sự an tồn, chính xác, giảm thiểu rủi ro ngày một cao, buộc các NHTM phải khơng ngừng hồn thiện và nâng cao hiệu quả thẩm định của mình để phù hợp với tình hình mới.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
Với việc TP.HCM là địa bàn có số lượng DNVVN cao nhất nước đồng thời cũng là khu vực kinh tế năng động bật nhất hiện nay nên đối tượng cho vay của các NHTM trên địa bàn TPHCM là các DNVVN, với các nhu cầu kinh doanh,