- Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay DNVVN
3.2.3.2 Nâng cao trình độ, kiến thức quản lý
Để có thể tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng thuận lợi hơn, các DN VN cần tăng cường khả năng thuyết phục ngân hàng bằng cách lập phương án vay mang tính khả thi cao và khả năng trình bày, diễn giải vấn đề một cách trơi chảy, có cơ sở. Muốn vậy, các DN cần thực hiện các giải pháp sau :
- Nâng cao trình độ kiến thức chun mơn, kiến thức tổng quát của đội ngũ
lãnh đạo DN để có thể trao đổi, thuyết trình với ngân hàng, nhằm tăng cường khả năng thuyết phục ngân hàng trong việc thẩm định cho vay DN.
- Xây dựng đội ngũ chuyên môn giỏi nghiệp vụ để việc lập phương án mang
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Với phương hướng mở rộng và phát triển của ngành ngân hàng trong thời gian sắp tới, hệ thống NHTM VN nói chung và trên địa bàn TP.HCM nói riêng sẽ tiếp tục đẩy mạnh công tác cho vay, đặc biệt đối với DNVVN.
Để hoạt động bền vững và an toàn trong bối cảnh kinh tế cịn khó khăn, chứa đựng nhiều rủi ro, các NHTM cần không ngừng khắc phục các hạn chế đang tồn tại trong cơng tác tín dụng của mình bằng các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay như : nâng cao năng lực trình độ chun mơn, đạo đức của đội ngũ CB làm cơng tác tín dụng, tăng cường khả năng thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho việc thẩm định và cải tiến cơ chế chính sách, quy trình, quy định theo hướng chặt chẽ, chuyên nghiệp, nhạy bén nhằm đáp ứng với yêu cầu của tình hình mới.
Bên cạnh nỗ lực tự hoàn thiện của ngân hàng, để hoạt động cho vay DNVVN đạt hiệu quả cao, hạn chế tối đa các rủi ro xảy ra, rất cần có sự thay đổi, chuyển mình về chất, nâng cao hiệu quả hoạt động hơn nữa từ phía các cơ quan, ban ngành chính phủ và địa phương và bản thân các DNVVN.
Đối với các DNVVN, đó là sự nâng cao về trình độ chun mơn, kiến thức quản lý của đội ngũ lãnh đạo DN để phương án được lập có tính khả thi cao, có thể thuyết phục được ngân hàng. Ngoài ra, các DN cũng cần nâng cao hiểu biết về tầm quan trọng của BCTC để tạo niềm tin cho ngân hàng và qua đó, giúp cho việc tiếp cận vốn vay được thuận lợi hơn.
Đối với các cơ quan ban ngành chính phủ và địa phương, cần thiết phải có sự thay đổi về cơ chế, chính sách nhằm tạo ra khung pháp lý ổn định, chặt chẽ
như vậy, công tác thẩm định cho vay DNVVN mới thật sự cải tiến, hoàn chỉnh và đạt hiệu quả cao.
KẾT LUẬN
P.Volker, cựu Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ ( FED ) đã từng nói : “ Nếu ngân hàng khơng có những khoản nợ xấu thì đó khơng phải là hoạt động kinh doanh “.
Điều đó cho thấy, rủi ro tín dụng là thực tế khơng thể tránh khỏi, có thể xảy ra ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả các ngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi hoạt động cho vay ln chứa đựng các rủi ro ngồi tầm kiểm sốt của con người.
Vì vậy, mục tiêu chính mà các NHTM hướng đến là làm sao hạn chế được những rủi ro mang tính chủ quan từ yếu tố con người và những rủi ro có thể kiểm sốt được, từ đó khống chế rủi ro tín dụng ở mức độ thấp nhất có thể.
Muốn vậy, bên cạnh sự nổ lực từ phía ngân hàng trong việc xây dựng và khơng ngừng hồn thiện hệ thống quản lý, thẩm định cho vay phù hợp và thực hiện các quy định đó một cách chặt chẽ, rất cần có sự thay đổi trong cung cách hoạt động của DN cũng như không thể thiếu sự hỗ trợ, giúp đỡ , đổi mới tư duy từ các cơ quan, ban ngành thuộc chính phủ và địa phương có liên quan. Đó cũng là mục tiêu và mong muốn mà luận văn hướng đến, nhằm làm cho công tác thẩm định tín dụng đối với DNVVN tại các NHTM VN ngày một hiệu quả hơn, đóng góp vào sự phát triển chung của kinh tế đất nước.
Mặc dù vậy, do điều kiện còn hạn chế về thời gian và năng lực, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót và hạn chế nhất định. Do đó, tơi thành thật mong q thầy cơ và các bạn quan tâm, đóng góp bổ sung để luận văn thêm hồn chỉnh.
Tơi cũng xin được chân thành bày tỏ sự biết ơn đối với Tiến sĩ Trương Thị
PHỤ LỤC 1 : KẾ HOẠCH KÍCH THÍCH KINH TẾ CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI ( ĐẾN ĐẦU THÁNG 02/2009 )
Kế hoạch gói kích thích ( tỷ USD ) GDP 2007 ( tỷ USD ) % GDP 2007 Mỹ * 825 * 13.843 6 Trung Quốc 586 3.218 18.2 Nhật Bản 275 4.384 6.3 Nga 250 1.289 19.4 Đức 81 3.197 1.2 Aán Độ 61 1.099 5.6 Vương quốc Anh 30 2.773 1.1 Pháp 23 2.560 1.3
Tây Ban Nha 14 1.439 1.0
Chú thích : * Quốc hội Mỹ đã thơng qua kế hoạch kích thích kinh tế trị giá 787 tỷ USD. Nguồn : IMF ( theo Asia Pacific Times, February 2009 ).
PHỤ LỤC 2 : MẪU TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ÁP DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CHI NHÁNH… ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC ----------------- ……….oOo…………. TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG A. GIỚI THIỆU VỀ KHÁCH HÀNG
1. Tên doanh nghiệp : 2. Đại diện doanh nghiệp : 3. Trụ sở :
4. Điện thoại : Fax :
5. Vốn điều lệ/ vốn pháp định : 6. Giấy phép thành lập :
7. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : 8. Ngành kinh doanh :
9. Tài khoản giao dịch số :
B. NHU CẦU CỦA DOANH NGHIỆP 1. Số tiền đề nghị vay :
2. Thời gian vay : 3. Lãi suất vay : 4. Mục đích :
5. Hình thức trả vốn gốc, lãi : 6. Tài sản đảm bảo :
C. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VỐN 1. Kết quả thẩm định hồ sơ và mục đích vay vốn của khách hàng :
2. Kết quả thẩm định và nhận xét về lịch sử phát triển, tư cách năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng
Báo cáo các số liệu tài chính tóm lược
Xu hướng của doanh thu và lợi nhuận Doanh thu Số liệu của năm X-2 Số liệu của năm X-1 Dự tính cho năm X Số liệu thực tính đến ngày thẩm định Tổng doanh thu
% thay đổi so với năm trước Lợi nhuận hoạt động
Tổng hợp những thơng tin tài chính Số liệu của năm X-2 Số liệu của năm X-1 Dự tính cho năm X Ghi chú
Tài sản lưu động và đầu tư ngán hạn
Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản cố định Các tài sản Có khác Tổng tài sản Có Nợ ngắn hạn Các khoản phải trả Vay ngắn hạn ngân hàng Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối
Lợi nhuận rịng Tổng nguồn vốn
Tóm tắt các hệ số tài chính Số TT Các chỉ tiêu Đơn vị tính
Kết quả qua 2 năm gần đây Năm X - 2 Năm X - 1 Dự tính cho hết năm X Ghi chú I Chỉ tiêu về tính ổn định 1.1 Hệ số thanh toán ngắn hạn 1.2 Hệ số thanh toán nhanh 1.3 Hệ số tài sản cố định 1.4 Hệ số thích ứng dài hạn 1.5 Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu 1.6 Hệ số nợ so với tài sản 1.7 Hệ số tự tài trợ
1.8 Hệ số trang trải lãi vay 1.9 Khả năng hoàn trả nợ vay
II Chỉ tiêu về sức tăng trưởng
2.1 Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu 2.2 Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận
III Chỉ tiêu về tính hiệu quả hoạt động
3.1 Hệ số vòng quay tổng tài sản 3.2 Thời gian dự trữ hàng tồn kho 3.3 Thời gian thu hồi công nợ 3.4 Thời gian thanh tốn cơng nợ
IV Chỉ tiêu về khả năng sinh lợi
4.1 Tỷ suất lợi nhuận gộp 4.2 Hệ số lãi ròng
4.3 Suất sinh lời của tài sản(ROA) 4.4 Suất sinh lời của vốn chủ sở
hữu(ROE)
4.5 Mức sinh lời trên tài sản tài chính
D. LỢI ÍCH TÍNH TỪ KHOẢN VAY
Nêu lợi ích dự kiến mà ngân hàng có thể thu được nếu khoản vay được phê duyệt
E. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH
1. Tên phương án vay vốn : 2. Mục đích xin vay :
3. Tổng nhu cầu để thực hiện phương án :
4. Các nguồn vốn khác tham gia vào phương án : ( trong đó vốn tự có của khách hàng ) :
5. Nguồn và khả năng cung cấp vật tư, nguyên vật liệu, hàng hóa : 6. Thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ :
7. Khả năng thực hiện phương án ( khả năng về cơng nghệ, máy móc thiết bị, trình độ quản lý, trình độ tay nghề…) :
F. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ & KHẢ NĂNG ĐẢM BẢO VÀ TRẢ NỢ VAY 1. Nêu và nhận xét về các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế dự tính :
2. Phương án cho vay, thu nợ :
G. PHÂN TÍCH RỦI RO
1. Rủi ro kinh doanh và các viễn cảnh tương lai của khách hàng :
Rủi ro do nhu cầu sản phẩm giảm :
Rủi ro cạnh tranh :
Rủi ro từ chi phí :
Rủi ro từ sản xuất và quản lý : 2. Rủi ro hoàn trả vốn vay :
3. Rủi ro kinh tế vĩ mơ :
4. Rủi ro tài chính : 5. Các rủi ro khác :
H. QUAN HỆ VỚI CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH – TÍN DỤNG
Nêu các quan hệ giao dịch của khách hàng với các tổ chức tài chính – tín dụng khác.
I. PHÂN TÍCH NGÀNH
Phân tích hiện trạng và xu hướng phát triển ngành mà phương án thực hiện.
J. TÀI SẢN BẢO ĐẢM NỢ VAY
1. Hình thức bảo đảm tiền vay, các điều kiện bảo đảm tiền vay : 2. Giá trị của bảo đảm tiền vay :
3. Các vấn đề khác :
K. KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG&XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG Lấy kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
L. KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG
1. Đưa ra kết luận tình hình hoạt động và tài chính của khách hàng, tính khả thi của phương án, mức độ đáp ứng của tài sản bảo đảm tiền vay và kết luận khách hàng đáp ứng đủ hay không các điều kiện vay vốn
2. Ý kiến đề xuất :
Đề nghị duyệt cho vay/ không duyệt cho vay ( lý do ) :
Phương thức cho vay :
Số tiền cho vay cao nhất/ hạn mức tín dụng :
Thời hạn cho vay :
Thời hạn duy trì hạn mức tín dụng :
Lãi suất cho vay :
M. KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CỦA LÃNH ĐẠO PHỊNG TÍN DỤNG 1. Đưa ra kết luận khách hàng đáp ứng đủ hay không đủ điều kiện vay : 2. Đề nghị duyệt/ không duyệt cho vay :
Đề nghị duyệt cho vay/ không duyệt cho vay ( lý do ): Phương thức cho vay :
Số tiền cho vay cao nhất/ hạn mức tín dụng : Thời hạn cho vay :
Thời hạn duy trì hạn mức tín dụng : Lãi suất cho vay :
Cách thức trả nợ gốc, lãi tiền vay :
O. QUYẾT ĐỊNH CỦA GIÁM ĐỐC HOẶC NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYỀN Đồng ý/ không đồng ý cho vay :
Phương thức cho vay :
Số tiền cho vay cao nhất/ hạn mức tín dụng : Thời hạn cho vay :
Thời hạn duy trì hạn mức tín dụng : Lãi suất cho vay :
Cách thức trả nợ gốc, lãi tiền vay : HỒ SƠ KÈM THEO
Toàn bộ hồ sơ của khách hàng :
Các hồ sơ khác liên quan :
PHỤ LỤC 3 : MẪU TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ÁP DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CHI NHÁNH… ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC ----------------- ……….oOo…………. TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ A. GIỚI THIỆU VỀ DỰ ÁN 1. Tên dự án : 2. Chủ đầu tư : 3. Loại hình dự án : 4. Địa điểm đầu tư :
5. Sản phẩm của dự án : 6. Tổng vốn đầu tư :
Trong đó : Vốn tự có : Vốn vay :
7. Hình thức đầu tư : 8. Quy mơ/ Cơng suất :
B. GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ
1. Tên doanh nghiệp : 2. Đại diện doanh nghiệp : 3. Trụ sở :
4. Điện thoại : Fax :
5. Vốn điều lệ/ vốn pháp định : 6. Giấy phép thành lập :
7. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : 8. Ngành kinh doanh :
9. Tài khoản giao dịch số :
C. NHU CẦU CỦA DOANH NGHIỆP 1. Số tiền đề nghị vay :
2. Thời gian vay : Trong đó, thời gian ân hạn : 3. Lãi suất vay :
4. Mục đích :
5. Hình thức trả vốn gốc, lãi : 6. Tài sản đảm bảo :
D. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG VAY VỐN 1. Kết quả thẩm định hồ sơ và mục đích vay vốn của khách hàng :
2. Kết quả thẩm định và nhận xét về lịch sử phát triển, tư cách năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng
Báo cáo các số liệu tài chính tóm lược
Xu hướng của doanh thu và lợi nhuận Doanh thu Số liệu của năm X-2 Số liệu của năm X-1 Dự tính cho năm X Số liệu thực tính đến ngày thẩm định Tổng doanh thu
% thay đổi so với năm trước Lợi nhuận hoạt động
Tổng hợp những thơng tin tài chính Số liệu của năm X-2 Số liệu của năm X-1 Dự tính cho năm X Ghi chú
Tài sản lưu động và đầu tư ngán hạn
Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản cố định Các tài sản Có khác Tổng tài sản Có Nợ ngắn hạn Các khoản phải trả Vay ngắn hạn ngân hàng Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối
Lợi nhuận ròng Tổng nguồn vốn
Tóm tắt các hệ số tài chính Số TT Các chỉ tiêu Đơn vị tính Kết quả qua 2 năm gần đây Năm X - 2 Năm X - 1 Dự tính cho hết năm X Ghi chú I Chỉ tiêu về tính ổn định 1.1 Hệ số thanh toán ngắn hạn 1.2 Hệ số thanh toán nhanh 1.3 Hệ số tài sản cố định 1.4 Hệ số thích ứng dài hạn 1.5 Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu 1.6 Hệ số nợ so với tài sản 1.7 Hệ số tự tài trợ
1.8 Hệ số trang trải lãi vay 1.9 Khả năng hoàn trả nợ vay
II Chỉ tiêu về sức tăng trưởng
2.1 Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu 2.2 Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận
III Chỉ tiêu về tính hiệu quả hoạt động
3.1 Hệ số vòng quay tổng tài sản 3.2 Thời gian dự trữ hàng tồn kho 3.3 Thời gian thu hồi công nợ 3.4 Thời gian thanh tốn cơng nợ
IV Chỉ tiêu về khả năng sinh lợi
4.1 Tỷ suất lợi nhuận gộp 4.2 Hệ số lãi ròng
4.3 Suất sinh lời của tài sản(ROA) 4.4 Suất sinh lời của vốn chủ sở hữu
(ROE)
E. DỰ KIẾN LỢI ÍCH CỦA NH NẾU PHÊ DUYỆT KHOẢN VAY
Nêu lợi ích dự kiến mà ngân hàng có thể thu được nếu khoản vay được phê duyệt
F. KẾT QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
1. Phân tích cơ sở pháp ly của dự án : 2. Sự cần thiết của dự án :
3. Thẩm định phương diện thị trường và khả năng tiêu thụ
4. Thẩm định phương diện kỹ thuật ( quy mô, công nghệ, nhân lực, cơ sở hạ tầng..)
5. Phương án địa điểm ( lý do chọn địa điểm, giải pháp kiến trúc.. )