Câc dấu hiệu bâo trước
1 Có tình trạng vượt q trạng thâi khơng? 2 Tăi khoản có rút q số dư khơng?
3 Tổng số dư của câc khâch hăng có tình trạng rút q số dư triền miín 4 Có câc khoản mục q hạn (lêi suất, gốc, sĩc, hối phiếu) không? 5 Có sĩc hay hối phiếu trả lại khơng?
6 Khâch hăng có tơn trọng câc cam kết (về ngoại hối, số dư tối thiểu, hạn mức tín dụng )khơng?
7 Số dư có thay đổi bất thường hay có sự gia tăng có dư gốc khơng?
8 Doanh số trín tăi khoản đối với câc nghiệp vụ: chuyển tiền, thu nợ, thư tín dụng thực hiện qua Ngđn hăng có giảm xuống khơng?
9 Có thay đổi gì trong thủ tục vă thơng lệ về tăi khoản? 10 Khâch hăng có chắc chắn khơng thực hiện đúng cam kết?
11 Có hiện tượng sai phạm nay thanh tốn chậm câc nghĩa vụ không?
12 Câc tăi khoản theo mùa hay ngắn hạn có được khâch hăng thanh tốn, quay vịng liín tục cho tới khi trở thănh câc khoản tín dụng “sạch”?
Khoản bảo đảm
1 Khâch hăng có tuđn thủ dăn xếp TD liín quan đến khoản đảm bảo khơng? 2 “Chất lượng” khoản đảm bảo lă gì? Giâ trị (giâ, số lượng) của khoản đảm
bảo có được kiểm tra thường xun khơng?
3 Có hối phiếu được NH thanh tốn trước hạn cho người rút tiền khơng?
hăng thì như thế năo?
5 Giâm sât tăi sản: NH có nhận được kịp thời câc thơng tin về hăng trong kho vă câc khoản phải thu khơng? Câc con số chính xâc khơng?
6 NH có kiểm tra câc con số trín ngay tại văn phịng của khâch hăng không?
Câc dấu hiệu khâc
1 Có u cầu từ phía NH khâc hay câc nhă cung cấp đề nghị cung cấp thông tin của NH?
2 Sĩc hay hối phiếu có được phât hănh trong phạm vi quy định? 3 Số lượng rút tiền mặt có lớn khơng?
4 Có tình trạng hai tăi khoản NH được sử dụng để lợi dụng sự chậm trể trong hệ thống thanh tôn bù trừ?
5 Có sự chậm trể quâ mức năo trong nhận câc bâo câo tăi chính, đặc biệt nếu hợp đồng vay cơ sở có điều kiện u cầu việc giao hăng thực hiện trong một khuôn khổ thời gian nhất định.
6 Những giải thích về sự chậm trể của khâch hăng thường lă những dấu hiệu bâo trước về bản than khâch hăng.
7 Đổ lỗi cho nhđn viín kiểm tốn của cơng ty trong việc trì hỗn (có thể lă những khâc biệt không thể hoăn hợp được giữa khâc hăng vă nhđn viín kiểm tôn).
8 Có sự trì hỗn năo liín quan tới sự bất đồng ý kiến giữa Ban quản lý vă kiển tơn viín
9 Chuyển đổi để có những kiểm tơn viín linh hoạt hơn nhằm đâp ứng những u cầu của cơng ty.
10 Có những thay đổi bất ngờ năo trong câc kế hoạch kinh doanh chính của khâch hăng.
11 Có sảy ra việc xĩt xử hay những vấn đề liín quan liín quan đến tăi sản củ khâch hăng không?
Thông tin câ nhđn/ Công ty quản lý
1 Tín hiệu nguy hiểm qua trao đổi thông tin vă gặp gỡ khâch hăng 2 Lối sống phung phí của vị Giâm đốc
3 Việc trânh nĩ của câc nhă quản lý
4 Những yíu cầu xin giảm miễn khoản bảo đảm 5 Những yíu cầu xin miễn bảo lênh câ nhđn
6 Những yíu cầu tăng đâng kể câc khoản tín dụng 7 Sức ĩp thanh tôn của nhă cung cấp
8 Tinh thần của nhđn viín kĩm
9 Những thay đổi trong cân bộ quản lý vă cân bộ chủ chốt 10 Khả năng chưa dùng đến
11 Thiết bị hay hăng tồn kho không dùng nữa
12 Những nĩt đặc trưng chung của sự that bại trong kinh doanh
13 Thông tin quản lý về hoạt động đang diễn ra khơng có vă khơng được chuẩn bị từ những sổ sâch có sẵn.
14 Ban quản lý có quan điểm đânh giâ cao hơn về khả năng sinh lời hiện thời 15 Ban quản lý đânh giâ thấp tổng thể câc nghĩa vụ nợ hiện thời
16 Thông tin quản lý.
18 Hội đồng quản trị bị chi phối bỡi Ban quản lý cao cấp, cấp trung vă cấp thấp 19 Hội đồng quản trị không hiệu quả trong việc thực hiện câc nhiệm vụ vă
trâch nhiệm của mình
20 Sự thanh đổi trong Ban quản lý cấp cao hay Ban giâm đốc quâ nhiều 21 Thay đổi bất ngờ trong Ban quản lý cao cấp của công ty
22 Năng lực của Ban quản lý không đủ 23 Thâi độ quản lý thất thường
24 Tinh thần thấp
25 Thông tin quản lý chậm trể, thiển can 26 Những giảm quyết khơng rõ răng vă dỉ dặt
27 Phđn tích thiếu nhạy bĩn, khơng níu lín được vấn đề cịn nghi vấn 28 Giảm lượng hăng bân
29 Câc giới hạn an toăn giảm
30 Câc chỉ tiíu khơng đạt, khơng có sự phản hồi của Ban quản lý 31 Khơng có hệ thống quản lý chi phí
32 Sự từ chức của Ban quản lý vă nhđn viín (sự bng xi, khơng tỏ thâi độ cố gắng giải thôt)
Thơng tin bín ngồi
1 Thông tin thị trường vă ngănh nghề kinh doanh 2 Ngănh nghề kinh doanh đang gặp khó khăn gì?
3 Câc đơn vị cạnh tranh phải đối mặt với những vấn đề gì?
4 Những thay đổi trong đânh giâ của câc cơng ty chun xếp hạng: nguyín nhđn của câc dấu hiệu giảm sút
5 Thông tin từ câc NH khâc cho thấy tình hình khơng may thuận lợi 6 Cơng ty có gia tăng câc khoản vay khơng?
7 Trao đổi với kế tốn của cơng ty để biết được hệ thống thông tin năo đang được sử dụng
8 Câc nhă cạnh tranh khâc đang nghĩ gì về hoạt động kinh doanh? Câc giấy tờ luật phâp (đòi lại quyền sở hữu tăi sản)