Đến 31/12/2009, tổng tăi sản của BIDV đạt 292.198 tỷ tương đương 16,3 tỷ đô la Mỹ. Với quy mô tổng tăi sản như trín, BIDV vẫn giữ vị trí thứ 2 trín thị
trường nội địa. Tổng tăi sản năm 2009 tăng 21% so với năm 2008 vă giảm nhẹ so với tốc độ tăng trưởng bình quđn 25% trong giai đoạn 2005 - 2009 do chịu tâc động bất lợi từ môi trường kinh doanh nhiều biến động trong năm qua. Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tăi sản lă hoạt động tín dụng với tỷ trọng 68%. Đđy lă hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngđn hăng.
Cơ cấu dư nợ cho vay
Tổng dư nợ trước dự phòng rủi ro đạt 206.402 tỷ tăng 28% so với 2008, chủ yếu lă tăng từ câc khoản cho vay thương mại (chiếm 95% dư nợ tăng thím), cho vay chỉ định vă kế hoạch nhă nước giảm dần qua câc năm (đến cuối 2009 số dư chỉ còn 755 tỷ chiếm chưa đầy 0,4% tổng dư nợ). Đặc biệt số dư nợ cho vay được khoanh vă nợ chờ xử lý đê khơng cịn. Lĩnh vực cho vay đa dạng trong nhiều lĩnh vực, ngănh nghề từ như cơ sở hạ tầng, công nghiệp chế biến, thương nghiệp, dịch vụ, du lịch. nông lđm thủy sản.., cho vay doanh nghiệp quốc doanh (21%), doanh nghiệp ngoăi quốc doanh chiếm 65%, doanh nghiệp có vốn nước ngồi (3%), tư nhđn vă câ thể (10%).
Bảng 2.3: Phđn loại nhóm nợ khơng bao gồm cho vay ODA vă ủy thâc đầu tư
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiíu 2005 2006 2007 2008 2009 1. Nợ đủ tiíu chuẩn 17.331 49.138 86.798 116.337 159.918 2. Nợ cần chú ý 34.999 32.753 28.004 31.452 32.108 3. Nợ dưới chuẩn 15.993 6.231 3.427 2.833 3.531 4. Nợ nghi ngờ 4.045 333 212 413 864
5. Nợ không thu hồi được 3.806 2.125 1.118 937 1.173
Tổng dư nợ 76.174 90.581 119.559 151.972 197.594 Nợ xấu (nhóm 3+4+5) 23.840 8.689 4.756 4.183 5.578 Tăng trưởng 21,57% 18,91% 31,99% 27,11% 30%
Tỷ lệ quỹ DPRR/nợ xấu. 25% 59% 134% 199% 163%
Nguồn: Bâo câo thường niín 2005-2009 của BIDV
76,174 23,840 8,689 4,756 4,183 5,578 197,594 151,972 90,581 119,559 25% 31.99% 27.11% 30% 18.91% 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 2005 2006 2007 2008 2009 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% Tổng dư nợ Nợ xấu Tẵng trưởng tín dụng
Biểu 2.4 : Diễn biến dư nợ của BIDV trong giai đoạn 2005 - 2009
Mặc dù những dấu hiệu suy thoâi kinh tế toăn cầu năm 2009 ảnh hưởng nhiều đến tình hình tăi chính của khâch hăng cũng như hoạt động kinh doanh, song chất lượng tín dụng của BIDV đê được cải thiện đâng kể, thể hiện:
Tỷ lệ nợ xấu: tiếp tục được khống chế ở mức thấp (dưới 3%): năm 2009
tổng dư nợ tăng thím hơn 43.000 tỷ ~ 30%, song tỷ lệ nợ xấu được kiểm soât ở mức 2,82%, có tăng nhẹ so với 2008 (2,73%) song lă mức thấp so với mặt bằng chung trong bối cảnh kinh tế không thuận lợi, đặc biệt tiếp tục xu hướng giảm so với mức 3,98% năm 2007.
Tỷ lệ nợ tốt: (nợ nhóm 1) tăng lín đâng kể từ mức 77% năm 2008 lín 81%
năm 2009, đồng thời tỷ lệ nợ nhóm 2 (nhóm nợ tiềm tăng có nguy cơ phât sinh nợ xấu cao) giảm được 4% từ mức 20% năm 2008 xuống 16% năm 2009.
Về kỳ hạn: dư nợ ngắn hạn tiếp tục chiếm ưu thế với 59,5%, trung hạn
chiếm 12,8% vă dăi hạn chiếm 27,7%. Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ 76,5% lă cho vay bằng VND.
Tỷ lệ bù đắp rủi ro: (quỹ dự phòng rủi ro/nợ xấu) đảm bảo >1, đạt 163%,
giảm so với mức 199% năm 2008 cho thấy quỹ dự phịng rủi ro tín dụng đảm bảo bù đắp tổn thất nợ xấu, chất lượng tín dụng được đảm bảo nín tỷ lệ trích lập/nợ xấu có xu hướng giảm.
Quy mơ, cơ cấu vă chất lượng tín dụng đê cho thấy BIDV đê thực thi tốt câc chính sâch tín dụng: kiểm sốt chất lượng, đa dạng hóa khâch hăng, nđng cao QLRR vừa đảm bảo tăng trưởng song vẫn kiểm sôt tốt chất lượng tín dụng.
2.2.2.2. Vốn chủ sở hữu
Đến 31/12/2009, vốn chủ sở hữu của BIDV đạt 13.977 tỷ đồng, tương đương 779 triệu USD vă tăng 40% so với 2008, đưa tỷ lệ vốn chủ sở hữu/ tổng tăi sản tăng từ mức 4,1% năm 2008 lín 4,8% 2009 góp phần nđng cao năng lực tăi chính của BIDV. Có được kết quả năy chủ yếu do vốn điều lệ tăng thím 1.743 tỷ lín mức 10.499 tỷ, câc quỹ của Ngđn hăng cũng tăng mạnh (1.881 tỷ).
Những kết quả trín góp phần đưa hệ số CAR - hệ số an toăn vốn tối thiểu của Ngđn hăng tính theo bâo câo tăi chính quốc tế đạt mức 7,55%, theo bâo câo tăi chính chuẩn mực Việt Nam lă 9,53% (quy định tối thiểu của NHNNVN lă 8% theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN).
Bảng 2.4: Vốn chủ sở hữu của BIDV giai đoạn 2005-2009.
Chỉ tiíu 2005 2006 2007 2008 2009
Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 3.150 4.428 8.405 9.969 13.977 Tăng trưởng (%) 2,87 40,57 89,81 18,61 40,20 Hệ số an toăn vốn-CAR (%) 3,36 5,50 6,67 8,64 9,53
8,405 13,997 9,969 3,150 4,428 40.57% 5.50% 8.64% 9.53% 18.61% 40.20% 89.81% 2.87%3.36% 6.67% 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 2005 2006 2007 2008 2009 0% 20% 40% 60% 80% 100% Vốn chủ sở hữu Tăng trưởng CAR
Biểu đồ 2.5: Vốn chủ sở hữu của BIDV giai đoạn 2005-2009
2.2.2.2. Kết quả kinh doanh.
Dù chịu sự cạnh tranh gay gắt trong hoạt động kinh doanh, khả năng tăng trưởng của BIDV vẫn khâ tốt. Lợi nhuận trước thuế tăng mạnh, năm 2006 lă 222 tỷ đồng thì đến năm 2009 mặc dù, chịu ảnh hưởng tiíu cực của cuộc khủng hoảng tăi chính tồn cầu nhưng lợi nhuận trước đạt 3.196 tỷ đồng tăng 1.054 tỷ đồng so với năm 2008, đạt mức tăng trưởng 49% cao hơn tốc độ tăng trưởng tổng tăi sản (21%) vă vốn chủ sở hữu (40%).
Tỷ suất lợi nhuận trín tổng tăi sản bình qn (ROA) của ngđn hăng có xu hướng tăng điều qua câc năm, năm 2009 tỷ lệ năy đạt 0,94%. Tương đồng với ROA, tỷ suất lợi nhuận trín vốn chủ sở hữu bình qn (ROE) đạt 21,04% cũng có sự cải thiện rõ rệt qua câc năm.
Bảng 2.5: Lợi nhuận trước thuế của BIDV giai đoạn 2005-2009.
Chỉ tiíu 2005 2006 2007 2008 2009
ROA (LNST/TTS bình quđn) 0,50% 0,44% 0,87% 0,80% 0,94% ROE(LNST/VCSH bình quđn) 8,81% 16,03% 13,40% 19,38% 21,04%
Lợi nhuận trước thuế(tỷ đồng) 296 650 2.103 2.142 3.196 Tăng trưởng (%) 33,33 119,59 223,54 1,85 49,00
Nguồn: Bâo câo thường niín 2005-2009 của BIDV.
296 650 2,103 2,142 3,196 8.81% 16.03% 13.40% 19.38% 21.04% 0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 2005 2006 2007 2008 2009 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% Lợi nhuận trước thuế
ROE
Biểu đồ 2.6: Lợi nhuận trước thuế của BIDV giai đoạn 2005-2009
2.3. Tình hình cho vay kinh doanh đầu tư bất động sản
2.3.1. Về nguồn vốn
Trong 2008-2009, có nhiều thâch thức trong cơng tâc thanh khoản, nguồn vốn của của hệ thống câc NHTM. Những biến động trong mơi trường kinh doanh, chính sâch kinh tế vĩ mơ đê tâc động mạnh đến tình hình HĐV, thanh khoản vă tăng trưởng của hệ thống. Đầu năm 2009, để chặn đă suy giảm tốc độ tăng trưởng kinh tế, NHNN thực hiện chính sâch tiền tệ nới lỏng, cắt giảm liín tục lêi suất cơ bản từ 12% xuống 7%, duy trì đến hết thâng 11/2009 rồi tăng lín 8% trong thâng12, đồng thời Chính phủ thực hiện gói chính sâch kích cầu hỗ trợ lêi suất. Quy mơ tín dụng tăng lớn hơn quy mơ tăng trưởng nguồn vốn dẫn đến khó khăn trong thanh khoản, âp lực cạnh tranh chia sẻ thị phần khiến câc ngđn hăng suy giảm tốc độ tăng trưởng HĐV. Câc chỉ số về tăng trưởng tiền gửi, hệ số dư
nợ/HĐV, tỷ lệ tăi sản thanh khoản/tổng nợ phải trả, tiền gửi khâch hăng/tổng nợ phải trả năm 2009 đều giảm so với 2008.
Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong mơi trường kinh doanh, BIDV vẫn đảm bảo an toăn thanh khoản vă tăng trưởng nguồn vốn nguồn tốt. Trong năm 2009, BIDV vẫn đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn 15% so với năm 2008.
Bảng 2.6: Nguồn vốn huy động của BIDV giai đoạn 2005-2009
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiíu 2005 2006 2007 2008 2009
Tiền gửi không kỳ hạn 18.804 29.310 42.673 44.937 49.257 Tiền gửi có kỳ hạn 66.165 74.954 90.097 115.267 134.708 Tiền gửi vốn chuyín dụng 2.023 2.231 2.566 3.193 3.315
Vốn huy động 86.992 106.496 135.336 163.397 187.280
Tăng trưởng (%) 29% 22% 27% 21% 15%
Nguồn: Bâo câo thường niín 2005-2009 của BIDV.
135,336 86,992 106,496 163,397 187,280 29% 21% 15% 27% 22% 0 50,000 100,000 150,000 200,000 2005 2006 2007 2008 2009 0% 10% 20% 30% 40% Vốn huy động Tăng trưởng
Biểu đồ 2.7: Diễn biến nguồn vốn huy động của BIDV giai đoạn 2005-2009 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dăi hạn: luôn đảm bảo dưới 30% Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dăi hạn: luôn đảm bảo dưới 30%
Tỷ lệ về khả năng chi trả: theo từng loại đồng tiền tại cuối câc thâng, câc
qúy đều nằm trong giới hạn theo quy định của NHNN.
2.3.2. Chính sâch cho vay kinh doanh đầu tư bất động sản
Để giảm thiểu rủi ro, tổn thất tín dụng. Từ năm 2006, BIDV đê xđy dựng vă ban hănh hệ thống XHTDNB Quyết định số 8598/QĐ-BNC ngăy 20/10/2006 nhằm thực hiện phđn loại nợ theo điều 7 quyết định 493, ban hănh chính sâch khâch hăng quyết định 9488/QĐ-TD3 ngăy 01/12/2006 âp dụng câc chính sâch phù hợp với từng nhóm khâch hăng. Thâng 10/2008, quy trình xử lý tín dụng theo mơ hình TA2 chính thức được triển khai, theo đó qui trình xử lý tín dụng được tâch bạch giữa chức năng khởi tạo tín dụng, QLRR tín dụng vă tâc nghiệp.
Trong cho vay kinh doanh đầu tư BĐS, lă lĩnh vực cho vay thuộc diện kiểm sốt tín dụng. Tổng giâm đốc thường xun có văn bản chỉ đạo cho vay từng thời kỳ như: mục tiíu giới hạn cho vay kinh doanh BĐS, ră sốt rủi ro tín dung, thơng bâo chỉ tiíu tối đa cho từng cho Chi nhânh, hạn chế hoặc tạm ngừng cho vay kinh doanh BĐS… những Chi nhânh đê vă đang có bộc lộ một số dự ân có nguy cơ phât sinh nợ quâ hạn thường xuyín yíu cầu kiểm tra, ră soât nhất lă việc cho vay xđy dựng hạ tầng câc khu đô thị, chung cư, hạ tầng KCN, cho vay chi phí đền bù đấu thầu để nhận quyền sở hữu đất.
Đến thâng 06/2008 BIDV ban hănh quyết định số số 2556/QĐ-TD3 quy định cho vay kinh doanh đầu tư BĐS. Trong đó, qui định cụ thể chính sâch tín dụng đối với cho vay kinh doanh đầu tư BĐS, như sau:
Thứ tự ưu tiín xem xĩt cho vay kinh doanh đầu tư đất động sản
Về khả năng HĐV ứng trước: Ưu tiín câc dự ân có khả năng huy động được vốn ứng trước lớn từ khâch hăng theo quy định của phâp luật.
Về năng lực của chủ đầu tư: Ưu tiín câc dự ân mă chủ đầu tư lă câc tập
dụng với BIDV, có kinh nghiệm đầu tư, kinh doanh BĐS từ 3 năm trở lín vă thực hiện đầu tư thănh công tối thiểu 3 dự ân BĐS kể từ thời điểm xin vay vốn.
Về vốn tự có tham gia: Ưu tiín câc dự ân có vốn tự có tham gia của chủ
đầu tư lớn hơn so với câc dự ân BĐS cùng loại cùng loại hình đầu tư, cùng mức rủi ro...
Về khả năng bân hăng: Ưu tiín câc dự ân đê ký câc hợp đồng mua bân/chuyển nhượng/cho th/cho th mua với khâch hăng có sử dụng câc biện phâp đảm bảo thực hiện hợp đồng theo quy định của phâp luật như đặt cọc, ký quỹ, bảo lênh…
Theo loại hình kinh doanh đầu tư bất động sản, thứ tự ưu tiín như sau: Dự ân xđy dựng văn phịng cho th; Dự ân xđy dựng khu đơ thị, khu dđn cư, nhă ở; Dự ân đầu tư cơ sở hạ tầng khu dđn cư, khu đô thị; Dự ân đầu tư xđy dựng khu du lịch; Dự ân đầu tư trung tđm thương mại, hội nghị, chợ.
Theo địa băn đầu tư: Ưu tiín cho vay đầu tư tại câc địa băn thănh phố lớn
như: Hă Nội, TP.HCM vă câc vùng lđn cận đê có quy hoạch phât triển, tốc độ đơ thị hóa nhanh.
Câc trường hợp không cho vay
Không cho vay ngắn hạn tạm thời đối với chủ đầu tư để thanh toân câc chi phí phât sinh khi dự ân chưa hoăn thiện đầy đủ hồ sơ phâp lý theo quy định.
2.3.3. Quy trình quản lý rủi ro cho vay kinh doanh đầu tư bất động sản
Sau khi nhận vă kiểm tra đơn đề nghị cấp tín dụng của khâch hăng cùng với câc hồ sơ vay vốn, chuyín viín tín dụng thuộc bộ phận quan hệ khâch hăng tiến hănh thẩm định khoản vay: tư câch phâp lý của khâch hăng, tình hình sản xuất kinh doanh, tình trạng tăi chính của khâch hăng, hiệu quả , tính khả thi của phương ân/dự ân vay vốn, tình hình vay trả nợ của khâch hăng, tình hình tăi sản
dụng. Trong một số trường hợp (tùy thuộc văo câc điều kiện cấp tín dụng của BIDV), bộ phận quan hệ khâch hăng sẽ chuyển đơn đề nghị cấp tín dụng vă hồ sơ, tăi liệu liín quan sang bộ phận quản lý rủi ro. Tại đđy, chuyín viín quản lý rủi ro tín dụng sẽ tiến hănh thẩm định độc lập vă lập Bâo câo kết quả thẩm định rủi ro tín dụng, trong đó đânh giâ mức độ rủi ro tín dụng vă đề xuất biện phâp giảm thiểu rủi ro tín dụng. Việc cấp tín dụng được xem xĩt căn cứ văo định hướng cấp tín dụng hăng năm của HĐQT, thông tin thu thập từ khâch hăng, nhu cầu sử dụng tín dụng của khâch hăng, xếp hạng khâch hăng, kết quả thẩm định tín dụng vă thẩm định rủi ro tín dụng v.v. Tờ trình thẩm định của chuyín viín tín dụng vă bâo câo kết quả thẩm định rủi ro tín dụng của chuyín viín quản lý rủi ro (trường hợp phải thẩm định rủi ro tín dụng) cùng hồ sơ tín dụng sẽ được trình lín cấp có thẩm quyền phí duyệt.
Việc phđn cấp thẩm quyền phí duyệt tín dụng được xâc định trín cơ sở (i) mức phân quyết tín dụng: định kỳ được xem xĩt lại hăng năm căn cứ văo phđn cấp quản lý khâch hăng, năng lực trình độ của cấp được xem xĩt (tại Trụ sở chính), quy mơ, năng lực trình độ cân bộ, kết quả hoạt động v.v. (tại chi nhânh); (ii) việc đâp ứng câc điều kiện tín dụng của khâch hăng: điều kiện tín dụng được xđy dựng, chỉnh sửa, thay đổi tuđn theo câc quy định của phâp luật, phù hợp với thực tiễn đảm bảo an tồn vă tính cạnh tranh của BIDV.
Khoản tín dụng sau khi được người có thẩm quyền phí duyệt sẽ được bộ phận quản lý rủi ro giâm sât tùy thuộc văo mức độ rủi ro của khoản tín dụng đó, trong suốt q trình đăm phân ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, hoăn thiện hồ sơ tín dụng vă nhập văo hệ thống SIBS.
Hiện tại, BIDV chưa thiết lập quy trình nghiín cứu đânh giâ khâch hăng toăn diện, nhưng trong thời gian sắp tới, BIDV cần cđn nhắc xđy dựng chính sâch
“Hiểu biết về khâch hăng của bạn” để ngăn ngừa việc người vay sử dụng ngđn hăng như lă công cụ để thực hiện câc giao dịch bất hợp phâp.
2.3.4. Dư nợ cho vay kinh doanh đầu tư bất động sản
Dư nợ cho vay trong lĩnh vực BĐS của tồn hệ thống NHTM tính đến cuối năm 2009 đạt 219 nghìn tỷ đồng, tăng 36,1% so với cùng kỳ năm 2008. Trong tổng dư nợ tín dụng BĐS, TP. HCM chiếm tới 47,3%, Hă Nội chỉ chiếm 16,7%, câc địa phương khâc chiếm khoảng 36% tổng dư nợ. Dư nợ xấu của cho vay kinh doanh BĐS khoảng 4,5 nghìn tỷ đồng, chiếm 2% tổng dư nợ kinh doanh BĐS - tương đương mức nợ xấu của tồn hệ thống tín dụng ngđn hăng
Đối với BIDV, thế mạnh của ngđn hăng hăng đầu trong cho vay đầu tư xđy lắp vă cơ sở hạ tầng của quốc gia. Vì vậy, BIDV ln lă ngđn hăng đi đầu trong