5. Ý nghĩa và ứng dụng của luận văn
1.4. Các hình thức tài trợ xuất khẩu
1.4.8. Bao thanh toán quốc tế
Khái niệm :
Là một loại hình dịch vụ tài chính trọn gói bao gồm sự kết hợp giữa tài trợ vốn hoạt động, bảo hiểm rủi ro tín dụng, theo dõi các khoản phải thu và dịch vụ thu hộ.
Lợi ích đối với nhà xuất khẩu
Bao thanh tốn đã lấp được dịng ngân lưu giữa thời hạn gửi hóa đơn và thời gian thu nợ và tránh khỏi rủi ro không thu hồi được nợ. Nhờ vậy bao thanh toán giúp giảm được các khoản phải thu cịn tồn đọng và giảm chi phí cho việc thu hồi nợ. Ngoài ra bao thanh tốn cịn có các lợi ích khác :
Xuất khẩu được hàng trong trường hợp bên nhập khẩu muốn nhập khẩu hàng theo phương thức thanh toán T/T trả chậm
Nắm được chính xác uy tín tín dụng thực tế của bên nhập khẩu thông qua việc thẩm định thường xuyên của ngân hàng hoặc của các đơn vị thẩm định chuyên nghiệp.
Được ứng trước tiền hàng đến 80 – 90% giá trị hóa đơn
Khơng mất thời gian và chi phí quản lý và thu hồi các khỏan phải thu vì ngân hàng hoặc đơn vị chuyên nghiệp đã thực hiện việc này thay bên xuất khẩu
Được bảo đảm rủi ro tín dụng 100% giá trị hóa đơn. Rủi ro tín dụng trong bao thanh tốn là rủi ro bên nhập khẩu mất khả năng thanh toán hoặc khơng thanh tốn trong vòng 90 ngày kể từ ngày đến hạn của khoản phải thu với điều kiện khơng có tranh chấp xảy ra giữa bên xuất khẩu và bên nhập khẩu cũng như với bên thứ ba bất kỳ.
Qui trình nghiệp vụ bao thanh tốn xuất khẩu
2 3 6 4 5 1 Bên NK Bên XK 5 3
NH nhà XK Đại lý bao thanh
toán nhà NK
1. Nhà XK giao hàng cho nhà NK
2. Nhà XK xuất trình chứng từ tại ngân hàng nhà XK
3. Ngân hàng nhà XK thông báo cho đại lý bao thanh tóan bên mua và ứng trước cho bên XK
4. Đại lý bao thanh toán nhà NK tiếnhành các thủ tục thu nợ từ nhà NK khi đến hạn
5. Nhà NK thanh toán tiền hàng cho đại lý bao thanh toán, đại lý bao thanh toán chuyển tiền cho ngân hàng nhà XK
6. Ngân hàng nhà XK tất tốn phần ứng trước và thanh tốn phần cịn lại cho nhà XK
Chi phí sử dụng bao thanh tốn xuất khẩu :
Chi phí sử dụng bao thanh toán xuất khẩu phụ thuộc vào loại dịch vụ khách hàng lựa chọn và biểu phí, lãi suất do ngân hàng xác định và chào cho khách hàng.
Nhóm sản phẩm bao thanh toán xuất khẩu, bao gồm các sản phẩm :
Basic Export : cung cấp dịch vụ theo dõi các khoản phải thu + thu nợ
Standard Export : cung cấp dịch vụ theo dõi khoản phải thu + thu nợ + cho vay
ứng trước + đảm bảo rủi ro tín dụng (do đại lý bên mua cung cấp)
Premium Export : cung cấp dịch vụ theo dõi khoản phải thu + thu nợ + cho vay
Kết luận chương 1
Tài trợ xuất khẩu là một hình thức tài trợ thương mại, kỳ hạn gắn với thời gian thực hiện thương vụ xuất khẩu, đối tượng nhận tài trợ là các doanh nghiệp xuất khẩu trực tiếp hoặc ủy thác, giá trị tài trợ nằm ở mức vừa và lớn.
Tài trợ xuất khẩu là một bộ phận trong tài trợ ngoại thương của ngân hàng. Nghiệp vụ tài trợ xuất khẩu bao gồm hỗ trợ về tài chính cùng với thủ tục giấy tờ liên quan đến doanh nghiệp xuất khẩu có thể thực hiện nghĩa vụ của mình trong hợp đồng mua bán hàng hóa.
Trong chương 1 đã nêu lên được khái niệm tài trợ xuất khẩu, vai trò của tài trợ xuất khẩu đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, các hình thức tài trợ. Qua đó thấy được ích lợi của tài trợ xuất khẩu đối với các doanh nghiệp xuất khẩu. Ở một số nước chính phủ đã có những biện pháp và hành động tích cực đối với việc tài trợ xuất khẩu nhưng ở Việt Nam hình thức tài trợ xuất khẩu cịn khá mới mẻ đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, các doanh nghiệp xuất khẩu tuy đã được giới thiệu và được biết, hiểu về tài trợ xuất khẩu của các ngân hàng thương mại nhưng việc áp dụng chưa nhiều do cả hai yếu tố là phía ngân hàng và phía doanh nghiệp, chưa có sự hiểu biết giúp đỡ giữa ngân hàng và doanh nghiệp xuất khẩu một cách chặt chẽ.
Tất cả những nội dung trình bày trong chương 1 sẽ làm cơ sở cho việc nghiên cứu, triển khai và phát triển tài trợ xuất khẩu tại các ngân hàng thương mại đối với các doanh nghiệp xuất khẩu.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN VÀO THỊ TRƯỜNG HOA KỲ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẠC LIÊU.
2.1. Giới thiệu về ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Bạc Liêu.