5. Cấu trúc nội dụng nghiên cứu:
1.3.2. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
* Đối với bản thân các ngân hàng thương mại.
Các nhà kinh tế thường gọi Ngân hàng là “ngành kinh doanh rủi ro”. Thực tế đã chứng minh không một ngành nào mà khả năng dẫn đến rủi ro lại lớn như trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng. Ngân hàng phải gánh chịu những rủi ro khơng những do ngun nhân chủ quan của mình, mà cịn phải gánh chịu những rủi ro do khách hàng gây ra. Vì vậy “rủi ro tín dụng của Ngân hàng khơng những là cấp số cộng mà có thể là cấp số nhân rủi ro của nền kinh tế”.
Khi rủi ro xảy ra, trước tiên lợi nhuận kinh doanh của Ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng. Nếu rủi ro xảy ra ở mức độ nhỏ thì Ngân hàng có thể bù đắp bằng khoản dự phịng rủi ro (ghi vào chi phí) và bằng vốn tự có, tuy nhiên nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng mở rộng kinh doanh của Ngân hàng. Nghiêm trọng hơn, nếu rủi ro xảy ra ở mức độ lớn, nguồn vốn của Ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin của khách hàng giảm tất nhiên sẽ dẫn đến phá sản Ngân hàng. Vì vậy việc phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là việc rất cần thiết đối với các ngân hàng thương mại.
* Đối với nền kinh tế.
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng liên quan đến nhiều đến các thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, các tổ chức kinh tế cho tới các tổ chức tín dụng khác. Vì vậy, kết quả kinh doanh của Ngân hàng phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế và đương nhiên nó phụ thuộc rất lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và khách hàng. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng khơng thể có kết quả tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh của Ngân hàng sẽ có nhiều rủi ro khi hoạt động của nền kinh tế có nhiều rủi ro. Rủi ro xảy ra dẫn đến tình trạng mất ổn định trên thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho các doanh nghiệp sản
xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực đối với nền kinh tế và đời sống xã hội. Do đó, phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng khơng những là vấn đề sống cịn đối với các ngân hàng thương mại mà còn là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế góp phần vào sự ổn định và phát triển của toàn xã hội.
1.4. Kinh nghiệm phòng ngừa, hạn chế rủi ro của các nước trên thế giới và rút ra bài học kinh nghiệm cho Agribank Sài Gòn.
1.4.1. Kinh nghiêm phòng ngừa, hạn chế rủi ro của các nước trên thế giới.
Cùng với những thời cơ và thách thức của hội nhập kinh tế quốc tế, nhất là diễn biến phức tạp và nguy cơ khủng hoảng tín dụng và kinh tế thế giới đang tăng cao, vấn đề nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây lên rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại đang ngày càng trở lên cấp thiết. Vì vậy, nghiên cứu kinh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng ở các nước trên thế giới sẽ là hữu ích để sẵn sàng đối phó với khủng hoảng tín dụng thế giới.
1.4.1.1. Kinh nghiệm của Nhật Bản.
Hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Nhật Bản có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Khi nền kinh tế có vấn đề thì ngành kinh doanh ngân hàng cũng không thể hoạt động tốt được. Cho dù ngân hàng có đóng vai trị hỗ trợ đối với các ngành công nghiệp sản xuất và dịch vụ, nhưng hệ thống ngân hàng cũng có thể làm tình hình xấu hơn và trì trệ sự ổn định của nền kinh tế nếu bản thân ngân hàng cũng gặp khó khăn. Nếu như phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp khơng khỏe mạnh, thì khơng chỉ ngân hàng hoạt động không hiệu quả, nền kinh tế cũng sẽ bị ảnh hưởng.
Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng được kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trường là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do khơng có kinh nghiệm đối với những khoản vay thất thoát nghiêm trọng trước đây nên các ngân hàng Nhật khơng biết cách quản lý khi có phát sinh lãi lỗ tín dụng.
Các ngân hàng khơng hiểu hậu quả nghiêm trọng của việc trì hỗn những biện pháp dứt khoát đối với các khách hàng vay có rủi ro, do đó mức lỗ lãi của ngân hàng khơng thể được giải quyết nhanh chóng và với phí tổn thấp hơn. Nói cách khác, ngân hàng nên chủ động trong việc đánh giá một số khách hàng có tiềm năng rủi ro trong tương lai gần và xa, từ đó có biện pháp xử lý càng sớm càng tốt. Ngoài ra thực tế ở Nhật Bản cũng cho thấy, nếu mức lỗ của ngân hàng vượt quá khả năng của các ngân hàng thương mại. Nhà nước sẽ dùng các nguồn quỹ quốc gia để can thiệp và tất yếu Ban điều hành các ngân hàng cũng phải được thay thế.
Hiện nay các ngân hàng Nhật Bản đã xử lý thành công các vấn đề có liên quan đến tài sản khơng thu hồi được. Tổ chức dịch vụ tài chính đóng vai trị quan trọng trong việc thúc ép các ngân hàng thực hiện cơng tác dự phịng cần thiết cũng như xử lý các khoản nợ xấu mà trước đây đã từng gây ra các khoản lỗ lớn kéo dài trong nhiều năm đối với hầu hết các ngân hàng.
1.4.1.2. Kinh nghiệm của Trung Quốc.
Hoạt động tín dụng tại Trung Quốc cho thấy các khoản nợ xấu của ngân hàng thương mại tại nước này thường xuất phát từ:
Thứ nhất, dư nợ tín dụng tăng quá nhanh, trong khi cho vay những lĩnh vực ngoài
thị trường truyền thống và dựa vào thế chấp, người bảo lãnh, danh tiếng là những nguồn trả nợ thứ yếu mà không đánh giá nguồn trả nợ chính.
Thứ hai, trình độ chun mơn của cán bộ tín dụng có nhiều hạn chế so với tiêu
chuẩn.
Thứ ba, coi nhẹ các tiêu chuẩn an tồn tín dụng như: Cho vay với kỳ vọng tài sản
hình thành từ vốn vay sẽ có giá trị cao, tuy nhiên tình hình sốt vầ giảm giá nhà đất nghiêm trọng ở Thượng Hải gần đây đã làm cho sự kỳ vọng vô nghĩa, giá bất động sản sụt giảm, trị giá thế chấp không đủ bù đắp khoản vay, thanh khoản kém, nguy cơ không trả được nợ là rất lớn. Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp quá cao, cho vay đảm bảo bằng chính cổ phiếu ngân hàng mình; Cơ cấu khoản vay kém hiệu quả, cho vay q khả năng chi trả; Khơng văn bản hóa thỏa thuận cụ thể về mục đích và cách sử dụng khoản vay, kế hoạch nguồn trả nợ.
Thứ tư, giám sát sau giải ngân kém, không giám sát thỏa đáng các khoản vay xây
dựng, như đi thực địa, tiến độ rút vốn vay, thanh tra… Khơng có chứng từ địa chỉ giao dịch với khách hàng vay, hồ sơ pháp lý không đầy đủ; Không thu thập, xác minh và phân tích các báo cáo trong suốt kỳ hạn hiệu lực khoản vay; Không nhận biết được các dấu hiệu cảnh báo như chu kỳ luân chuyển tồn kho và khoản phải thu chậm lại, chu kỳ các khoản phải trả dài ra và phát sinh lỗ ròng trong kinh doanh.
Nhận biết và xử lý sớm, hiệu quả các nguyên nhân trên là điều kiện quan trọng nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Trung Quốc.
1.4.1.3. Kinh nghiệm của Mỹ.
Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại ở Mỹ cho thấy, để việc kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả cần:
Thứ nhất, nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và phục
tình hình tài chính của khách hàng và có được lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có được một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng.
Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu. Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ khơng đáng nếu tính đến khối lượng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá hạn. Hơn nữa, cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phương pháp và công thức tự động.
Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị mơi giới, vì các đơn vị mơi giới khơng có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lượng cao hơn do họ được trả không căn cứ vào chất lượng khoản vay.
Thứ tư, “Thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải chứng tỏ
được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh, yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay khơng để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay.
Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để đảm bảo tính thống nhất và kiểm sốt.
Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phương pháp xem xét khoản vay, cả hai đều u cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng. Kết cấu này loại bỏ việc ra quyết định phê duyệt cuối cùng từ nhiều cán bộ rải rác mà tập trung việc phê duyệt vào một cán bộ hoặc một nhóm để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay.
Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay của họ. Quyết
định tín dụng chỉ tốt khi thơng tin trình bày, việc phân tích phải đầy đủ, đa số các đơn vị cho vay đều tin vào trách nhiệm của cán bộ cho vay. Mặc dù khơng có đơn vị nào nhấn mạnh về việc phạt các cán bộ khi có nợ khó địi, trong đa số trường hợp cán bộ cho vay phải hỗ trợ việc thu hồi các khoản vay khó địi.
Thứ bảy, xác định nợ xấu sớm và tăng cường các lỗ lực thu hồi nợ rất mạnh mẽ;
luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai. Cách tốt nhất để xác định sớm các dấu hiệu là luôn giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi đến khi khoản vay trở lên quá hạn.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho Agribank Sài Gòn.
Thứ nhất: Hoạt động ngân hàng và nền kinh tế có liên hệ chặt chẽ với nhau, khi nền kinh tế có vấn đề thì ngành ngân hàng cũng khơng thể kinh doanh tốt được.
Thứ hai: Ngân hàng nên chủ động trong việc đánh giá một số khách hàng có tiềm
năng rủi ro trong tương lai gần và xa, từ đó có biện pháp xử lý càng sớm càng tốt.
Thứ ba: Nợ xấu của ngân hàng thương mại thường xuất phát từ: dư nợ tín dụng
tăng q nhanh, trình độ cán bộ tín dụng hạn chế so tiêu chuẩn, coi nhẹ tiêu chuẩn an tồn tín dụng, giám sát sau giải ngân kém.
Thứ tư: Nuôi dưỡng tổng hợp mối quan hệ lâu dài với khách hàng vay khiến cán
bộ ngân hàng hiểu hơn về tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Thứ năm: Nhấn mạnh việc thẩm định cho vay hơn là kiểm soát cho vay. Yêu cầu
bên cho vay trình bày được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh.
Thứ sáu: Tập trung quyết định cho vay để đảm bảo tính thống nhất và kiểm sốt.
u cầu cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm đối với khoản vay của họ.
Thứ bảy: Xác định nợ xấu sớm và cách tốt nhất để nhận biết sớm các dấu hiệu nợ
có vấn đề là ln giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi đến khi khoản vay trở lên quá hạn.
Tóm lại:
Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng là hoạt động quan trọng, tạo ra thu nhập chủ yếu cho các NHTM. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln ln tiềm ẩn nhiều rủi ro và mức độ rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM. Vì vậy, phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là nội dung quan trọng trọng hoạt động kinh doanh của NHTM.
Nội dung của chương đã đưa ra những lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các NHTM, đồng thời cũng đưa ra nguyên nhân, dấu hiệu và các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của các NHTM. Nội dung cũng đề cập đến việc tham khảo kinh nghiệm trong phòng ngừa, hạn chế rủi ro của một số nước trên thế giới, từ đó rút kinh nghiệm cho NHNo&PTNT Chi nhánh Sài Gòn trong việc phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN. 2.1. Tổng quan về NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Sài Gòn.
2.1.1. Lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức của Agribank Sài Gịn. * Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank Sài Gịn. * Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank Sài Gòn.
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn.
NHNo&PTNT Việt Nam hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phịng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Từ khi thành lập cho đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam luôn là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam.
NHNo&PTNT Việt Nam là Ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Tính đến 31/12/2012, vị thế dẫn đầu của NHNo&PTNT Việt Nam vẫn được khẳng định trên nhiều phương diện: Tổng tài sản: trên 617.859 tỷ đồng; Tổng nguồn vốn: trên 540.378 tỷ đồng; Vốn điều lệ: 29.605 tỷ đồng; Tổng dư nợ: 480.453 tỷ đồng; Mạng lưới hoạt động: gần 2.300 chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn quốc và nhân sự: gần 40.000 cán bộ.
NHNo&PTNT Việt Nam là một trong số các ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.043 ngân hàng đại lý tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ. Đồng thời là Chủ tịch hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA) nhiệm kỳ 2008 - 2010, là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Quốc tế (CICA) và Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA). NHNo&PTNT Việt Nam là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài. Trong bối cảnh kinh tế thế giới diễn biến phức tạp, NHNo&PTNT Việt Nam được các tổ chức quốc tế như Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng đầu tư Châu Âu (EIB)… tín nhiệm, ủy thác triển khai trên 123 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt trên 5,8 tỷ USD.
NHNo&PTNT Việt Nam luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến. Hiện nay, NHNo&PTNT Việt Nam đã thực hiện vi tính hóa hầu
hết các hoạt động kinh doanh và hệ thống các dịch vụ ngân hàng gồm: dịch vụ chuyển tiền điện tử, dịch vụ thanh toán thẻ quốc tế, dịch vụ thanh toán thẻ trong nước va rút tiền